“重建個人所有制”視角下國有企業(yè)改革方向的思考

陳文龍

摘 要：“重建個人所有制”是公有制的本質(zhì)特征。它是馬克思在對資本主義私有制批判基礎(chǔ)上對未來社會所有制的一般設(shè)想，其基本特征是“個人所有”及受其約束和監(jiān)督的“共同占有”。公有制經(jīng)濟在社會發(fā)展的不同階段，其“共同占有”生產(chǎn)資料的“聯(lián)合體”采取不同的歷史形式。在我國現(xiàn)階段，共同占有聯(lián)合體的特殊形式是國家及相關(guān)機構(gòu)，這也是“國有”的本義，即“國家占有”。理論上，它應(yīng)受到勞動者個人所有權(quán)的制約和監(jiān)督，以保證勞動者所有權(quán)的實現(xiàn)和現(xiàn)代企業(yè)制度的構(gòu)建。但在國有企業(yè)不是“國家占有”，而是“國家所有”的觀念和體制下，勞動者無權(quán)無力約束和監(jiān)督國家及相關(guān)機構(gòu)這一“聯(lián)合體”，這使得政企難分，勞動者權(quán)益受損和以治理結(jié)構(gòu)為核心的現(xiàn)代企業(yè)制度難以建立。因此，國有企業(yè)的深化改革應(yīng)始終堅持“重建個人所有制”的基本特征，在明確國有企業(yè)“勞動者個人所有”與“國家共同占有”的前提下，擴大勞動自主權(quán)、提高勞動剩余分享、讓全體勞動者和企業(yè)內(nèi)職工通過其各自代表機構(gòu)制約和監(jiān)督“共同占有”的聯(lián)合體機構(gòu)，以保證國有企業(yè)改革的社會主義性質(zhì)不變和更好地適應(yīng)現(xiàn)代化市場經(jīng)濟的要求。

關(guān)鍵詞：重建個人所有制;個人所有;共同占有;所有者權(quán)益

國有經(jīng)濟是國民經(jīng)濟的支柱，是實現(xiàn)人民根本利益和共同富裕的根本保證。這一切的前提是國有企業(yè)能極大地創(chuàng)造人民共享的財富。多年的改革已在多方面取得了明顯成就，為更好地實現(xiàn)上述目標(biāo)，還需要繼續(xù)努力。其中，尤其值得引起警惕和關(guān)注的是國有企業(yè)改革中存在一定程度上偏離“全民所有”性質(zhì)的問題，這不僅事關(guān)社會主義事業(yè)的前途和命運，也影響以治理結(jié)構(gòu)為核心的現(xiàn)代企業(yè)制度的建立。

有人認為“國有”企業(yè)是“國家所有”，倘若如此，則公有制性質(zhì)和市場經(jīng)濟要求難以得到體現(xiàn)和滿足。第一，國家作為抽象的主體，一般須由具有行政權(quán)的政府代表其行使所有者權(quán)利，政府可以以所有者的名義對企業(yè)施加行政影響。如“企業(yè)的高管如董事長、總經(jīng)理，乃至董事、監(jiān)事等基本上是由黨政有關(guān)部門選拔和任命的”[1]，這就使得“政資難分”“政企難分”，國有企業(yè)難以真正建立現(xiàn)代企業(yè)制度，成為獨立市場經(jīng)營主體。第二，所有權(quán)在所有權(quán)權(quán)利體系中的基礎(chǔ)地位決定了國家作為所有者，其行為自然不受其他權(quán)利主體的約束和監(jiān)督?！叭绻鄙儆斜O(jiān)督的任免機制，一定會滋生腐敗的空間。”[2]60全民所有全民共享將難以實現(xiàn)。第三，我國憲法第七條明確規(guī)定“國有經(jīng)濟，即社會主義全民所有制經(jīng)濟”，國有企業(yè)是“全民所有”?？梢姡皣宜小奔确怯行в植缓侠砀缓戏?。

那么“全民所有”與“國有”是什么關(guān)系？二者是否沖突呢？其實，“國有”的實質(zhì)并非“國家所有”而是“國家占有”，它是由全民所有權(quán)派生的集中占有權(quán)[3]735-737。國家是作為生產(chǎn)資料共同占有的聯(lián)合體，這是“重建個人所有制”在我國現(xiàn)階段的特殊實現(xiàn)形式。馬克思的“重建個人所有制”是對資本主義私有制的積極揚棄，是對未來社會所有制的一般設(shè)想，而不是具體表述，誠如馬克思只能設(shè)想未來共產(chǎn)主義社會的基本特征而不可能做出具體規(guī)定。重建個人所有制的本質(zhì)特征是勞動者個人所有與受個人所有權(quán)約束的聯(lián)合體共同占有。其中，共同占有的聯(lián)合體形式取決于生產(chǎn)力水平，在不同的發(fā)展階段，其聯(lián)合體形式也不同。在生產(chǎn)力高度發(fā)達的共產(chǎn)主義階段，共同占有的形式將是勞動者的自由聯(lián)合體，而在我國現(xiàn)階段，共同占有的形式還只能采取國家這個聯(lián)合體的形式。但無論低級形式還是高級形式，其本質(zhì)特征是不變的，即勞動者個人所有與聯(lián)合體共同占有，否則就不是公有制性質(zhì)了。

所以，“國有”企業(yè)不是“國家所有”，而是“國家占有”，由國家這一聯(lián)合體集中占有全民所有的生產(chǎn)資料。國家受勞動者的委托行使集中占有權(quán)。國家及其相關(guān)機構(gòu)受勞動者（生產(chǎn)資料所有者）的委托行使集中占有權(quán)，其行為受到最終所有者的約束和監(jiān)督，這樣既能避免行政權(quán)的直接干預(yù)，促進政企分開，又能保證勞動者作為最終所有者權(quán)益的實現(xiàn)?？傊?，勞動者“個人所有”與國家“共同占有”，是既合理又合法有效的制度安排。所以，深化國有企業(yè)改革應(yīng)始終堅守“重建個人所有制”的本質(zhì)特征，即“個人所有”與“共同占有”，建立以治理結(jié)構(gòu)為核心的現(xiàn)代企業(yè)制度，使其沿著社會主義方向前進，更好地實現(xiàn)社會主義目標(biāo)。

一、重建個人所有制是社會主義公有制的本質(zhì)特征

“社會主義公有制是生產(chǎn)資料歸全社會成員共同所有”“它的本質(zhì)特征是全體社會成員在生產(chǎn)資料的所有權(quán)上完全平等，任何個人或集團都不能在生產(chǎn)資料占有上進行壟斷或享有特權(quán)?！盵4]“這種公有制……只屬于聯(lián)合起來的勞動者個人，勞動者個人在聯(lián)合中，通過聯(lián)合成為生產(chǎn)資料所有者即生產(chǎn)的主人。”[5]也即，社會主義公有制的本質(zhì)特征有二：其一，全體社會成員是平等的所有者。生產(chǎn)資料的所有者是包括全社會成員在內(nèi)的，覆蓋全體成員的。故，“任何個人或集團都不能在生產(chǎn)資料占有上進行壟斷或享有特權(quán)”，是平等的;其二，生產(chǎn)資料實行共同占有。也正是在這個意義上，馬克思講到“聯(lián)合起來的社會個人”的所有制，所以，重建的不是“個人”而是“聯(lián)合的社會個人”，即共同體所有。這是社會化大生產(chǎn)的要求，也為所有人的共同富裕提供了堅實的制度基礎(chǔ)和根本保證。

馬克思認為未來社會的所有制形式是生產(chǎn)資料公有制。但是把它表述為在共同占有一切生產(chǎn)資料的基礎(chǔ)上，重新建立“個人所有制”[6]?！爸亟▊€人所有制”與“公有制”看似矛盾的提法，如何能將二者相提并論呢？馬克思在批判資本主義私有制，預(yù)測未來社會所有制時提出“重建個人所有制”的設(shè)想。即“從資本主義生產(chǎn)方式產(chǎn)生的資本主義占有方式，從而資本主義的私有制，是對個人的、以自己勞動為基礎(chǔ)的私有制的第一個否定。但資本主義生產(chǎn)由于自然過程的必然性，造成了對自身的否定，這是否定的否定。這種否定不是重新建立私有制，而是在資本主義時代的成就的基礎(chǔ)上，也就是說，在協(xié)作和對土地及靠勞動本身生產(chǎn)的生產(chǎn)資料的共同占有的基礎(chǔ)上，重新建立個人所有制。”[7]874重新建立的個人所有制是建立在生產(chǎn)資料共同占有的基礎(chǔ)上，“‘生產(chǎn)資料的共同占有’就是指生產(chǎn)資料公有制。”[8]“重建的個人所有制實際上是社會主義公有制的同義語。”[9]23“講生產(chǎn)資料公有制，是從人們組成為共同體的總體的角度著眼的，而講生產(chǎn)資料的‘聯(lián)合起來的個人所有制’，則是從作為聯(lián)合體的分子的諸社會成員的角度著眼的，是社會主義生產(chǎn)資料所有制的同一內(nèi)容的兩個方面?！盵8]

眾所周知，資本主義社會勞動異化的根本原因在于：勞動者除了勞動力以外一無所有，不享有生產(chǎn)資料的所有權(quán)，是“完全沒有財產(chǎn)的階級，他們?yōu)榱藫Q得維持生存所必需的生活資料，不得不把自己的勞動出賣給資產(chǎn)者”[10]297。在此背景下，馬克思認為要根除勞動異化，只有讓勞動者個人重新獲得生產(chǎn)資料所有權(quán)才能獲得成功。并且“勞動者對他的生產(chǎn)資料的私有權(quán)……是發(fā)展社會生產(chǎn)和勞動者本人的自由個性的必要條件?！盵7]872但這種所有制已不是回到過去那種以個人勞動為基礎(chǔ)的個人所有制，因為“個人所有制下是以土地和其他生產(chǎn)資料的分散為前提的”。它“既排斥生產(chǎn)資料的積聚，也排斥協(xié)作，排斥同一生產(chǎn)過程內(nèi)部的分工，排斥對自然的社會統(tǒng)治和社會調(diào)節(jié)，排斥社會生產(chǎn)力的自由發(fā)展。它只同生產(chǎn)和社會的狹隘的自然產(chǎn)生界限的相容”[7]872。因而以個體勞動為基礎(chǔ)的小生產(chǎn)方式中“生產(chǎn)資料是供個人使用的，因而是原始的、笨拙的、小的，效能很低的”[11]815。而且“小生產(chǎn)的狹隘眼界使他們不能認識聯(lián)合的大生產(chǎn)是個人自由全面發(fā)展和得到徹底解放的根本前提”[6]。這種所有制已經(jīng)被社會化大生產(chǎn)方式所排擠和否定，已不可能成為社會主流的所有制形式。

可見，勞動者對生產(chǎn)資料的所有權(quán)雖然是發(fā)展社會化大生產(chǎn)的必要條件，但卻不是其充分條件。因此，從內(nèi)在邏輯和歷史的發(fā)展趨勢來判斷，未來建立的社會所有制必定是既要恢復(fù)勞動者對生產(chǎn)資料的個人所有權(quán)，又要有能滿足社會化大生產(chǎn)要求和保證所有人共同富裕的“共同占有”形式，即共同占有基礎(chǔ)上的個人所有制。

第一，從性質(zhì)上看，重建個人所有制是“勞動者所有制”。原始公社所有制解體之后，直至資本主義社會，各社會中占主導(dǎo)地位的生產(chǎn)資料所有制都是“非勞動者所有制”，都是占有他人剩余勞動的所有制，雖然剝削的形式不同但剝削的性質(zhì)相同。例如，封建領(lǐng)主依據(jù)土地所有權(quán)直接占有農(nóng)奴的剩余勞動;地主以地租形式占有佃農(nóng)的勞動剩余;資本主義所有制中資本家依據(jù)資本所有權(quán)以利潤的形式無償占有雇傭勞動者的剩余價值。所有者是脫離生產(chǎn)勞動的“有閑階級”，只憑借其所有權(quán)占有他人勞動產(chǎn)品及剩余過著“寄生蟲”的生活，是剝削者。以上所有制關(guān)系雖然發(fā)揮了各自的歷史性作用，但也由于其分配不公，挫傷勞動者積極性，既影響生產(chǎn)效率又激化社會矛盾。因此，需要“重建個人所有制”，勞動者獲得生產(chǎn)資料所有權(quán)是歷史的必然，也是人民的選擇。但是，勞動者不再是憑借生產(chǎn)資料所有權(quán)坐收“租金”之利的“有閑階級”和“寄生蟲”，而是利用自己的勞動力與生產(chǎn)資料結(jié)合，充分發(fā)揮自己的聰明才智，創(chuàng)造財富和價值的“自食其力者”。因此，“重建個人所有制”不是私有制形式之間的替代或簡單循環(huán)，而是生產(chǎn)資料所有制由勞動者掌握的新所有制形式。

這意味著：一方面，勞動者普遍地享有生產(chǎn)資料所有權(quán)。也正是在這個意義上，馬克思把共產(chǎn)主義理解為“普遍的私有制”。馬克思在1844年經(jīng)濟學(xué)—哲學(xué)手稿中寫道：“共產(chǎn)主義是以私有財產(chǎn)的普遍性來看私有財產(chǎn)關(guān)系，因而共產(chǎn)主義在它的最初的形式中不過是私有財產(chǎn)關(guān)系的普遍化和完成?！盵12]106另一方面，平等地享有生產(chǎn)資料所有權(quán)。封建權(quán)利與資本權(quán)利都是以不平等的生產(chǎn)資料所有權(quán)為基礎(chǔ)。只有在社會主義公有制中這種特權(quán)被剝奪。正如馬克思在《共產(chǎn)黨宣言》中指出的“共產(chǎn)主義并不剝奪任何人占有社會產(chǎn)品的權(quán)力，它只剝奪利用這種占有去奴役他人勞動的權(quán)力?！盵13]54

第二，從形式上看，重建個人所有制實行生產(chǎn)資料的“共同占有”，這是社會化大生產(chǎn)的要求和勞動者個人所有權(quán)的實現(xiàn)條件。

勞動者個人雖然是生產(chǎn)資料的所有者，但并不是像自耕農(nóng)那樣孤立、分散地從事生產(chǎn)，而是將生產(chǎn)資料集中支配和使用，要把生產(chǎn)資料“即土地和資本完全變成自由的和聯(lián)合的勞動的工具，從而使個人所有制成為現(xiàn)實”[14]102-103。首先，生產(chǎn)資料的共同占有使“這些生產(chǎn)者將按照共同的合理的計劃進行社會勞動”[15]178?！坝缮鐣w成員組成的共同體來共同地和有計劃地利用生產(chǎn)力?！盵16]308按照共同制定的計劃配置生產(chǎn)資料可以避免重復(fù)配置和配置不到位的情況，有利于提高資源的使用效率;其次，“共同占有”符合社會化大生產(chǎn)要求?！肮餐加小庇欣诳朔a(chǎn)資料的自由買賣和私自交易，防止在市場交易過程中再次出現(xiàn)生產(chǎn)資料集中在少數(shù)人手里的新“圈地運動”;再次，“共同占有”匯聚了全體勞動者的共同利益和意志。既考慮到了當(dāng)下現(xiàn)實需要和約束條件，也考慮到長遠發(fā)展利益和要求;既考慮了部分利益，也考慮到整體利益，能更好地滿足各方面的共同需求。

第三，從關(guān)系看，重建個人所有制中的“個人所有”與“共同占有”是委托代理關(guān)系，是內(nèi)在統(tǒng)一的，不能被割裂。所有權(quán)派生占有權(quán)，前者委托后者，后者是前者的代理方。享有所有權(quán)的勞動者個人不直接行使生產(chǎn)資料的占有和使用，而是通過所有權(quán)派生的集中占有權(quán)共同使用生產(chǎn)資料;共同占有的生產(chǎn)資料也不是獨立的，而是以勞動者所有制為基礎(chǔ)，受勞動者個人所有權(quán)的約束和監(jiān)督。唯有如此，行使集中占有權(quán)的“共同體”才不會異化為與勞動者獨立甚至對立的力量，或凌駕于勞動者之上的異化力量。另外，勞動者個人所有與共同占有是重建個人所有制的基本原則，但執(zhí)行共同占有的聯(lián)合體的形式可以變化，至于共同體采取何種形式，則取決于當(dāng)時當(dāng)?shù)厣a(chǎn)力水平和經(jīng)濟社會發(fā)展?fàn)顩r。生產(chǎn)資料共同占有的聯(lián)合體在歷史上出現(xiàn)過多種形式，如氏族部落、農(nóng)村公社、封建領(lǐng)主、君主專制國家等。但以上“聯(lián)合體”要么是凌駕于勞動者之上的超階級存在，要么是站在勞動者對立面的對抗性力量，使勞動者被剝削，被壓迫甚至被奴役。因而重建個人所有制的本質(zhì)特征是“個人所有”與“共同占有”并存，前者決定和約束后者，后者是前者的實現(xiàn)條件。共產(chǎn)主義公有制，是由勞動者的自由聯(lián)合體集中占有生產(chǎn)資料，而在我國社會主義初級階段，“國家”是這一聯(lián)合體采取的形式。后者是前者的過渡形式和特殊形式，前者是后者的終極形式和一般形式。共同占有是二者的共同特征。所以，公有制在我國目前的主要形式國有企業(yè)，只是國家行使共同占有的特殊形式，仍然符合勞動者個人所有與共同占有的基本原則，國家占有受到個人所有的制約和監(jiān)督。

第四，從內(nèi)容上看，勞動者的所有權(quán)包括自主決策權(quán)，民主管理權(quán)和剩余索取權(quán)。恩格斯在《卡爾.馬克思》一文中談及共產(chǎn)主義制度時指出：“社會的每一成員不僅有可能參加社會財富的生產(chǎn)，而且有可能參加社會財富的分配和管理”[17]724。社會主義公有制是對“個人所有制”的重建，從而勞動者作為生產(chǎn)資料所有者有權(quán)運用集中的生產(chǎn)資料進行自主勞動，對生產(chǎn)的監(jiān)督管理和對剩余的分配，這是所有權(quán)的具體展開。

（1）自主決策。生產(chǎn)資料所有制在生產(chǎn)關(guān)系中的核心和基礎(chǔ)地位決定了，誰擁有生產(chǎn)資料所有權(quán)誰就能在生產(chǎn)中占主動和支配地位。人類進入階級社會以來，非勞動者階級是生產(chǎn)資料所有者，而勞動者作為“無產(chǎn)者”沒有發(fā)揮和使用勞動力的客觀條件，也就無法按照自己的利益和意志進行生產(chǎn)的自主權(quán)，只得聽命于“他人”（有產(chǎn)者）。所以，他們的勞動是“他主”的而不是“自主”的。例如，農(nóng)奴在地主或其監(jiān)工的皮鞭下勞動，雇傭勞動者只能在資本家的支配和監(jiān)督下從事勞動。這就不可避免地會出現(xiàn)馬克思所描述的情形，勞動者不是“人”，而只是“工人”或會說話的工具。勞動者在勞動時感覺不到自在，只有在擺脫勞動那一刻，才能感覺到自由。因此，在重建的個人所有制中，勞動者是生產(chǎn)的自我決策者和問題的解決者，自主決定生產(chǎn)什么和如何生產(chǎn)。

（2）對生產(chǎn)經(jīng)營活動的民主管理。重建個人所有制的生產(chǎn)資料歸全體勞動者所有，它的使用和經(jīng)營不能交由每個人單獨進行，而是由“聯(lián)合體”統(tǒng)一經(jīng)營和使用，但是這個“聯(lián)合體”對生產(chǎn)資料的經(jīng)營活動是受到每一個勞動者監(jiān)督和制約的。誠如馬克思在論述“公社”這一聯(lián)合體在執(zhí)行公共職能時所強調(diào)的“行使這些職能（公共職能——引者注）的人已經(jīng)不能夠像在舊的政府機器里面那樣使自己凌駕于現(xiàn)實社會之上了……而總是處于切實的監(jiān)督之下”[14]178。即公共權(quán)力的行使受到人民大眾的監(jiān)督。同理，作為生產(chǎn)資料所有者，每一個勞動者有權(quán)“對社會生產(chǎn)資料使用與生產(chǎn)過程的參與管理權(quán)，共同控制權(quán)”[18]。這里的“共同控制權(quán)”就是指，勞動者通過對共同占有生產(chǎn)資料的“聯(lián)合體”（國家及相關(guān)機構(gòu)）進行約束來間接地對經(jīng)營者的行為進行監(jiān)督，防止國有資產(chǎn)被侵吞或流失。也正是從這個意義上，馬克思用重建個人所有制來強調(diào)公有制的基本特征。

（3）對勞動成果及剩余的索取。生產(chǎn)資料所有制是生產(chǎn)關(guān)系的基礎(chǔ)，它決定了對勞動產(chǎn)品和價值的分配關(guān)系。重建個人所有制中生產(chǎn)資料所有者是全體勞動者，這就決定了“每一勞動者個人對生產(chǎn)成果的占有權(quán)，分配權(quán)與剩余索取權(quán)”[18]。眾所周知，生產(chǎn)資料是財富創(chuàng)造的重要源泉，生產(chǎn)資料充裕與否直接關(guān)系到財富的多寡，質(zhì)量高低關(guān)乎高質(zhì)量生產(chǎn)的實現(xiàn)。生產(chǎn)資料所有者對剩余的索取，有利于鼓勵所有者提供更多更好的生產(chǎn)資料，激勵創(chuàng)造財富的源泉充分涌流。

總之，“重建個人所有制”是生產(chǎn)資料共同占有基礎(chǔ)上的勞動者個人所有，既是對資本雇傭勞動私有制的否定，又是對以個人勞動為基礎(chǔ)的個人所有制的否定之否定。性質(zhì)上，它是“勞動者所有制”;形式上，以共同占有和集中使用生產(chǎn)資料為基本特征;關(guān)系上，勞動者的“個人所有權(quán)”委托聯(lián)合體的“共同占有權(quán)”;內(nèi)容上，勞動者享有自主決策權(quán)，對生產(chǎn)經(jīng)營的民主管理權(quán)和對勞動產(chǎn)品和價值的索取權(quán)。“重建個人所有制”是公有制的另一種表述，是“共產(chǎn)主義社會所有制關(guān)系的本質(zhì)特征”[18]。它的本質(zhì)特征“個人所有”與“共同占有”是始終不變的，但共同占有生產(chǎn)資料的“聯(lián)合體”具體形式因客觀條件不同而不同。公有制在中國現(xiàn)階段的主要形式是國有企業(yè)，因而“國家”是這一共同占有“聯(lián)合體”的特殊形式和過渡形式，還不具備條件采取勞動者自由人聯(lián)合體的一般形式和終極形式。但是，一般寓于特殊，國有企業(yè)與“重建個人所有制”的本質(zhì)特征是相同的，否則性質(zhì)就變了。所以，國有企業(yè)的改革必須始終堅守而不能偏離這一本質(zhì)特征。

二、國有企業(yè)改革過程中，對勞動者個人“所有權(quán)”的侵犯

根據(jù)馬克思提出的“重建個人所有制”理論可知，勞動者個人是所有權(quán)主體，有權(quán)約束生產(chǎn)資料的集中占有權(quán)行使機構(gòu)，即“聯(lián)合體”，如國有資產(chǎn)管理機構(gòu)。中國國有企業(yè)建立之初受到以蘇聯(lián)模式為代表的傳統(tǒng)社會主義經(jīng)濟體制的影響，這種傳統(tǒng)模式下，國家作為共同占有的聯(lián)合體在集中資源，促進生產(chǎn)力的社會化方面發(fā)揮了積極作用，但也正是因為這種高度集中體制，忽略了個人所有權(quán)權(quán)益，國家及其機構(gòu)不受所有權(quán)的約束與控制，過多地干預(yù)經(jīng)營權(quán)的行使，致使國有企業(yè)始終未能真正成為獨立的市場競爭主體，未能建立有效的治理結(jié)構(gòu)。究其原因在于勞動者所有權(quán)及其作用的缺位，這是對馬克思“重建個人所有制”基本原則的偏離。

（一）計劃經(jīng)濟體制階段，勞動者的弱自主性

新中國成立之初，由于受到蘇聯(lián)傳統(tǒng)社會主義政治經(jīng)濟學(xué)的影響，發(fā)達資本主義國家對我國的經(jīng)濟封鎖以及生產(chǎn)力水平低下的情況，客觀上要求迅速改變貧窮落后面貌以滿足人民基本生活需要，加之主觀上認為計劃經(jīng)濟是社會主義的本質(zhì)特征。為此，國家實行了高度集中的計劃經(jīng)濟體制。國有企業(yè)作為計劃經(jīng)濟體制的重要支撐，為迅速發(fā)展生產(chǎn)力和改善人民生活，建立獨立完整的工業(yè)體系，奠定國民經(jīng)濟基礎(chǔ)，做出了重要的歷史功績。國家全權(quán)代表全體勞動者行使國有企業(yè)所有者職能，在當(dāng)時歷史條件下有其積極的一面，發(fā)揮了集中力量辦大事的制度優(yōu)勢，鞏固了新生政權(quán)和黨執(zhí)政的經(jīng)濟基礎(chǔ)。然而，隨著生產(chǎn)力水平的提高和商品經(jīng)濟的發(fā)展，作為計劃經(jīng)濟產(chǎn)物的國營企業(yè)（國有企業(yè)在當(dāng)時實行“國有國營”）其問題和矛盾也日漸凸顯。

首先，勞動者不具有生產(chǎn)資料的調(diào)撥和使用權(quán)，影響資源配置效率和利用率。生產(chǎn)資料所有者享有對生產(chǎn)資料的所有權(quán)，包括對生產(chǎn)資料的處置和使用，這是所有權(quán)的具體體現(xiàn)。國有企業(yè)職工作為國有資產(chǎn)的所有者主體，理應(yīng)對國有資產(chǎn)的使用和調(diào)配有決定權(quán)。但在計劃經(jīng)濟體制下，勞動者對生產(chǎn)資料的處置權(quán)無疑被國有資產(chǎn)管理機構(gòu)“全權(quán)代表”。勞動者無法根據(jù)市場需求來決定“生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少、用什么辦法生產(chǎn)、原材料從哪里進、產(chǎn)品銷給誰、而是由‘既掌握所有權(quán)，又作為社會經(jīng)濟調(diào)節(jié)者的上級行政機關(guān)’的計劃決定。”[19]146-147由于信息的收集、處理、傳遞的滯后和官僚習(xí)氣的存在，便難以及時掌握市場需求信息和變化動態(tài)，使得“資源不能按照專業(yè)化分工和優(yōu)勢互補的要求合理流動，導(dǎo)致低水平的重復(fù)建設(shè)、重復(fù)生成，造成大量的人力、物力和財力浪費”[20]7。

其次，無自主勞動權(quán)。社會主義公有制的生產(chǎn)方式是自主聯(lián)合勞動?！奥?lián)合”是指在生產(chǎn)資料共同占有和集中使用的前提下，勞動者之間以協(xié)作的方式進行社會化勞動;自主勞動是勞動者自由全面發(fā)展的必要途徑和手段，體現(xiàn)了社會主義勞動的本質(zhì)特征。內(nèi)容上，它包括自由選擇職業(yè)和勞動過程中主觀能動性的發(fā)揮。但是，在計劃經(jīng)濟體制下，國有企業(yè)職工只保存了“聯(lián)合”勞動的形式，卻沒有自主勞動的實質(zhì)。一方面，“政府采取了‘包下來’‘統(tǒng)分統(tǒng)配’的就業(yè)政策”[21]。勞動者對職業(yè)和崗位的選擇是由行政計劃決定的，不是面向市場，根據(jù)興趣和勞動技能及水平自由選擇;另一方面，在勞動過程中，勞動者只是也只需被動執(zhí)行通過行政層級下達給企業(yè)的計劃和任務(wù)。列寧將此模式稱之為“國家的辛迪加”（the state syndicate），“全體公民都成了國家（武裝工人）雇傭的職員。全體公民都成了一個全民的，國家的‘辛迪加’的職員和工人”[22]202。職工無法也無需發(fā)揮自己的主動性和創(chuàng)造性去解決生產(chǎn)問題和改進生產(chǎn)工藝，所以國有企業(yè)缺乏效率和活力。

再次，缺乏積極性。要素收入只有與其貢獻正相關(guān)，才能激發(fā)要素主體的積極性。但在傳統(tǒng)體制下，勞動者作為國有企業(yè)的所有者，其收入水平卻與勞動貢獻弱相關(guān)或不相關(guān)。一是，收入均等化。職工收入則由國家統(tǒng)一的分配政策確定，干多干少、干好干壞一個樣，企業(yè)吃國家的“大鍋飯”、職工吃企業(yè)的“大鍋飯”。使得企業(yè)喪失努力提高經(jīng)濟效益的積極性，職工喪失努力做好工作的積極性[20]7。二是，粘性工資。在國有化條件下，生產(chǎn)資料的要素價格是由國家按照行政命令統(tǒng)一規(guī)定的，“勞動者的工資確定完全處于非市場狀態(tài)”，例如，經(jīng)過1952年到1956年兩次工資改革，全國開始實行按地區(qū)、分等級的統(tǒng)一工資標(biāo)準(zhǔn)，這一工資標(biāo)準(zhǔn)維系了20余年沒有改變[21]。這直接影響到要素所有者主體即勞動者的勞動積極性。雖然也曾實行鞍鋼憲法中的“二參一改三結(jié)合”，在一定程度上，職工切實感受到了人民當(dāng)家作主的自豪感和高度的革命熱情，但由于缺乏經(jīng)濟利益刺激，革命熱情終將逐漸褪去，不能長久維持。換言之，不僅要做政治上的主人，更要做經(jīng)濟上的主人，因為經(jīng)濟基礎(chǔ)決定上層建筑，經(jīng)濟利益才是基礎(chǔ)的、根本的動力。就總體而言，勞動者仍是受到國家嚴(yán)格計劃控制和約束，并沒有從根本上獲得勞動積極性。

（二）放權(quán)讓利和承包制改革階段，勞動者權(quán)益“相對缺失”

為了解決國有企業(yè)在傳統(tǒng)計劃體制下因“統(tǒng)得過死”而缺乏自主性的問題，改革開放后，依次展開了放權(quán)讓利、承包責(zé)任制等擴大企業(yè)自主權(quán)的改革。這無疑在很大程度上提高了勞動者積極性，增強了企業(yè)活力，但生產(chǎn)資料所有權(quán)仍由國家“代表”，承包人由國家內(nèi)部指定，這就為權(quán)力尋租提供了可能和空間，因此，官商勾結(jié)現(xiàn)象時有發(fā)生。不僅影響到承包人的擇優(yōu)選聘，而且損害勞動者所有權(quán)權(quán)益。

一是，職工的“相對貧困”。由于實行利潤留成的政策，企業(yè)的積極性得到提高，利潤也比過去有顯著增加。從絕對量來說，承包者和職工都得到了較過去更多的增量收益，提高了生產(chǎn)積極性;但就相對份額來說，利潤留成的較大份額還是被承包人獲得，職工只得到其中的少部分。在留成比例上，承包人與上級負責(zé)人討價還價，承包企業(yè)獲得多留部分成了官商合謀的權(quán)力租金，因而職工得到的就少，“暴發(fā)戶”和“煤老板”等就是明證;二是，國有企業(yè)勞動者對承包人既無選聘權(quán)又無發(fā)言權(quán)。為滿足社會化大生產(chǎn)的要求，企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，但經(jīng)營權(quán)是所有權(quán)的具體體現(xiàn)，本應(yīng)受到所有權(quán)的約束和監(jiān)督。但在放權(quán)讓利和承包制階段，承包人仍由擔(dān)負著“所有權(quán)”和“行政權(quán)”雙重職能的國有資產(chǎn)管理部門直接任命。三是，勞動者失去與生產(chǎn)資料結(jié)合的權(quán)利。勞動不僅是勞動者的義務(wù)，也是一種權(quán)利，這是其與以往社會制度的本質(zhì)區(qū)別。但隨著企業(yè)被“承包”，勞動者作為所有者的權(quán)利也就隨之被“承包”，失去了“主人翁”身份。正所謂名不正言不順，勞動者也無需和無權(quán)再過問國有企業(yè)的經(jīng)營狀況。進而，承包人有權(quán)“辭退職工”[20]10;四是，勞動者承擔(dān)國有企業(yè)改革的大部分成本。為了提高承包期內(nèi)利潤，承包人行為必然具有短視性，不僅掠奪式開發(fā)和使用現(xiàn)有資產(chǎn)，而且采取了種種“減負”措施。例如，通過“買斷工齡”，給予低額補償?shù)南聧彿至鞔胧?，職工由“鐵飯碗”變成了“低保戶”。

（三）現(xiàn)代企業(yè)制度改革階段，勞動者在企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中“缺位”

國有企業(yè)改革的方向是建立產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度。它的核心就是構(gòu)建所有者對經(jīng)營者的約束治理結(jié)構(gòu)，并為此設(shè)立了股東會、董事會、監(jiān)事會。其實現(xiàn)機制為：董事會、監(jiān)事會是由股東大會選舉產(chǎn)生，經(jīng)理人由董事會選舉產(chǎn)生，董事會、監(jiān)事會對董事會和經(jīng)理人的行為進行監(jiān)督。然而當(dāng)前我國國有企業(yè)“最大的問題恰是所有者（國家和政府）對經(jīng)營者的約束太弱，導(dǎo)致所有者意志和利益無法有效體現(xiàn)?！盵23]14-17這在邏輯上無疑是正確的，但在所有者主體的認識上既與憲法規(guī)定的“全民所有”性質(zhì)不符，也與馬克思“重建個人所有制”理論存在偏差。根據(jù)“重建個人所有制”理論，我國國有企業(yè)的所有者主體是包括企業(yè)職工在內(nèi)的全體勞動者。但是，在“國家所有”的理念和制度框架下，所有者職能仍由國家相關(guān)機構(gòu)（國有資產(chǎn)管理機構(gòu)）全權(quán)代表，而勞動者（終極所有者）無法實際行使所有者權(quán)利。

一是，董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理人仍由行政任命。兼有行政權(quán)和所有權(quán)的國有資產(chǎn)管理機構(gòu)“事實上行使著董事會的許多職能”[19]173。國有資產(chǎn)管理機構(gòu)負責(zé)經(jīng)理人的選聘、約束和監(jiān)督，不受最終所有權(quán)主體即勞動者的約束和監(jiān)督。二是，“董事會成員與經(jīng)理人員高度重合，實際上還是總經(jīng)理負責(zé)制。董事長、黨委書記、總經(jīng)理三職一肩挑，權(quán)力過大，一個人說了算?！盵24]159經(jīng)營者既是運動員又是裁判員，不受董事會和監(jiān)事會監(jiān)督。“本應(yīng)相互監(jiān)督、相互制約的‘新三會’（股東大會、董事會、監(jiān)事會）”的治理結(jié)構(gòu)看似合理，實則形同虛設(shè)，“無法達到現(xiàn)代企業(yè)制度所要求的分權(quán)制衡，有效監(jiān)督的目的”[20]378?？傊趪衅髽I(yè)改革的不同階段，勞動者的所有者權(quán)益受侵犯雖呈現(xiàn)階段性特征，但勞動者（生產(chǎn)資料所有者）始終承擔(dān)著改革成本的較大部分。根本原因在于，違背了“重建個人所有制”（社會主義公有制）的基本原則，即沒有確立和保護勞動者的所有權(quán)，使之不能有效約束行使共同占有權(quán)的聯(lián)合體，即國家及其相關(guān)機構(gòu)。不僅使企業(yè)難以建立有效的治理結(jié)構(gòu)，而且反過來不受約束地侵犯勞動者的權(quán)益;不僅不符合全民所有制性質(zhì)，也影響國有企業(yè)成為獨立合格的市場主體和現(xiàn)代企業(yè)制度的建立。

三、國有企業(yè)重建“個人所有制”的基本途徑

國有企業(yè)改革是為了更好地鞏固和發(fā)展社會主義公有制經(jīng)濟，因此必須始終堅持它的社會主義公有性質(zhì)不變，這是改革的基本原則和根本前提。而國有企業(yè)在改革過程中對勞動者生產(chǎn)資料所有權(quán)的侵犯無疑會影響到對這一原則的堅持，其實質(zhì)是對馬克思“重建個人所有制”基本原則的背離，對此應(yīng)保持高度警惕和重視。筆者認為，明確勞動者的所有權(quán)，并讓勞動者（所有者）約束共同占有的“聯(lián)合體”即國家及其相關(guān)機構(gòu)，唯有如此，國家及其相關(guān)機構(gòu)才能真正代表所有者去約束和監(jiān)督經(jīng)營者，從而建立起行之有效的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，為國有企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建立奠定制度基礎(chǔ)，才能確保勞動者所有者權(quán)利的實現(xiàn)和改革的社會主義性質(zhì)不變。

為此，在深化國有企業(yè)改革的進程中需要注意以下幾點。

（一）確立國有企業(yè)是“全民所有”與“國家占有”，而不是“國家所有”的觀念

在“國有”是“國家所有”的觀念和體制下，承擔(dān)著社會管理職能的國家及其相關(guān)機構(gòu)，以所有權(quán)的名義干預(yù)經(jīng)營權(quán)的行使也就合理合法。但這影響國有企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營，如行政任命、權(quán)力尋租、“新三會”形同虛設(shè)，直接原因在于政企不分，而根本原因在于所有者“虛置”。馬克思在批判資本私有制的基礎(chǔ)上提出的重建個人所有制，就表明未來的社會所有制應(yīng)該是勞動者個人重新掌握生產(chǎn)資料的所有制。于是，國有企業(yè)作為公有制在中國的主要形式，它的所有權(quán)理應(yīng)在勞動者，國家受全體勞動者委托行使所有權(quán)派生權(quán)即集中占有權(quán)。由此，可以明確的是，首先，國有企業(yè)的“國有”是“國家占有”，而不是“國家所有”。其次，國家是所有者的代理者，是受勞動者（終極所有者）的委托，二者本質(zhì)上是委托代理的關(guān)系。再次，所有權(quán)對占有權(quán)的約束，國家及其國有資產(chǎn)管理機構(gòu)是現(xiàn)階段我國執(zhí)行共同占有權(quán)的共同體，受到全體勞動者的約束和監(jiān)督。

（二）擴大勞動者的自主決策權(quán)

重建個人所有制是勞動者的所有制，勞動者憑借“所有”的生產(chǎn)資料實行自主聯(lián)合勞動。不僅要有“聯(lián)合”的形式，更要有“自主”的實質(zhì)。傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制中，勞動者在“國家”這樣的聯(lián)合體中從事聯(lián)合勞動，但沒有充分的自主權(quán)，不能根據(jù)市場需要組織安排生產(chǎn)，提供適銷對路的產(chǎn)品和服務(wù)，這勢必影響企業(yè)的效益和競爭力，為此，可采取以下對策。

一是，深化“政企分開”“政資分離”的改革。國有企業(yè)如果不能擺脫政府的行政約束，就不可能成為自由的市場競爭主體，勞動者也就不能成為企業(yè)中的獨立行為主體。二是，改革國有資產(chǎn)管理體制，由管人、管事、管資產(chǎn)即管“物質(zhì)形態(tài)”的方式轉(zhuǎn)變?yōu)楣苜Y本（價值形態(tài)）的方式。這有利于國有資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)調(diào)整和布局，也有利于勞動者擺脫行政束縛，根據(jù)市場需要而自由流動。三是，建立健全容錯機制，鼓勵勞動者在工作崗位中更好地發(fā)揮主觀能動性。對其在創(chuàng)新性工作的失敗和錯誤要給予適當(dāng)?shù)膶捜?，同時，對做出創(chuàng)新性貢獻的勞動者給予表彰和獎勵。四是，完善停薪留職創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)機制，鼓勵勞動者在職業(yè)探索中不斷地發(fā)現(xiàn)自己的長處，發(fā)揮和提高自己的才能。五是，為掃除和減少勞動者自主擇業(yè)和流動的障礙，需加大對限制和阻礙勞動者自由流動行為的處罰力度。同時，降低勞動者維權(quán)成本，暢通勞動仲裁和上訴渠道。

（三）建立與勞動貢獻掛鉤的績效工資

“利益構(gòu)成經(jīng)濟社會發(fā)展的根本動力。”[25]因為“人們?yōu)橹畩^斗的一切，都同他們的利益有關(guān)?！盵26]187利益差別的存在是一切活力的源泉，因此要利用利益的導(dǎo)向作用促進生產(chǎn)力的發(fā)展。國有企業(yè)勞動者個體享有同等的生產(chǎn)資料所有權(quán)，但同等權(quán)利不意味著也不要求同等利益。勞動者的收益應(yīng)包括基于所有權(quán)的基本收益和基于勞動貢獻的差別收益，這既可以保證勞動者的基本需要，又能激發(fā)勞動的積極性，有助于激活國有企業(yè)活力和競爭力。

在基本收益方面。一是，參照價格總水平，勞動者集體協(xié)商決定工資標(biāo)準(zhǔn)和法定福利待遇。二是，在綜合考慮通脹率和經(jīng)濟增長率等因素的基礎(chǔ)上，確定工資正常增長幅度與速度。三是，勞動者的基本保障。由于企業(yè)破產(chǎn)或發(fā)展需要，從原有企業(yè)中退出的下崗工人仍可以分享相應(yīng)的生產(chǎn)資料所有權(quán)收益。因為勞動者作為生產(chǎn)資料所有者的身份始終是不變的，變動的只是其作為某個具體企業(yè)生產(chǎn)者的身份。正如有學(xué)者指出的那樣，“國有企業(yè)職工在廣義上是終身制的，因為可以在不同公有制經(jīng)濟內(nèi)的不同單位間流轉(zhuǎn)”[27]。在差別收益方面。一是，對于全體所有者（包括企業(yè)外的勞動者和企業(yè)內(nèi)的勞動者）來說，通過進一步完善利潤分享機制，使其分享增量收益。生產(chǎn)資料所有者憑借所有權(quán)獲得剩余索取權(quán)，如地主獲得地租，資本家獲得利息，其實質(zhì)是對勞動剩余的分割。同理，勞動者作為國有企業(yè)的生產(chǎn)資料所有者，也有權(quán)利獲得對勞動剩余的分割，即勞動者對企業(yè)剩余的索取權(quán)。二是，對于企業(yè)內(nèi)所有者（企業(yè)職工）來說，應(yīng)打破平均主義，實行多勞多得、少勞少得的收入分配制度。唯有如此，才能激發(fā)勞動者的積極性和主動性。鄧小平曾說道：“不講多勞多得，不重視物質(zhì)利益，對少數(shù)先進分子可以，對廣大群眾不行，一段時間可以，長期不行?！锩窃谖镔|(zhì)利益的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。”[28]146

（四）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會受人民代表大會委托，負責(zé)國有企業(yè)的外部監(jiān)督

在中國現(xiàn)階段，全民所有制企業(yè)是由國家及其相關(guān)機構(gòu)這樣的“聯(lián)合體”共同占有以滿足社會化大生產(chǎn)要求和共同富裕的要求。相對于其他生產(chǎn)組織形式而言，國家機構(gòu)執(zhí)行生產(chǎn)資料的共同占有職能具備不可比擬的組織優(yōu)勢和規(guī)模優(yōu)勢。但是，目前在中國國有資本共同占有機構(gòu)，即國有資產(chǎn)監(jiān)督與管理委員會是受政府直接委托的，“單純以政府的一個部門—國資委—作為國有經(jīng)濟的管理和監(jiān)督單位，還不足以體現(xiàn)國企的‘全民’性質(zhì)。政府并不等于‘人民’”[41]60。政府容易在所有者名義下利用行政權(quán)干預(yù)所有權(quán)，導(dǎo)致一方面國有企業(yè)不受最終所有者（勞動者）的監(jiān)督和控制，出現(xiàn)侵犯勞動者的所有權(quán)問題;另一方面國有企業(yè)難以成為獨立的市場主體。

為使“共同占有權(quán)”受勞動者個人所有權(quán)的約束和監(jiān)督，國有資產(chǎn)管理委員會應(yīng)改由全國人民代表大會委托，直接對全國人民代表大會負責(zé)。眾所周知，全國人民代表大會是全國人民通過民主選舉產(chǎn)生的，代表的是全體人民的根本利益和共同意志，受到全體人民的監(jiān)督和約束。同時，全體人民是全民所有制性質(zhì)國有企業(yè)的所有者。因此，全國人民代表大會代表全體人民行使國有企業(yè)的所有者權(quán)利，繼而委托國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會行使所有權(quán)派生的占有權(quán)，既是順理成章的也是最便捷有效的方式。如此，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會作為占有權(quán)行使機構(gòu)便受到國有資本所有權(quán)主體即全體勞動者（終極所有者）的約束和監(jiān)督。在此前提下，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會選聘國有企業(yè)“三會一層”的主要負責(zé)人。倘此，行政權(quán)就難再以所有者的名義干預(yù)經(jīng)營權(quán)，既有助于政資分開、政企分離，也有助于保障所有者權(quán)利的實現(xiàn)。

（五）職工代表大會負責(zé)對國有企業(yè)“三會一層”的內(nèi)部監(jiān)督

委托代理問題是由委托方和代理方信息不對稱導(dǎo)致的。在信息充分和對稱情況下，委托代理問題就會不攻自破。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會與國有企業(yè)的“三會一層”之間就是一種委托代理關(guān)系，前者是委托方，后者是代理方。面對各地區(qū)各行業(yè)的國有企業(yè)，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會不可能全面、準(zhǔn)確、及時地掌握每一個企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營信息，委托代理問題也就不可避免。為了扭轉(zhuǎn)這一局面，就需要由企業(yè)職工對“三會一層”進行內(nèi)部監(jiān)督。第一，職工監(jiān)督是合法的。國有企業(yè)職工是屬于全體勞動者的一部分，屬于國有企業(yè)的生產(chǎn)資料所有者的“局內(nèi)人”。第二，職工監(jiān)督是有效的。企業(yè)職工作為“局內(nèi)人”，處在企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營的一線，相比于“局外人”（國資委監(jiān)督管理委員會）更有信息優(yōu)勢，在企業(yè)的監(jiān)督管理方面可以發(fā)揮更積極有效的作用。

進一步地，有必要形成能代表職工行使集中所有權(quán)的機構(gòu)即職工代表大會。因為，“三會一層”屬于集中權(quán)利（經(jīng)營權(quán)）的行使機構(gòu)，在面對分散的職工時，具有一定程度的壟斷性質(zhì)。雙方力量不對稱，使得企業(yè)職工無法約束和監(jiān)督“三會一層”。企業(yè)內(nèi)職工依據(jù)國有資本的勞動者個人所有權(quán)，通過民主選舉產(chǎn)生職工代表。如此，企業(yè)職工便可以將利益訴求和意見建議通過職工代表集中地反映到職工代表大會，以抗衡“三會一層”面對分散的職工時形成的壟斷力量。

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