鄭曉云,陳振興,陳金燕
(東北林業(yè)大學(xué) 土木工程學(xué)院,黑龍江 哈爾濱 150040,E-mail:1056441549@qq.com)
EPC(工程總承包)是國(guó)際上廣泛采用的工程建設(shè)項(xiàng)目組織實(shí)施方式,業(yè)主選定總承包商后,勘察、設(shè)計(jì)及采購(gòu)、工程分包等環(huán)節(jié)直接由總承包商確定分包,從而業(yè)主不必再實(shí)行平行發(fā)包,避免了發(fā)包主體主次不分的混亂狀態(tài)??偝邪淘诠て?、質(zhì)量等方面對(duì)業(yè)主負(fù)責(zé),同時(shí)可將部分自己不擅長(zhǎng)或不熟悉的非主體工程分包給具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)分包商,與分包商簽訂分包合同,分包商根據(jù)分包合同向總承包商負(fù)責(zé),但在總承包合同中,分包過(guò)程中出現(xiàn)的一切問(wèn)題均由總承包商向業(yè)主負(fù)責(zé)[1]。
工程項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中,委托—代理關(guān)系是參與各方展開(kāi)合作的重要方式和途徑。由于存在著信息不對(duì)稱和道德風(fēng)險(xiǎn),在委托—代理關(guān)系構(gòu)架下研究激勵(lì)機(jī)制的核心就是委托人如何設(shè)計(jì)一種激勵(lì)機(jī)制,使得代理人從自身利益出發(fā)的行為選擇也是符合委托人利益的行為選擇。針對(duì)EPC項(xiàng)目中的委托代理激勵(lì)問(wèn)題,已經(jīng)有很多學(xué)者展開(kāi)了深入研究。馬光紅等[2]為研究公平偏好對(duì)重大工程協(xié)同技術(shù)創(chuàng)新激勵(lì)的影響,通過(guò)委托代理框架構(gòu)建了基于公平偏好理論的激勵(lì)模型。陳勇強(qiáng)等[3]采用拓展型柯布道格拉斯生產(chǎn)函數(shù)反映承包商在工期、成本和質(zhì)量3項(xiàng)任務(wù)上的努力投入水平與產(chǎn)出情況,構(gòu)建了多任務(wù)委托代理激勵(lì)模型。張宏等[4]結(jié)合EPC項(xiàng)目特點(diǎn),通過(guò)量化總承包商的產(chǎn)出、成本及收益,構(gòu)建了包括設(shè)計(jì)、采購(gòu)及施工三階段的績(jī)效激勵(lì)機(jī)制。劉雷等[5]討論了工程項(xiàng)目動(dòng)態(tài)聯(lián)盟運(yùn)行過(guò)程中總承包商、分包商二者間的委托代理關(guān)系,建立了基于合作伙伴管理的總承包商對(duì)分包商的多任務(wù)激勵(lì)模型。魏光興等[6]就EPC中總承包商與分包商間的雙邊道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,分析了公平偏好對(duì)總承包商和分包商間激勵(lì)合約的影響效應(yīng)。楊艷平等[7]結(jié)合多標(biāo)段、多專業(yè)分包商平行施工的情形,在考慮各主體具有公平偏好的情況下,研究了總承包商應(yīng)如何通過(guò)收益共享實(shí)現(xiàn)對(duì)各分包商的群體激勵(lì)。
從已有文獻(xiàn)來(lái)看,目前學(xué)者們關(guān)于EPC項(xiàng)目中業(yè)主、總承包商和分包商間激勵(lì)問(wèn)題的研究大多是從單層委托代理角度出發(fā)。然而,從合同關(guān)系可以看出,EPC項(xiàng)目中總承包商與業(yè)主、分包商同時(shí)構(gòu)成委托代理關(guān)系,因此單層委托代理結(jié)構(gòu)既無(wú)法完整描述業(yè)主、總承包商和分包商間的委托代理關(guān)系,也無(wú)法準(zhǔn)確闡明同時(shí)具有委托人和代理人雙重身份的總承包商的行為選擇,以及分包商的各種行為對(duì)業(yè)主總效益的影響。
EPC模式強(qiáng)調(diào)合同關(guān)系及總承包公司的單一性,有利于加強(qiáng)項(xiàng)目進(jìn)度、工期、投資控制,提升工程建設(shè)效率。分包則是EPC工程項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中最常用且必要的手段,業(yè)主獲得的工程項(xiàng)目產(chǎn)出由總承包工程和分包工程共同組成。因此,業(yè)主不僅需要關(guān)注和處理好自身與總承包商間的利益協(xié)調(diào)問(wèn)題,還需要重視總承包商和分包商、其自身和分包商間的關(guān)系,在制定激勵(lì)合同的過(guò)程中應(yīng)統(tǒng)籌考慮工程總承包商和分包商間的委托代理,才能獲得項(xiàng)目效益的最大化?;诖?,本文以趙宸元等[8]所建立的鏈?zhǔn)蕉鄬游?代理關(guān)系為理論基礎(chǔ),構(gòu)建二層鏈?zhǔn)紼PC委托代理模型,以研究業(yè)主、總承包商和分包商三者間的激勵(lì)問(wèn)題。
業(yè)主和施工單位從法律的角度和經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來(lái)說(shuō)都是典型的委托—代理關(guān)系。從法律的角度,業(yè)主和施工單位簽訂施工合同,雙方按照合同規(guī)定行使自己的權(quán)力和義務(wù),共同為工程項(xiàng)目質(zhì)量負(fù)責(zé),業(yè)主委托施工單位完成項(xiàng)目建造;從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度,經(jīng)濟(jì)學(xué)規(guī)定一方的行為對(duì)另一方的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生影響就是委托-代理關(guān)系,施工單位的施工質(zhì)量直接影響業(yè)主后續(xù)對(duì)項(xiàng)目的使用,所以是典型的委托—代理關(guān)系。
業(yè)主和施工單位的委托—代理關(guān)系存在很多問(wèn)題,產(chǎn)生這些問(wèn)題的原因:一是信息不對(duì)稱,這是產(chǎn)生委托—代理問(wèn)題的關(guān)鍵原因。業(yè)主和施工單位都有各自的信息優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì),都不會(huì)將自己的信息優(yōu)勢(shì)告訴對(duì)方,因此就產(chǎn)生了委托—代理問(wèn)題;二是雙方的利益目標(biāo)不同,業(yè)主的目標(biāo)是投資收益或者社會(huì)效益,施工單位的目標(biāo)是以最小的成本完成施工任務(wù),業(yè)主和施工單位都希望自己的利益最大化。在簽訂合同后,業(yè)主更換施工單位的成本(重新招標(biāo)的費(fèi)用,工期延誤造成的損失等)大于施工單位人員和材料變更的費(fèi)用,業(yè)主不希望變更施工單位,因此就有施工單位加價(jià)和不按規(guī)范施工等現(xiàn)象的發(fā)生,委托—代理問(wèn)題產(chǎn)生;三是合同的不完備性,業(yè)主和施工單位通過(guò)合同確定各自的權(quán)力和義務(wù),然而由于建設(shè)項(xiàng)目具有一次性、復(fù)雜性和長(zhǎng)期性的特點(diǎn),合同中不可能將所有可能的環(huán)境變化都考慮進(jìn)去,隨著時(shí)間的推移,建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際環(huán)境和合同約定產(chǎn)生偏差,進(jìn)而產(chǎn)生委托—代理問(wèn)題。
委托—代理問(wèn)題的類型:一是逆向選擇,在簽訂合同過(guò)程中,施工單位具有信息優(yōu)勢(shì),對(duì)自己的施工能力等更加了解,為了取得施工合同,施工單位可能會(huì)采取壓低報(bào)價(jià)、圍標(biāo)等惡劣行為,損害業(yè)主利益,因此在簽訂合同前業(yè)主對(duì)施工單位的信息調(diào)查十分重要;二是道德風(fēng)險(xiǎn),在施工過(guò)程中,施工單位具有信息優(yōu)勢(shì),業(yè)主不可能對(duì)施工單位的行為全部監(jiān)控,施工單位為了降低成本,就可能發(fā)生使用不合格材料、不按規(guī)范施工等行為,產(chǎn)生委托—代理問(wèn)題。
激勵(lì)也叫激勵(lì)約束,是激勵(lì)主體按照人的行為規(guī)律和項(xiàng)目目標(biāo),通過(guò)一系列方法對(duì)客體進(jìn)行物質(zhì)和精神獎(jiǎng)勵(lì),激發(fā)客體的主觀能動(dòng)性,充分發(fā)揮自身的創(chuàng)造性、積極性和潛力,同時(shí)對(duì)自己的行為負(fù)責(zé),約束客體的行為和權(quán)力,讓客體朝著項(xiàng)目的目標(biāo)方向努力。激勵(lì)約束的五要素為主體、客體、方法、目標(biāo)、環(huán)境。分別表示誰(shuí)發(fā)起激勵(lì)約束,誰(shuí)受到激勵(lì)約束,采用何種方法手段進(jìn)行激勵(lì)約束,朝著什么方向進(jìn)行激勵(lì)約束,激勵(lì)約束的條件和環(huán)境是什么,掌握這5個(gè)基本要素可以更好地理解和運(yùn)用激勵(lì)約束手段[9]。激勵(lì)約束是激勵(lì)和約束的有機(jī)統(tǒng)一,如果一個(gè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)沒(méi)有激勵(lì)機(jī)制,那么這個(gè)活動(dòng)中人的積極性就不能得到充分的調(diào)動(dòng),經(jīng)濟(jì)活動(dòng)會(huì)沒(méi)有活力,也就不能產(chǎn)生足夠的經(jīng)濟(jì)價(jià)值,同時(shí)也應(yīng)該對(duì)行為人進(jìn)行一定的約束,讓其對(duì)自身的行為負(fù)責(zé),這樣才能讓團(tuán)隊(duì)朝著項(xiàng)目目標(biāo)努力。在實(shí)際工作中要具體問(wèn)題具體分析,做到激勵(lì)和約束的有機(jī)結(jié)合,才能充分調(diào)動(dòng)項(xiàng)目人員的積極性。
在建立激勵(lì)約束機(jī)制過(guò)程中有兩個(gè)方面的工作需要做:
(1)建立施工項(xiàng)目評(píng)估體系。將激勵(lì)約束機(jī)制和評(píng)估體系相結(jié)合,能夠充分發(fā)揮施工單位的積極性,讓評(píng)估體系指導(dǎo)施工單位工作,讓施工單位向項(xiàng)目目標(biāo)努力,評(píng)估體系也是反應(yīng)施工單位效益水平的依據(jù)。評(píng)估體系要注重定量分析,定量分析可以避免人為影響和評(píng)估彈性的影響,將數(shù)據(jù)作為評(píng)估依據(jù),讓評(píng)估過(guò)程更具信服力。
(2)建立激勵(lì)約束監(jiān)督體系。激勵(lì)約束體系只有在監(jiān)督體系下工作,才能保證激勵(lì)約束效果的實(shí)現(xiàn)。監(jiān)督體系一方面可以保證激勵(lì)效果的實(shí)現(xiàn),提高施工單位的工作積極性;另一方面可以保證約束效果的實(shí)現(xiàn),讓施工人員對(duì)自己的行為負(fù)責(zé),防止施工單位只顧自己的短期利益而不重視工程質(zhì)量。建立嚴(yán)格的監(jiān)督體系才能避免隨意施工和混亂,才能保證日常施工任務(wù)的正常開(kāi)展,保證施工工作按照標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范執(zhí)行,進(jìn)而保證工程質(zhì)量。
EPC模式強(qiáng)調(diào)設(shè)計(jì)—施工的一體化、合同關(guān)系及總承包企業(yè)的單一性,有利于加強(qiáng)項(xiàng)目進(jìn)度、工期、投資控制,提升項(xiàng)目設(shè)計(jì)、采購(gòu)及施工的協(xié)調(diào)性,從而提高工程項(xiàng)目建設(shè)效率。也正是由于EPC模式強(qiáng)調(diào)合同關(guān)系和總承包企業(yè)的單一性,使得業(yè)主、總承包商和分包商三者間形成了一種鏈?zhǔn)降亩游写黻P(guān)系。
在EPC項(xiàng)目中,業(yè)主是工程建設(shè)項(xiàng)目資產(chǎn)所有者,其由于不擁有工程建設(shè)相關(guān)的專業(yè)知識(shí)或信息,需要把建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工、試運(yùn)行服務(wù)等工作委托給具有合格資質(zhì)的總承包企業(yè),這樣業(yè)主與總承包商間在總承包合同上就形成了一種委托代理關(guān)系。在工程項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中,業(yè)主除了能從監(jiān)理處了解有限的信息外,不能確定總承包商的工作努力程度,而只能依據(jù)工程最終結(jié)果,比如工程的費(fèi)用、進(jìn)度等進(jìn)行判斷。因此,業(yè)主和總承包商間存在信息不對(duì)稱問(wèn)題,作為代理人的總承包商相對(duì)于委托人業(yè)主占據(jù)了信息優(yōu)勢(shì)。
EPC模式下,總承包商可以雇傭分包商完成非主體部分的工作[10]。在實(shí)踐中,總承包商往往將采購(gòu)、施工等工作交給分包單位完成,此時(shí)總承包單位和分包單位形成委托代理關(guān)系[11]??偝邪毯头职涕g也存在著信息不對(duì)稱現(xiàn)象[12]。
通過(guò)以上分析可以看出,在EPC項(xiàng)目下存在鏈?zhǔn)降亩游写恚礃I(yè)主和總承包商構(gòu)成第一層委托代理關(guān)系,同時(shí)總承包商和分包商又構(gòu)成第二層委托代理關(guān)系。在這種關(guān)系下,總承包商相當(dāng)于一個(gè)中間人,同時(shí)具有委托人和代理人的雙重身份,而業(yè)主和分包商則分別是純粹的委托人和代理人,三者間的關(guān)系如圖1所示。
圖1 業(yè)主、總承包商和分包商間的二層鏈?zhǔn)轿写黻P(guān)系
H-M模型是典型的、一般化的委托-代理模型,被廣泛應(yīng)用于研究業(yè)主與承包商或總承包商與分包商之間的激勵(lì)機(jī)制設(shè)計(jì)。信息不對(duì)稱情況下,H-M模型假設(shè)委托人是風(fēng)險(xiǎn)中性的,而代理人是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的且具有絕對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避度,產(chǎn)出主要取決于代理人的努力水平。在模型中,代理人會(huì)根據(jù)激勵(lì)相容的約束條件選擇使自己的確定性等價(jià)凈收入最大化的努力水平,并且要確保自己的確定性等價(jià)凈收入不小于最低保留凈收入,而委托人則在這兩個(gè)約束條件下尋求最大化自己期望效用的激勵(lì)機(jī)制[13]。H-M模型中的委托-代理關(guān)系一般化為單層的委托-代理關(guān)系,而沒(méi)有考慮如何構(gòu)建二層及以上的委托代理關(guān)系。在EPC項(xiàng)目中,總承包商的產(chǎn)出不僅來(lái)自于自身完成的工程任務(wù),還受到分包工程的影響,本文則在傳統(tǒng)H-M模型的基礎(chǔ)上,通過(guò)績(jī)效理論建立總承包商和分包商所構(gòu)成的第二層委托代理關(guān)系[14,15]。
基于上述描述,對(duì)總承包商而言,其在第一層委托代理關(guān)系中為代理人,在第二層委托代理關(guān)系中為委托人,因此其產(chǎn)出函數(shù)為π1=a1+λa2+θ1,其中a1是總承包商的努力水平;a2是分包商的努力水平;λ是依賴系數(shù)且0≦λ≦1(λa2為分包工程對(duì)總承包商產(chǎn)出的貢獻(xiàn),主要體現(xiàn)為總承包商對(duì)分包商的領(lǐng)導(dǎo)和幫助,依賴系數(shù)越大說(shuō)明總承包商的產(chǎn)出對(duì)分包商努力程度的依賴性越大);θ1是除努力水平以外的不確定性因素且服從業(yè)主通過(guò)產(chǎn)出分享激勵(lì)機(jī)制向總承包商提供合同價(jià)s1=α1+β1π1,其中α1為總承包商獲得的固定合同價(jià);β1為業(yè)主對(duì)總承包商的激勵(lì)系數(shù)。簡(jiǎn)單起見(jiàn),令總承包商的努力成本為為成本系數(shù)且大于0,則總承包商的期望效益為:
式中,ρ1為總承包商的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避度;為總承包商的風(fēng)險(xiǎn)成本。
對(duì)分包商而言,其是第二層委托代理關(guān)系中的代理人,假設(shè)分包商投入努力水平為a2時(shí)的產(chǎn)出為π2=a2+θ2,其中θ2為不確定性因素且服從分包商可以獲得總承包商向其提供的合同價(jià)為s2=α2+β2π2,其中α2為分包商獲得的固定合同價(jià);β2為總承包商對(duì)分包商的激勵(lì)系數(shù)。分包商的努力成本為b1為成本系數(shù)且大于0,則分包商的期望效益為:
式中,ρ2為分包商的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避度;為分包商的風(fēng)險(xiǎn)成本。
對(duì)業(yè)主而言,其投資產(chǎn)出由總承包商的產(chǎn)出和分包商的產(chǎn)出共同組成,而在成本方面,雖然分包工程的款項(xiàng)由總承包商向分包商撥付,但由于是業(yè)主根據(jù)總承包合同向總承包商撥付包括分包工程款在內(nèi)的所有費(fèi)用,因此業(yè)主的收益為:
則其期望效益為:
總承包商和分包商的最低保留效用分別用u0、v0表示,信息不對(duì)稱情況下業(yè)主、總承包商和分包商間的激勵(lì)模型建立如下:
設(shè)置激勵(lì)相容約束的原因:在信息不對(duì)稱條件下,委托人無(wú)法準(zhǔn)確衡量代理人的努力水平。只要參與約束條件滿足,代理人就會(huì)選擇與委托人訂立合同。然而,在最優(yōu)情況下,參與約束等式是成立的,因?yàn)槲腥藳](méi)有必要支付代理人更多;此時(shí),代理人會(huì)選擇使自己期望效用最大的努力水平去滿足參與約束條件,從而導(dǎo)致其存在偷懶行為。因此,如果委托人想要代理人付出自己期望的努力水平,就需要增加激勵(lì)相容約束條件,通過(guò)代理人的效用最大化行為實(shí)現(xiàn)委托人期望的努力水平目標(biāo)。舉例說(shuō)明:如果a表示委托人期望的行為,a'∈A表示代理人可以選擇的行為。當(dāng)代理人選擇a時(shí),選擇a一定大于選擇a'得到的期望效用。
在模型中,針對(duì)總承包商和分包商設(shè)定的激勵(lì)相容約束(IC)可分別由其各自的一階條件替代為a1=β1/b1、a2=β2/b2。由于委托人不會(huì)支付給代理人更多的報(bào)酬,所以在最優(yōu)情況下參與約束(IR)等式成立,即:
將α1、α2帶入目標(biāo)函數(shù)并求其一階導(dǎo)數(shù),解得:
總承包商的收益來(lái)源于兩部分,一部分是其自己承擔(dān)的施工,另一部分是對(duì)分包商的管理,并不是完全的中間商。因此,業(yè)主的期望收益計(jì)算公式不僅僅考慮到分包商,還考慮到中間承包商。
由于信息不對(duì)稱,在EPC項(xiàng)目的每一層委托—代理中,委托人都會(huì)給與代理人一定的激勵(lì)。從求解結(jié)果可以看出,第一層委托代理關(guān)系中業(yè)主對(duì)總承包商的最優(yōu)激勵(lì)水平及總承包商的最優(yōu)努力水平不受第二層委托代理關(guān)系的影響,說(shuō)明工程總承包商是EPC項(xiàng)目中向業(yè)主負(fù)責(zé)的第一責(zé)任主體。第二層委托代理關(guān)系中總承包商對(duì)分包商的最優(yōu)激勵(lì)水平和分包商的最優(yōu)努力水平受依賴系數(shù)的影響。如果總承包商盡量多地進(jìn)行工程任務(wù)分包,那么總承包商在第一層委托代理中的產(chǎn)出就會(huì)對(duì)分包商的努力水平產(chǎn)生較大的依賴;反之,如總承包商只將少量工程任務(wù)進(jìn)行分包,那么總承包商的產(chǎn)出對(duì)分包商努力程度的依賴性就較小[16]。
基于上述分析,雖然在合同關(guān)系上業(yè)主與分包商沒(méi)有直接關(guān)聯(lián),其不需要關(guān)注分包工程的情況,而只需要負(fù)責(zé)對(duì)總承包商進(jìn)行相應(yīng)激勵(lì),但從業(yè)主獲得的項(xiàng)目產(chǎn)出構(gòu)成上來(lái)看,當(dāng)總承包商盡量多地將工程任務(wù)進(jìn)行分包時(shí),業(yè)主的期望效益也將隨之提高,即U會(huì)隨著依賴系數(shù)的增加而增加。由此可見(jiàn),工程分包行為會(huì)間接影響業(yè)主的總效益,在EPC項(xiàng)目中如果業(yè)主想要獲得更高的期望效益,在法律允許范圍內(nèi)應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)總承包商盡可能多地采用工程分包形式來(lái)完成工程項(xiàng)目建設(shè)。
另外,由業(yè)主的期望效益組成可知:第一層委托代理關(guān)系中總承包商的成本系數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避度及其所面臨的外界環(huán)境的不確定性等傳統(tǒng)因素會(huì)對(duì)業(yè)主獲得的效益產(chǎn)生負(fù)面影響,這與已有的文獻(xiàn)結(jié)論一致。但不同的是,第二層委托代理關(guān)系中分包商的成本系數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避度及其所面臨的外界環(huán)境的不確定性也會(huì)對(duì)業(yè)主獲得的效益產(chǎn)生負(fù)面影響。
本文闡述了EPC項(xiàng)目中業(yè)主與總承包商及總承包商與分包商間的委托代理關(guān)系構(gòu)成,并基于三者間的關(guān)系建立了二層鏈?zhǔn)轿写砑?lì)模型。研究表明,第一層委托代理中業(yè)主的激勵(lì)強(qiáng)度及總承包商的努力水平不受分包工程的影響;第二層委托代理中總承包商的激勵(lì)強(qiáng)度和分包商的努力水平,會(huì)隨著第一層委托代理中總承包商產(chǎn)出對(duì)分包商努力水平的依賴程度的增加而增加。從整體看,業(yè)主應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)總承包商進(jìn)行合理分包以獲取更大的工程效益,并且由于第二層委托代理關(guān)系中分包商的成本系數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避度及其所面臨的外界環(huán)境的不確定性也會(huì)對(duì)業(yè)主獲得的效益產(chǎn)生負(fù)面影響,業(yè)主還需要關(guān)注總承包商對(duì)分包商的激勵(lì);同時(shí)對(duì)總承包商而言,如果其選擇大限度地將工程任務(wù)進(jìn)行分包以完成工程項(xiàng)目的建設(shè),其就需要加大對(duì)分包商的激勵(lì)力度以提高自身的產(chǎn)出水平。