遼寧省綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀、問題與建議

邊賽

〔內(nèi)容提要〕2022年以來，遼寧省綠色貸款保持快速增長，有效帶動(dòng)了綠色項(xiàng)目建設(shè)和碳減排效應(yīng)。目前，遼寧省內(nèi)國有大型商業(yè)銀行已陸續(xù)出臺(tái)相關(guān)制度安排，建立起內(nèi)部綠色激勵(lì)和考核機(jī)制，開展了一系列綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新，逐步強(qiáng)化綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和綠色企業(yè)文化建設(shè)。但遼寧綠色金融領(lǐng)域仍存在行業(yè)競爭激烈、綠色標(biāo)準(zhǔn)不夠統(tǒng)一、風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚不健全、從業(yè)人員專業(yè)性不足等問題，建議進(jìn)一步推動(dòng)銀企對接和項(xiàng)目儲(chǔ)備、加大政策激勵(lì)、完善人才培養(yǎng)和專業(yè)化合作機(jī)制。

〔關(guān)鍵詞〕綠色金融；綠色信貸；銀企對接

一、發(fā)展綠色金融的背景和必要性

（一）綠色金融是綠色發(fā)展的重要橋梁和轉(zhuǎn)換器

十八大以來，黨中央高度重視生態(tài)文明建設(shè)，作出了一系列重大決策部署。金融作為資源配置手段，可以發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理、市場定價(jià)、杠桿撬動(dòng)等功能，是實(shí)現(xiàn)“綠水青山”到“金山銀山”的重要橋梁和轉(zhuǎn)化器。十九大報(bào)告中明確強(qiáng)調(diào)要推進(jìn)綠色發(fā)展，建立健全綠色低碳循環(huán)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)體系，并把發(fā)展綠色金融作為推進(jìn)綠色發(fā)展的路徑之一。國務(wù)院《關(guān)于加快建立健全綠色低碳循環(huán)發(fā)展經(jīng)濟(jì)體系的指導(dǎo)意見》中，明確要求大力發(fā)展綠色金融。

（二）多份中央文件要求發(fā)展綠色金融

為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，中國人民銀行、生態(tài)環(huán)境部等先后出臺(tái)了《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》《關(guān)于促進(jìn)應(yīng)對氣候變化投融資的指導(dǎo)意見》等文件，要求各地建立健全綠色金融工作機(jī)制，充分發(fā)揮和提升綠色金融對經(jīng)濟(jì)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展和應(yīng)對氣候變化的支撐作用。

（三）發(fā)展綠色金融是遼寧經(jīng)濟(jì)和金融高質(zhì)量發(fā)展必然要求

遼寧省作為工業(yè)大省，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)偏重，能源消費(fèi)偏煤，要實(shí)現(xiàn)“碳達(dá)峰、碳中和”的目標(biāo)任務(wù)，必須高度重視并充分發(fā)揮綠色金融作用。同時(shí)，遼寧地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)決定了遼寧省金融業(yè)必須主動(dòng)地開展前瞻性、結(jié)構(gòu)性調(diào)整，遵循發(fā)展規(guī)律，防控金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。2021年，遼寧省出臺(tái)《關(guān)于加快建立健全綠色低碳循環(huán)發(fā)展經(jīng)濟(jì)體系任務(wù)措施》，提出全省萬元地區(qū)生產(chǎn)總值能源消費(fèi)量、碳排放量、用水量持續(xù)下降目標(biāo)，并明確提出了大力發(fā)展綠色金融的任務(wù)措施。2022年，遼寧省出臺(tái)《完善綠色金融體系助推遼寧綠色低碳發(fā)展的實(shí)施意見》，進(jìn)一步對遼寧省綠色金融發(fā)展做出系統(tǒng)規(guī)劃。

二、遼寧省綠色金融發(fā)展基本情況

（一）綠色貸款保持快速增長

截至2022年6月末，遼寧省本外幣綠色貸款余額3691.8億元，同比增長17.2%，高于6月末本外幣各項(xiàng)貸款同比增速16.7個(gè)百分點(diǎn)。今年前6個(gè)月，綠色貸款累計(jì)增加335.1億元，同比多增96.4億元。

（三）放貸機(jī)構(gòu)集中于國有大型商業(yè)銀行

遼寧省綠色貸款放貸主體較為集中，在碳減排支持工具、綠色金融評價(jià)等一系列措施的引導(dǎo)下，國有大型商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)揮了主力軍作用。截至2022年6月末，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行、國家開發(fā)銀行和政策性銀行綠色貸款余額合計(jì)3182億元，占全省綠色貸款的86.2%，比2021年初高2個(gè)百分點(diǎn)。

（四）綠色貸款融資利率下降

從對余額較高的13家金融機(jī)構(gòu)調(diào)研情況看，截至2022年6月末，13家金融機(jī)構(gòu)綠色貸款余額2927億元，同比增長18.92%。綠色貸款占其各項(xiàng)貸款比例為11.01%，比上年同期提高1.1個(gè)百分點(diǎn)。貸款加權(quán)平均利率4.22%，同比

（二）貸款用途主要集中在基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級和清潔能源產(chǎn)業(yè)

截至2022年6月末，基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級產(chǎn)業(yè)和清潔能源產(chǎn)業(yè)分別占遼寧省全部綠色貸款余額的47.1%和37.5%。其中，基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級產(chǎn)業(yè)綠色貸款余額為1737.1億元，同比增長19.5%，高于綠色貸款增速2.3個(gè)百分點(diǎn)。清潔能源產(chǎn)業(yè)綠色貸款余額為1384.9億元，二季度末同比多增100.3億元，遠(yuǎn)高于其他五大產(chǎn)業(yè)。下降32個(gè)基點(diǎn)。

（五）綠色債券實(shí)現(xiàn)突破

沈陽地鐵成功發(fā)行東北地區(qū)地方國企首單碳中和債。注冊在遼央企國電電力發(fā)行東北地區(qū)首單碳中和債、可持續(xù)發(fā)展掛鉤債、藍(lán)色債券等創(chuàng)新產(chǎn)品。截至2022年6月末，遼寧省綠色債券余額90.95億元，同比增長121%。

（六）綠色貸款有效帶動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)和碳減排效應(yīng)

調(diào)研的13家金融機(jī)構(gòu)共支持綠色項(xiàng)目540個(gè)，同比增長30.12%。目前僅使用碳減排支持工具的綠色貸款和部分減碳綠色貸款項(xiàng)目開展了碳減排量測算。因此，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至2022年6月末，13家金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的綠色貸款共帶動(dòng)碳減排1.35億噸二氧化碳當(dāng)量。

三、綠色金融制度體系建設(shè)情況

（一）各機(jī)構(gòu)已基本建立綠色金融的組織架構(gòu)和制度安排

一是各機(jī)構(gòu)總行均已出臺(tái)相關(guān)制度安排。如出臺(tái)綠色信貸制度、綠色金融行動(dòng)方案等文件，成立綠色金融發(fā)展委員會(huì)等組織架構(gòu)。二是分行級機(jī)構(gòu)已陸續(xù)出臺(tái)相關(guān)制度安排。如成立碳達(dá)峰、碳中和領(lǐng)導(dǎo)小組及工作推進(jìn)辦公室，成立了綠色金融委員會(huì)，成立綠色信貸管理、環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，制定“十四五”時(shí)期綠色金融發(fā)展規(guī)劃，制定綠色金融發(fā)展行動(dòng)方案等相關(guān)文件。

（二）機(jī)構(gòu)總行已出臺(tái)綠色金融業(yè)務(wù)激勵(lì)和考核機(jī)制

綠色金融激勵(lì)和考核機(jī)制多為金融機(jī)構(gòu)總行統(tǒng)一安排，主要分為三種：一是給予差異化支持政策。如給予擴(kuò)大分行審批權(quán)限、利率期限優(yōu)惠等差異化支持政策，給予利率優(yōu)惠政策；對綠色信貸業(yè)務(wù)建立快辦機(jī)制，開辟綠色通道；對于綠色信貸客戶適度放寬信用評級要求。二是將綠色信貸納入績效考核。如一些金融機(jī)構(gòu)下達(dá)綠色信貸經(jīng)營計(jì)劃，納入綜合績效考核，在經(jīng)濟(jì)資本、財(cái)務(wù)費(fèi)用等方面予以傾斜安排；將綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展納入KPI考核體系，提高績效掛鉤標(biāo)準(zhǔn)；對新增綠色貸款經(jīng)濟(jì)資本按照打折計(jì)算；制定綠色金融推進(jìn)情況評價(jià)方案；要求各分行人民幣綠色信貸貸款余額增速和戶數(shù)增速不得低于分行人民幣貸款余額增速和戶數(shù)增速等。三是配置專項(xiàng)信貸規(guī)模。如設(shè)立專項(xiàng)貸款，予以足額保障綠色貸款新增規(guī)模等。

（三）逐步強(qiáng)化綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和綠色企業(yè)文化建設(shè)

一是開展綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。如一些金融機(jī)構(gòu)在授信管理全流程中落實(shí)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理要求，將綠色信貸要求嵌入盡職調(diào)查、審查審批、貸后管理等各個(gè)環(huán)節(jié)，堅(jiān)持負(fù)面清單管理與正向優(yōu)先支持并行推進(jìn)。制定綠色信貸認(rèn)定管理實(shí)施細(xì)則，建立綠色認(rèn)定質(zhì)量管理處罰機(jī)制。建立健全客戶重大環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部報(bào)告制度和責(zé)任追究制度。二是加強(qiáng)綠色企業(yè)文化建設(shè)。如創(chuàng)辦綠色金融期刊；加大綠色信貸品牌宣傳力度，推動(dòng)自身“碳中和”；將綠色宣傳納入綠色金融推進(jìn)情況評價(jià)方案，并于企業(yè)網(wǎng)站主頁增設(shè)“綠色金融”欄目。對于上市機(jī)構(gòu)，按照上市銀行的監(jiān)管要求，定期發(fā)布環(huán)境、社會(huì)及管制報(bào)告。

四、綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新情況

除可以涵蓋綠色信貸領(lǐng)域金融產(chǎn)品外，各家機(jī)構(gòu)還陸續(xù)開展了一系列綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新。如“碳達(dá)峰、碳中和”專項(xiàng)貸款、碳減排支持工具專項(xiàng)貸款和煤炭清潔高效利用專項(xiàng)貸款、綠色節(jié)能建筑貸款、綠色交通貸款及生態(tài)修復(fù)貸款。可再生能源補(bǔ)貼確權(quán)貸款是指對已列入國家財(cái)政及相關(guān)部門審核公布的補(bǔ)貼清單，且已實(shí)施并網(wǎng)發(fā)電的項(xiàng)目，在已經(jīng)獲得應(yīng)收未收的財(cái)政補(bǔ)貼證明材料的前提下，項(xiàng)目持有人以與已確權(quán)的財(cái)政補(bǔ)貼相對應(yīng)的應(yīng)收賬款質(zhì)押申請貸款。合同能源管理未來收益權(quán)質(zhì)押貸款是指在合同能源管理模式下（以節(jié)省的能源費(fèi)用或提升的效益來支付節(jié)能或提效項(xiàng)目全部成本的投資方式），提供服務(wù)單位以合同能源管理未來收益權(quán)設(shè)押的貸款。此外，還有機(jī)構(gòu)與全國碳排放權(quán)注冊登記機(jī)構(gòu)和全國碳排放權(quán)交易機(jī)構(gòu)建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，上線系統(tǒng)，為全國碳市場和會(huì)員企業(yè)提供資金結(jié)算、對賬清算等多項(xiàng)服務(wù)，企業(yè)可通過系統(tǒng)開展碳市場交易。針對個(gè)人業(yè)務(wù)，個(gè)別機(jī)構(gòu)還將新能源品牌汽車信用卡消費(fèi)分期業(yè)務(wù)作為支持綠色金融發(fā)展的重要工作舉措。

五、綠色金融發(fā)展存在的問題

（一）綠色金融行業(yè)競爭激烈

在企業(yè)融資有效需求不足和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)篇重的地區(qū)背景下，遼寧省金融機(jī)構(gòu)開展綠色金融業(yè)務(wù)面臨較大的市場競爭壓力，導(dǎo)致綠貸業(yè)務(wù)存在客戶集中度較高、儲(chǔ)備不足等問題。截至目前，調(diào)研的13家機(jī)構(gòu)綠色貸款儲(chǔ)備額共計(jì)820.56億元，2022年預(yù)計(jì)投放768.06億元，目前已投放532.51億元，投放進(jìn)度69.33%，后續(xù)綠色貸款資源仍需進(jìn)一步挖掘。

（二）中小銀行綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展遲滯于國有大型商業(yè)銀行

因碳減排支持工具和煤炭清潔高效利用再貸款等政策激勵(lì)措施受益群體為國有大型商業(yè)銀行，因此中小銀行在政策激勵(lì)、競爭優(yōu)勢等因素影響下，綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展明顯遲滯于國有大型商業(yè)銀行。如遼寧某中小銀行綠色貸款余額為僅占遼寧綠色貸款余額的1.9%，低于其各項(xiàng)貸款占省內(nèi)的比重（9.8%）近8個(gè)百分點(diǎn)。

（三）綠色行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)不夠統(tǒng)一

綠色行業(yè)涉及財(cái)政、金融、能源等多個(gè)領(lǐng)域，全國并未形成完全一致的綠色行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)管部門使用的標(biāo)準(zhǔn)口徑也各有不同，導(dǎo)致部門間在綠色認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、配套政策、業(yè)務(wù)監(jiān)管等方面很容易產(chǎn)生政策上的差異和重疊，從而延誤綠色領(lǐng)域投融資機(jī)會(huì)。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚不健全

金融機(jī)構(gòu)綠色金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力有待提升，在風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)處理等環(huán)節(jié)存在困難。預(yù)防或規(guī)避綠色金融活動(dòng)中風(fēng)險(xiǎn)（如憑空捏造綠色項(xiàng)目、貼“綠色”標(biāo)簽、多渠道獲取綠色信貸等）的能力需要進(jìn)一步提升。

（五）從業(yè)人員專業(yè)性不足

金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員對環(huán)保政策、流程、標(biāo)準(zhǔn)等缺乏深入了解，對企業(yè)的環(huán)境評估缺乏專業(yè)性分析和判斷。金融機(jī)構(gòu)對于行業(yè)特征不明顯、工藝技術(shù)專業(yè)化程度高、裝備指標(biāo)性能及參數(shù)復(fù)雜的客戶或項(xiàng)目較難進(jìn)行準(zhǔn)確判定。

六、政策建議

（一）推動(dòng)銀企對接和項(xiàng)目儲(chǔ)備

持續(xù)推進(jìn)綠色企業(yè)項(xiàng)目庫建設(shè)，實(shí)現(xiàn)區(qū)域內(nèi)企業(yè)信息與融資需求自由發(fā)布、金融機(jī)構(gòu)實(shí)時(shí)獲取與甄別，打通信息溝通渠道，降低銀企溝通成本。

（二）統(tǒng)一綠色領(lǐng)域行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

統(tǒng)一各類綠色金融標(biāo)準(zhǔn)，如綠色信貸、綠色產(chǎn)業(yè)、綠色融資等標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一地方標(biāo)準(zhǔn)與目錄標(biāo)準(zhǔn)，提升金融機(jī)構(gòu)及企業(yè)在綠色領(lǐng)域項(xiàng)目上的審定效率。

（三）加大政策激勵(lì)

如降低綠色金融資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，制定綠色信貸定向降準(zhǔn)和綠色債券優(yōu)先受償?shù)日甙才?。加大綠色貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、貼息等獎(jiǎng)勵(lì)政策力度。對切實(shí)執(zhí)行綠色金融成效顯著的城市商業(yè)銀行實(shí)行不弱于國有股份制銀行的獎(jiǎng)勵(lì)政策。

（四）加強(qiáng)人才培養(yǎng)和專業(yè)化合作

為金融機(jī)構(gòu)搭建綠色金融發(fā)展相關(guān)培訓(xùn)平臺(tái)和經(jīng)驗(yàn)交流平臺(tái)。發(fā)展并構(gòu)建綠色領(lǐng)域第三方中介機(jī)構(gòu)服務(wù)體系，提升第三方機(jī)構(gòu)有效性，彌補(bǔ)銀行專業(yè)性不足問題。

（作者單位：中國人民銀行沈陽分行）