經(jīng)濟(jì)金融化背景下大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制研究

摘 要：本研究的主要目的是希望能夠結(jié)合大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的實(shí)際發(fā)展情況，找出經(jīng)濟(jì)金融化背景下這些企業(yè)所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，并采取措施對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理控制，進(jìn)而推動(dòng)這些企業(yè)在今后可以實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。在進(jìn)行分析過(guò)程中主要使用了文獻(xiàn)研究法、案例分析法對(duì)大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與控制對(duì)策進(jìn)行了研究。從所得到結(jié)果看，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括融資風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用證結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。在此基礎(chǔ)上針對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)提出了幾點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)策。

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)金融化;大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè);風(fēng)險(xiǎn)控制

一、前言

經(jīng)濟(jì)金融化主要指的是社會(huì)經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)更多來(lái)源于股息、利息以及資本性收益等流動(dòng)資金的供應(yīng)或者轉(zhuǎn)移活動(dòng)，而并不是來(lái)源于社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體的生產(chǎn)或者貿(mào)易環(huán)節(jié)。而結(jié)合目前我國(guó)實(shí)際情況看，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的不斷加快，虛擬經(jīng)濟(jì)整體呈現(xiàn)出十分繁榮的景象，經(jīng)濟(jì)金融化的整體趨勢(shì)十分明顯，大宗商品貿(mào)易呈現(xiàn)出較為良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)。另外，隨著近年來(lái)國(guó)內(nèi)房?jī)r(jià)不斷增長(zhǎng)、資本回報(bào)率高居不下，銀行流動(dòng)性收緊，而國(guó)外資金成本也始終處于歷史低位，再加上人民幣匯率不斷攀升，使得國(guó)外資金開(kāi)始朝國(guó)內(nèi)投機(jī)獲利方面流動(dòng)。但是因?yàn)槲覈?guó)目前采取了十分嚴(yán)格的管制手段限制資本流動(dòng)，因此使得大宗商品進(jìn)口貿(mào)易逐漸發(fā)展成為了資本流向國(guó)內(nèi)的最佳載體。以上情況也為國(guó)內(nèi)大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)了全新契機(jī)，但是背后所潛在的各類風(fēng)險(xiǎn)也不容忽視。因此本文在研究過(guò)程中就從經(jīng)濟(jì)金融化角度出發(fā)對(duì)大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了針對(duì)性闡述與分析。

二、大宗商品進(jìn)口的特征

對(duì)于大宗商品進(jìn)口而言，最具代表性的產(chǎn)品類別就是目前國(guó)內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)量較小或者是生產(chǎn)量較大但是無(wú)法滿足國(guó)內(nèi)使用要求的產(chǎn)品。例如，在能源類產(chǎn)品當(dāng)中，最具代表性的就是煤炭，雖然目前我國(guó)國(guó)內(nèi)的整體產(chǎn)量也比較大，然而從產(chǎn)地角度看卻較為集中，這就導(dǎo)致對(duì)此類產(chǎn)品需求量較大但是與產(chǎn)地距離較遠(yuǎn)的地區(qū)在運(yùn)輸過(guò)程中面臨著成本較高情況，這也導(dǎo)致自身的實(shí)際使用需求無(wú)法得到充分滿足。而相對(duì)來(lái)說(shuō)，來(lái)源于澳大利亞等區(qū)域的煤炭，無(wú)論是從品質(zhì)還是從成本角度上看，都比較理想，因此我國(guó)范圍內(nèi)很多沿海地區(qū)在進(jìn)口煤炭過(guò)程中都會(huì)選擇澳大利亞的煤炭，因此這些區(qū)域近年來(lái)進(jìn)口的煤炭總量也在不斷增長(zhǎng)。而只要擁有進(jìn)口資質(zhì)的企業(yè)都可以從國(guó)外進(jìn)口大宗商品，這也使得目前我國(guó)很多大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)所經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品呈現(xiàn)出種類不斷豐富但是質(zhì)量卻參差不齊的局面。另外，對(duì)于大宗商品而言，其最具代表性的一個(gè)特點(diǎn)就是在整個(gè)貿(mào)易往來(lái)的過(guò)程中，所涉及到的合同金額比較大。

三、經(jīng)濟(jì)金融化背景下大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)

在大宗商品實(shí)際進(jìn)口的過(guò)程中，所涉及到的環(huán)節(jié)有很多，可能會(huì)對(duì)整個(gè)進(jìn)口產(chǎn)生影響的因素也比較多，這也就導(dǎo)致了其中所存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)也比較多，為了能夠更好地對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理的控制，最為關(guān)鍵的一點(diǎn)就是尋找出大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，本研究通過(guò)文獻(xiàn)研究法找出了可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括融資風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用證結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

1.融資風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于企業(yè)而言，在自身發(fā)展的過(guò)程當(dāng)中必須要以充足的資金作為基礎(chǔ)，大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)在最近幾年為了不斷擴(kuò)大自身整體規(guī)模，也在籌集資金。目前資金籌集渠道還是銀行貸款為主，同時(shí)在進(jìn)行資金籌集過(guò)程當(dāng)中，大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)也會(huì)結(jié)合自身的實(shí)際需要制定資金籌集計(jì)劃。在大宗商品進(jìn)口交易的過(guò)程中，所涉及到的產(chǎn)品交易金額比較大，這也導(dǎo)致很多大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)都很難能夠借助于自身經(jīng)濟(jì)能力實(shí)現(xiàn)大宗商品進(jìn)口，次數(shù)企業(yè)就會(huì)對(duì)融資產(chǎn)生需求。在確定融資方案的過(guò)程中，要結(jié)合大宗商品進(jìn)口過(guò)程中所涉及到的各個(gè)經(jīng)濟(jì)體實(shí)際擔(dān)保情況、資質(zhì)情況、控制權(quán)等要素加以綜合確定。商業(yè)銀行為了能夠最大程度上的規(guī)避自身可能遭遇的各類風(fēng)險(xiǎn)，一般會(huì)實(shí)施大宗商品流通環(huán)節(jié)請(qǐng)求權(quán)以及其他的一些擔(dān)保措施，但是這種情況卻導(dǎo)致了大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)面臨融資風(fēng)險(xiǎn)。另外，受到新冠疫情的影響，我國(guó)在進(jìn)口防疫檢測(cè)方面做出了很多努力，也采取了諸多措施，也導(dǎo)致進(jìn)口通關(guān)速度有所減低，這也導(dǎo)致大宗商品在途時(shí)間逐漸變成，企業(yè)回收資金的時(shí)間點(diǎn)向后移，如果大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)賬面流動(dòng)資金不足，就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)面臨著較為嚴(yán)重的融資風(fēng)險(xiǎn)。導(dǎo)致融資風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因是由于目前大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)已有的資本結(jié)構(gòu)與運(yùn)作模式存在一定的問(wèn)題。對(duì)于制造型企業(yè)而言，在日常經(jīng)營(yíng)管理的過(guò)程當(dāng)中，對(duì)于資金的需求量就高，但是目前大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)在進(jìn)行融資的過(guò)程當(dāng)中，主要還是以銀行貸款為主，這就導(dǎo)致了企業(yè)自身的融資渠道比較單一。從近年來(lái)實(shí)際情況看，由于受到新冠疫情影響，銀行在發(fā)放貸款過(guò)程中，對(duì)于企業(yè)整體資質(zhì)情況會(huì)進(jìn)行比較嚴(yán)格審核，但是對(duì)于制造型企業(yè)而言，屬于高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，這就是令銀行在進(jìn)行放貸過(guò)程當(dāng)中可能會(huì)出現(xiàn)一定顧慮，而一旦銀行放貸資金無(wú)法滿足大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)實(shí)際需求，就會(huì)令企業(yè)面臨的比較大融資風(fēng)險(xiǎn)。

2.品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于大宗商品而言，無(wú)論是從裝貨還是從卸貨角度看都會(huì)涉及到諸多環(huán)節(jié)，然而如果不同環(huán)節(jié)的主體出現(xiàn)利益交融，就會(huì)導(dǎo)致裝貨港的檢驗(yàn)結(jié)果與卸貨港的檢驗(yàn)結(jié)果出現(xiàn)較大反差。因此，結(jié)合以上分析也可以看到，裝貨港當(dāng)中的第三方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)能夠出具最為真實(shí)且正規(guī)的檢驗(yàn)報(bào)告，將會(huì)在很大程度上對(duì)大宗商品進(jìn)口的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)產(chǎn)生影響。

3.操作風(fēng)險(xiǎn)

在大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)對(duì)大宗商品進(jìn)行結(jié)算的過(guò)程中分為很多個(gè)不同的環(huán)節(jié)，例如對(duì)于煤炭進(jìn)口而言，企業(yè)在與出口煤炭的國(guó)外企業(yè)達(dá)成合作共識(shí)并簽訂合同以后，貿(mào)易雙方就會(huì)達(dá)成一個(gè)基礎(chǔ)的煤炭交易價(jià)格。但是在目前全世界的煤炭市場(chǎng)當(dāng)中，依然是處于賣方市場(chǎng)當(dāng)中，因此煤炭市場(chǎng)出口商在整個(gè)交易的過(guò)程中占據(jù)絕對(duì)領(lǐng)導(dǎo)權(quán)。一般情況下合作雙方所采取的結(jié)算模式為：出口商針對(duì)于所出具的相關(guān)檢驗(yàn)報(bào)告，結(jié)合實(shí)際需求對(duì)產(chǎn)品加以有效調(diào)整，最終可以得到結(jié)算價(jià)格，緊接著就會(huì)得到交單單據(jù)，并進(jìn)行對(duì)價(jià)格進(jìn)行商討。此時(shí)，如果信用證單據(jù)不存在錯(cuò)誤，進(jìn)口商就必須要在規(guī)定時(shí)間內(nèi)付清貨款。然而，在這一系列環(huán)節(jié)之中，可能會(huì)出現(xiàn)檢驗(yàn)證書(shū)被更改的問(wèn)題，因此煤炭在卸貨港卸貨之后進(jìn)行智聯(lián)檢驗(yàn)的過(guò)程中，就經(jīng)常性地會(huì)出現(xiàn)掉卡的問(wèn)題，這也導(dǎo)致進(jìn)口商不得不承擔(dān)因?yàn)楫a(chǎn)品品質(zhì)不同而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

4.信用證結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

目前，全世界范圍內(nèi)所實(shí)施的大宗商品信用證結(jié)算方式確保了在正常范疇當(dāng)中為貿(mào)易雙方提供了較為良好的信用保障，但是從過(guò)去很多大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)實(shí)際交易結(jié)果看，這種結(jié)算方式依然存在很多風(fēng)險(xiǎn)。例如，如果國(guó)內(nèi)范圍內(nèi)的煤炭進(jìn)口企業(yè)開(kāi)具了信用證以后，進(jìn)行合作的出口商此時(shí)就會(huì)制作單據(jù)，只要單據(jù)不存在任何問(wèn)題，那么相關(guān)企業(yè)就必須要在規(guī)定時(shí)間內(nèi)付清貨款。在實(shí)際實(shí)踐的過(guò)程中如果存在不滿足的實(shí)際情況，那么進(jìn)口企業(yè)與開(kāi)證行之間就會(huì)出現(xiàn)一定合作問(wèn)題，那么最終結(jié)果往往都會(huì)對(duì)大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)不利。

5.價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

大宗商品在進(jìn)口的過(guò)程中具有數(shù)量多、價(jià)格高的特征，即使大宗商品的單價(jià)出現(xiàn)了十分小的波動(dòng)，但是對(duì)于進(jìn)口商而言都是十分大的金額，尤其是受到新冠疫情的影響，從2020年開(kāi)始進(jìn)口采購(gòu)成本呈現(xiàn)出了不斷上升的趨勢(shì)，如果此時(shí)國(guó)內(nèi)銷售市場(chǎng)出現(xiàn)了供大于求的現(xiàn)象，那么對(duì)于大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)無(wú)疑是巨大的打擊，大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)也會(huì)受到極大的經(jīng)濟(jì)損失。

6.匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

在進(jìn)行大宗商品交易的過(guò)程中，一般都是將美元作為交易貨幣進(jìn)行結(jié)算，因此美元對(duì)人民幣的匯率波動(dòng)就會(huì)對(duì)大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的成本產(chǎn)生直接影響，如果雙方在簽訂采購(gòu)合同的過(guò)程中與實(shí)際對(duì)外付匯時(shí)的美元對(duì)人民幣匯率呈現(xiàn)出大幅度上升的情況，那么就會(huì)導(dǎo)致之前大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)預(yù)期利潤(rùn)被吞噬，甚至還會(huì)導(dǎo)致大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)出現(xiàn)嚴(yán)重虧損情況。

四、經(jīng)濟(jì)金融化背景下大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)策

針對(duì)于以上分析得到的大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，本文也針對(duì)性地提出了風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)策。

1.大宗商品融資的風(fēng)險(xiǎn)控制

大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)自身的特點(diǎn)可能會(huì)受到市場(chǎng)價(jià)格等多重因素的影響，尤其是在近年來(lái)供求關(guān)系不斷變化的整體背景下，大宗商品自身的市場(chǎng)價(jià)格也會(huì)出現(xiàn)比較顯著的波動(dòng)情況，因此，當(dāng)這種情況發(fā)生時(shí)，大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)自身就會(huì)面臨著較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。另外，當(dāng)市場(chǎng)當(dāng)中的供求關(guān)系發(fā)生變化時(shí)，一些大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)為了能夠減少自身的損失并提升自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，可以借助于調(diào)整自身的價(jià)格提升企業(yè)在消費(fèi)者的地位，但是這種模式僅適用于短期的調(diào)整，如果長(zhǎng)期堅(jiān)持這種銷售模式，那么必然會(huì)導(dǎo)致大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)面臨著更為嚴(yán)重的資金虧損，甚至還會(huì)導(dǎo)致大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)出現(xiàn)破產(chǎn)。

與此同時(shí)，當(dāng)國(guó)際大宗商品的價(jià)格出現(xiàn)變化時(shí)，企業(yè)的整體經(jīng)營(yíng)難度也會(huì)不斷提升，如果沒(méi)有采取合理的措施提高產(chǎn)品銷量，必然會(huì)導(dǎo)致企業(yè)面臨較大虧損。當(dāng)出現(xiàn)這種情況下，銀行的授信情況也會(huì)出現(xiàn)一定的變化，此時(shí)企業(yè)內(nèi)部的流動(dòng)資金也會(huì)不斷減少，這就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。如果想要解決以上問(wèn)題，無(wú)論是企業(yè)還是銀行都應(yīng)當(dāng)對(duì)市場(chǎng)價(jià)格以及外匯匯率變化情況給予高度關(guān)注，這種方式可以準(zhǔn)確地判斷市場(chǎng)價(jià)格的整體走勢(shì)，也可以在第一時(shí)間分析潛在的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合企業(yè)的具體情況進(jìn)行及時(shí)的調(diào)整，保證即使是在市場(chǎng)價(jià)格出現(xiàn)較大變化，內(nèi)部的關(guān)鍵客戶也不會(huì)出現(xiàn)流失情況，保證企業(yè)在今后能夠?qū)崿F(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。對(duì)于大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)實(shí)際運(yùn)行的過(guò)程中對(duì)于流動(dòng)資金的需求量較高，但是由于一些企業(yè)的自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力所限，往往會(huì)采取融資的模式。通常情況下，資金的主要來(lái)源是短期貸款，因?yàn)樾刨J融資受到了嚴(yán)格控制，因此風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率比較小，但是大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)在自身發(fā)展過(guò)程中對(duì)于整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)所產(chǎn)生的影響也是極為重要的，在自身發(fā)展過(guò)程中可能會(huì)出現(xiàn)資金風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。從大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)自身的角度上看，在進(jìn)行融資的過(guò)程中最為典型的特征就是在對(duì)企業(yè)負(fù)債進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，一般都是通過(guò)企業(yè)經(jīng)營(yíng)所獲得的資金對(duì)償還債務(wù)，因此風(fēng)險(xiǎn)就轉(zhuǎn)變成為了債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)。一些經(jīng)濟(jì)實(shí)力較弱或者產(chǎn)品銷售能力不強(qiáng)的企業(yè)很難能夠在短期內(nèi)償還賬務(wù)，因此就導(dǎo)致企業(yè)面臨著一定的資金風(fēng)險(xiǎn)，如果想要解決此類問(wèn)題，對(duì)于大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)而言，可以適當(dāng)?shù)嘏c第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作對(duì)債務(wù)進(jìn)行分擔(dān)，這對(duì)于降低企業(yè)的資金風(fēng)險(xiǎn)會(huì)起到積極幫助作用。

2.大宗商品價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制

如果想要對(duì)企業(yè)所面臨的價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)加以有效控制，最為關(guān)鍵的一點(diǎn)就是合理使用套期保值的模式。例如，對(duì)于煤炭而言，大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)如果在三個(gè)月之后需要一批煤炭用于生產(chǎn)，然而在這個(gè)過(guò)程中還擔(dān)心三個(gè)月之后相關(guān)能源的價(jià)格出現(xiàn)上升情況，此時(shí)企業(yè)就可以使用期貨的模式進(jìn)行交易。這種方式對(duì)于合理的規(guī)避由于價(jià)格上升而給企業(yè)帶來(lái)的成本上漲壓力。相反也同樣如此，當(dāng)煤炭?jī)r(jià)格在不斷降低時(shí)，大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)看準(zhǔn)了時(shí)機(jī)大量的進(jìn)口了商品，如果在這種情況下無(wú)法如期的使用也可以借助于期貨合約的模式將其銷售出去，通過(guò)這種方式不但不會(huì)占用企業(yè)大量的資金，同時(shí)也可以令企業(yè)的生產(chǎn)成本可以得到顯著降低。與此同時(shí)，還必須要不斷強(qiáng)化對(duì)國(guó)內(nèi)外價(jià)格趨勢(shì)的合理預(yù)判，結(jié)合目的地產(chǎn)量的實(shí)際情況以及國(guó)際市場(chǎng)的供需現(xiàn)狀、國(guó)家價(jià)格的整體走勢(shì)等，對(duì)整體的價(jià)格情況加以科學(xué)判斷，并輔以較為可行的銷售策略。

管理部門的合理配置對(duì)于企業(yè)的發(fā)展來(lái)說(shuō)至關(guān)重要，對(duì)于大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)這一業(yè)務(wù)規(guī)模龐大的企業(yè)來(lái)說(shuō)，已經(jīng)長(zhǎng)期面臨財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的威脅，設(shè)立一個(gè)專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門是很有必要的。財(cái)務(wù)危機(jī)管理的專業(yè)性很強(qiáng)，是企業(yè)一項(xiàng)重要的管理活動(dòng)，因此需要依靠專業(yè)人士的理論支持和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來(lái)完成，所以大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門刻不容緩。完善大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，建立符合企業(yè)現(xiàn)狀的財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)管理體系。這一體系的建立需要綜合考量大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的行業(yè)特征、發(fā)展目標(biāo)、企業(yè)前景和營(yíng)業(yè)狀況等，還需相應(yīng)地完善監(jiān)督管理機(jī)制，做到“上有可依，下有可查”。最后，要緊密結(jié)合內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的工作內(nèi)容，這可以有效提升企業(yè)的財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)管理的效率，同時(shí)要完善企業(yè)的內(nèi)部控制制度，做到財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)同管理。

3.大宗商品的信用風(fēng)險(xiǎn)控制

對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)而言，產(chǎn)生的根本原因就是在大宗商品交易的進(jìn)程中所有經(jīng)濟(jì)體的實(shí)際信用指數(shù)。因此如果想要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理控制，最為關(guān)鍵的一點(diǎn)就是要構(gòu)建出科學(xué)且完善的信用評(píng)價(jià)體系并堅(jiān)持實(shí)時(shí)更新原則。例如，對(duì)于煤炭進(jìn)口而言，在尋找國(guó)外供應(yīng)商的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)盡可能地傾向于產(chǎn)地的實(shí)際生產(chǎn)礦山，或者一些比較有行業(yè)口碑的國(guó)際知名大宗貿(mào)易商，因?yàn)檫@些貿(mào)易商的貨源品質(zhì)比較理想，而且具有著較為良好的資金實(shí)力，因此這些企業(yè)并不愿意使用一些虛假操作方式而導(dǎo)致自身的名譽(yù)受到影響。所以在尋求國(guó)內(nèi)供應(yīng)商的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)盡可能地傾向于一些比較有實(shí)力的供應(yīng)商，這對(duì)于合理的降低信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)起到積極幫助作用。

還需要對(duì)目前國(guó)家的整體信用體系進(jìn)行不斷完善，在進(jìn)行信息化建設(shè)的過(guò)程中，要將關(guān)注重點(diǎn)集中在對(duì)方信用信息審核層面，例如企業(yè)資質(zhì)、年度報(bào)告等，即使是合作對(duì)方的個(gè)人信用信息也可以十分便捷地進(jìn)行查詢。通過(guò)構(gòu)建較為完善的交易信息查詢系統(tǒng)，最大程度上利用好官方信用系統(tǒng)的查詢功能，不但能夠提升大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)對(duì)信用的動(dòng)態(tài)化管理力度，同時(shí)也可以對(duì)企業(yè)所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理。在大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)發(fā)展的過(guò)程中要始終堅(jiān)持事前審核、事中監(jiān)控、事后評(píng)價(jià)的信用管控原則，形成較為完善的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策。

4.加強(qiáng)金融工具的使用

結(jié)合實(shí)際情況使用較為合理的金融工具對(duì)于降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率也會(huì)起到積極幫助作用，除了之前所闡述的期貨工具，也可以結(jié)合實(shí)際需求綜合使用規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的匯率金融工具，例如比較具有代表性的匯率掉期、匯率套保等，如果能夠綜合使用以上這些金融工具，一方面可以幫助大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)有效地規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也可以獲得一些額外的收益。

5.形成大宗商品需求者聯(lián)合組織

對(duì)于大宗商品的需求者而言，往往都是比較大中型的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，這些企業(yè)之間有著很多的共同點(diǎn)。因此就可以結(jié)合這些愜意的實(shí)際特點(diǎn)形成大宗商品需求者聯(lián)合組織，在該組織成立以后就可以對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行合理共享，不斷加強(qiáng)彼此之間的信息溝通，這種方式也能夠最大程度上的抵制國(guó)外的不良機(jī)構(gòu)所可能出現(xiàn)的第三方信用風(fēng)險(xiǎn)，另外，還能夠?qū)?guó)外的出口貿(mào)易機(jī)構(gòu)進(jìn)行更為清晰的認(rèn)知，保證大宗商品的整體進(jìn)口貿(mào)易得以順利開(kāi)展。

6.構(gòu)建較為完善的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制體系

針對(duì)于目前大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)所面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)而言，在今后發(fā)展過(guò)程中要加強(qiáng)對(duì)貨物的智能化管理，合理地對(duì)貨物庫(kù)存量進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，避免出現(xiàn)貨物積壓?jiǎn)栴}。與此同時(shí)，大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)還需要對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)工作，對(duì)于不能按時(shí)交付貨款的客戶進(jìn)行一定程度上的優(yōu)先級(jí)調(diào)整，保證那些信用情況良好的客戶可以有貨物優(yōu)先權(quán)，獲取企業(yè)發(fā)展所需的流動(dòng)資金，加強(qiáng)大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)資金變現(xiàn)能力。還需要合理使用目前企業(yè)所閑置的各類固定資產(chǎn)，例如設(shè)備、辦公樓、廠房等，可以借助于出租或者再融資等手段，獲得更多的流動(dòng)資產(chǎn)，降低企業(yè)發(fā)展過(guò)程中所可能面對(duì)的財(cái)務(wù)危機(jī)。如要最大程度上對(duì)往來(lái)賬風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理控制，關(guān)鍵要在企業(yè)內(nèi)部形成良好的往來(lái)賬管理制度，提高對(duì)往來(lái)賬管理的重視程度。如企業(yè)應(yīng)當(dāng)成立專門的應(yīng)收賬款管理部門，負(fù)責(zé)往來(lái)賬的催收等工作，另外，企業(yè)內(nèi)部銷售人員在進(jìn)行產(chǎn)品營(yíng)銷的過(guò)程中也應(yīng)當(dāng)對(duì)目標(biāo)企業(yè)信用情況進(jìn)行評(píng)級(jí)，對(duì)于一些信用情況不理想的企業(yè)應(yīng)當(dāng)避免與之間合作，在進(jìn)行賒銷的過(guò)程中也需要進(jìn)行合理控制。

五、總結(jié)

對(duì)于大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)而言，風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)循環(huán)往復(fù)的動(dòng)態(tài)過(guò)程，應(yīng)當(dāng)與企業(yè)戰(zhàn)略與整個(gè)國(guó)際貿(mào)易發(fā)展趨勢(shì)相吻合，只有借助于這種方式才可以最大程度上的降低企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。本文在研究過(guò)程中分析的過(guò)程中就從經(jīng)濟(jì)金融化角度出發(fā)對(duì)大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)進(jìn)行大宗商品進(jìn)口過(guò)程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了針對(duì)性闡述與分析，從所得到結(jié)果看，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括融資風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用證結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。在此基礎(chǔ)上針對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)提出了幾點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)策，主要可以概括為大宗商品價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制、大宗商品的信用風(fēng)險(xiǎn)控制、建立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系、加強(qiáng)金融工具的使用以及形成大宗商品需求者聯(lián)合組織，希望通過(guò)本文的研究能夠更好地幫助我國(guó)范圍內(nèi)的大宗商品國(guó)際貿(mào)易企業(yè)在今后更好的應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)。

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作者簡(jiǎn)介：王峰（1988.11- ），男，重慶市人，中國(guó)人民大學(xué)，研究生在讀，主要研究方向：財(cái)政政策和貨幣政策問(wèn)題、資本市場(chǎng)下的投資學(xué)實(shí)踐