異質(zhì)性環(huán)境規(guī)制政策合力與企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的演化博弈分析

卞 晨 初釗鵬 孫正林 王 晗

1（東北大學(xué)工商管理學(xué)院，沈陽(yáng) 110819） 2（東北大學(xué)文法學(xué)院，沈陽(yáng) 110819）3（東北大學(xué)秦皇島分校經(jīng)濟(jì)學(xué)院，秦皇島 066004）

引 言

2021年作為中國(guó) “十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，《中共中央關(guān)于制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和二〇三五年遠(yuǎn)景目標(biāo)的建議》明確提出，應(yīng)該堅(jiān)持創(chuàng)新在我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)中的核心地位，強(qiáng)化國(guó)家戰(zhàn)略科技力量，實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展。為實(shí)現(xiàn)這一愿景，必須通過(guò)綠色技術(shù)創(chuàng)新的方式驅(qū)動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，以實(shí)現(xiàn) “雙碳”目標(biāo)。但是，綠色技術(shù)創(chuàng)新由于兼具環(huán)境和創(chuàng)新的雙重正外部性，其公共物品屬性會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)失靈[1]，必須通過(guò)政府干預(yù)才能實(shí)現(xiàn)外部激勵(lì)與社會(huì)福利改善[2]。實(shí)踐中，政府干預(yù)企業(yè)供給綠色創(chuàng)新公共物品措施，通過(guò)正式環(huán)境規(guī)制政策激勵(lì)污染企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新[3]；出臺(tái)相關(guān)法律、法規(guī)，完善社會(huì)團(tuán)體、媒體以及公眾環(huán)境治理參與渠道，激勵(lì)公眾積極參與環(huán)境治理，形成對(duì)企業(yè)環(huán)境行為約束的非正式環(huán)境規(guī)制，倒逼企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型[4]。

從理論上來(lái)說(shuō)，不同環(huán)境規(guī)制政策只有相互配合才有利于提高政策實(shí)施效率，更有利實(shí)現(xiàn)帕累托最優(yōu)狀態(tài)[5]，對(duì)正式與非正式環(huán)境規(guī)制配合以形成規(guī)制合力促進(jìn)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的研究，實(shí)際上是對(duì) 《關(guān)于構(gòu)建現(xiàn)代環(huán)境治理體系的指導(dǎo)意見(jiàn)》提出的構(gòu)建政府主導(dǎo)、企業(yè)主體、社會(huì)組織和公眾共同參與的現(xiàn)代環(huán)境治理體系的積極探索。高志剛和李明芯[6]認(rèn)為由于正式與非正式環(huán)境規(guī)制和環(huán)境保護(hù)目標(biāo)的一致性會(huì)使二者產(chǎn)生協(xié)同效應(yīng)。鄭曉舟等[7]認(rèn)為正式與非正式環(huán)境規(guī)制的協(xié)同效應(yīng)體現(xiàn)在兩方面：（1）地方政府在政治晉升激勵(lì)下仍會(huì)權(quán)衡經(jīng)濟(jì)與環(huán)境績(jī)效，需要公眾對(duì)正式環(huán)境規(guī)制的執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督，通過(guò)非正式規(guī)制的力量促進(jìn)正式環(huán)境規(guī)制的有效執(zhí)行；（2）正式環(huán)境規(guī)制的執(zhí)行能夠提升公眾環(huán)保意識(shí)，有助于非正式環(huán)境規(guī)制力量的形成。

但是正式與非正式環(huán)境規(guī)制的政策合力的形成在實(shí)踐中卻存在一定困境，因?yàn)檎江h(huán)境規(guī)制的執(zhí)行過(guò)程常面臨 “政府失靈”問(wèn)題，非正式規(guī)制也常因公眾主體的 “集體行動(dòng)困境”而面臨失靈。正式環(huán)境規(guī)制執(zhí)行中存在的 “政府失靈”問(wèn)題源于中國(guó)情景下的 “央地分權(quán)”與 “政治晉升錦標(biāo)賽”[8]，為解決正式環(huán)境規(guī)制執(zhí)行中的地方政府失靈問(wèn)題，中央政府出臺(tái)了一系列考核地方官員 “生態(tài)環(huán)境績(jī)效”的政策文件，目的是通過(guò)改變地方官員晉升考核制度，使地方政府將環(huán)境保護(hù)納入自身利益最大化的函數(shù)中，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與環(huán)境保護(hù)的統(tǒng)一。呂凱波[9]研究發(fā)現(xiàn)，將生態(tài)文明納入官員政績(jī)考核體系能夠引導(dǎo)縣級(jí)官員特別是 “一把手”行為的作用，這表明十八屆三中全會(huì)后中共中央提出的新干部考核評(píng)價(jià)制度能夠有效起到激勵(lì)作用。中央政府對(duì)地方政府政績(jī)考核方式的改變使正式環(huán)境規(guī)制的落實(shí)與地方政府官員政治晉升的利益最大化目標(biāo)得到激勵(lì)相容，地方政府具有了激勵(lì)公眾參與環(huán)境監(jiān)督保護(hù)的動(dòng)機(jī)，使正式與非正式環(huán)境規(guī)制政策合力的形成存在可能。同樣，非正式環(huán)境規(guī)制失靈問(wèn)題也只有在獲得有效激勵(lì)的情況下才能得到解決。具體分析可知，從集體行動(dòng)的角度看，公眾是利益集合體，內(nèi)部存在利益競(jìng)爭(zhēng)，并且由于利益訴求差異，使公眾在 “集體利益”與 “私人利益”選擇時(shí)，往往選擇 “私人利益”，故削弱了公眾追求共同利益的能力，陷入集體行動(dòng)困境[10]。另外，公眾作為有限理性的個(gè)體，是否參與環(huán)境治理也會(huì)進(jìn)行成本收益比較，公眾參與環(huán)境治理成本主要包括現(xiàn)金物質(zhì)成本、搜尋信息的成本以及心理成本等，參與收益則為從參與環(huán)境治理中得到的幸福感、環(huán)境質(zhì)量改善以及政府獎(jiǎng)勵(lì)等經(jīng)濟(jì)與感知收益[11]，公眾是否選擇參與，完全取決于自身的 “成本收益比較”，說(shuō)明在缺乏有效激勵(lì)的情況下，“搭便車(chē)”是公眾的理性選擇而非正式環(huán)境規(guī)制必然失靈。

央地兩級(jí)政府激勵(lì)公眾參與環(huán)境治理以形成雙重環(huán)境規(guī)制促進(jìn)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的過(guò)程實(shí)際上是政府、公眾與企業(yè)三方主體面對(duì)其它主體策略選擇的最優(yōu)反應(yīng)演化調(diào)整過(guò)程，這個(gè)演化調(diào)整過(guò)程可以放入三方演化博弈框架進(jìn)行探討。學(xué)界目前不乏基于演化博弈視角研究綠色創(chuàng)新公共物品供給中政府、企業(yè)與公眾關(guān)系的文獻(xiàn)。曹霞和張路蓬[12]構(gòu)建了政府、企業(yè)及消費(fèi)者演化博弈模型，認(rèn)為公眾在綠色創(chuàng)新中至關(guān)重要，消費(fèi)者對(duì)綠色產(chǎn)品需求將直接影響企業(yè)的綠色創(chuàng)新活動(dòng)及企業(yè)績(jī)效；另外，公眾是環(huán)境污染的受害者，通過(guò)自發(fā)維權(quán)抗?fàn)帲贡破髽I(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新以降低污染，柳歆和孟衛(wèi)東[13]將公眾參與作為外生變量引入了中央政府與地方政府環(huán)境保護(hù)的演化博弈模型，分析了公眾參與下雙方環(huán)境保護(hù)策略選擇，汪明月和李穎月[14]則構(gòu)建了由政府、企業(yè)和消費(fèi)者組成的綠色創(chuàng)新系統(tǒng)演化博弈模型，分析了多種情況下參與主體策略選擇對(duì)系統(tǒng)演化均衡的影響過(guò)程，并借助系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)仿真方法模擬論證。通過(guò)文獻(xiàn)梳理發(fā)現(xiàn)，目前基于博弈視角探討綠色技術(shù)創(chuàng)新的外部性激勵(lì)機(jī)制還存在一些不足：（1）上述文獻(xiàn)主要致力于政府或公眾單一視角下與企業(yè)污染減排的策略互動(dòng)，缺少基于政策合力的視角對(duì)正式與非正式環(huán)境規(guī)制促進(jìn)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的研究；（2）上述文獻(xiàn)忽視對(duì)非正式環(huán)境規(guī)制發(fā)揮效果的必要條件的討論，即破解公眾參與的 “集體行動(dòng)困境”；（3）上述文獻(xiàn)忽視對(duì)異質(zhì)性政府監(jiān)管方式效果的研究及政策評(píng)價(jià)；（4）大部分文獻(xiàn)的仿真模擬都是基于演化穩(wěn)定點(diǎn)實(shí)現(xiàn)條件出發(fā)進(jìn)行參數(shù)敏感性分析，對(duì)于真實(shí)情景參數(shù)賦值下，正式與非正式規(guī)制激勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新過(guò)程中協(xié)同機(jī)制及政策路徑的研究較少。

區(qū)別于既往研究，本文的貢獻(xiàn)在于基于 “集體行動(dòng)”視角引入了一個(gè)非正式環(huán)境規(guī)制失靈的“搭便車(chē)”博弈模型，探討了政府激勵(lì)機(jī)制對(duì)于非正式環(huán)境規(guī)制發(fā)揮作用的重要性。在此基礎(chǔ)之上，基于環(huán)境規(guī)制與企業(yè)創(chuàng)新理論，將正式與非正式環(huán)境規(guī)制納入同一研究框架，從政府干預(yù)形成正式環(huán)境規(guī)制與非正式環(huán)境規(guī)制政策合力促進(jìn)企業(yè)綠色創(chuàng)新視角建立三方演化博弈模型。基于真實(shí)情景下的政策模擬，討論了異質(zhì)性政府監(jiān)管方式下政策合力促進(jìn)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的政策路徑并進(jìn)行了政策評(píng)價(jià)，為構(gòu)建政府主導(dǎo)、企業(yè)主體、社會(huì)組織和公眾共同參與的現(xiàn)代環(huán)境治理體系提供了政策建議。

1 公眾參與環(huán)境保護(hù)的“搭便車(chē)”模型

為了便于分析，考慮一個(gè)由兩居民構(gòu)成的環(huán)境行為 “搭便車(chē)”模型。假設(shè)一個(gè)生產(chǎn)制造企業(yè)因未采取污染物凈化措施對(duì)當(dāng)?shù)貎蓱?hù)居民造成了財(cái)產(chǎn)以及生命健康損失W元，每戶(hù)居民承擔(dān)損失0.5W元。當(dāng)不考慮政府對(duì)居民的激勵(lì)時(shí)，存在如下情形：情形1，若兩戶(hù)居民聯(lián)合起來(lái)向污染企業(yè)抗議，企業(yè)向居民賠償0.5（W+C）元，其中，C是調(diào)查取證以及維權(quán)所需成本，平均每戶(hù)居民需要付出成本0.5C元，每戶(hù)居民凈收益為0元。情形2，其中一戶(hù)居民選擇 “搭便車(chē)”，另外一戶(hù)居民選擇 “參與”，則兩戶(hù)居民均獲賠償金0.5（W+C）元，但參與居民需獨(dú)自承擔(dān)維權(quán)成本C，搭便車(chē)居民則不需要付出任何成本。那么，參與居民凈收益是-0.5C，而搭便車(chē)居民則獲得收益0.5C。情形3，兩戶(hù)居民都選擇 “搭便車(chē)”，那么兩戶(hù)居民都要承擔(dān)0.5W的損失。當(dāng)考慮政府對(duì)居民的激勵(lì)效應(yīng)時(shí)，假設(shè)政府對(duì)選擇 “參與”公眾的獎(jiǎng)勵(lì)值為0.6C，即比公眾搭便車(chē)所得收益高出一個(gè)邊際值。根據(jù)上述情景描述，雙方圍繞環(huán)境保護(hù)博弈的支付矩陣如表1所示。

表1 公眾環(huán)境保護(hù)搭便車(chē)行為支付矩陣

根據(jù)表1，當(dāng)居民1選擇 “參與”策略進(jìn)行維權(quán)抗?fàn)帟r(shí)，“搭便車(chē)”策略為居民2的上策均衡，當(dāng)居民1選擇 “搭便車(chē)”策略時(shí)，居民2可能會(huì)選擇參與，也可能選擇搭便車(chē)，這取決于C與W的相對(duì)值大小，若調(diào)查取證以及維權(quán)所需成本大于財(cái)產(chǎn)以及生命健康損失，那么居民2也選擇搭便車(chē)，此時(shí)兩戶(hù)居民陷入 “囚徒困境”，若調(diào)查取證以及維權(quán)所需成本小于財(cái)產(chǎn)以及生命健康損失，那么居民2選擇參與，納什均衡解為（搭便車(chē)，參與）。但是，現(xiàn)實(shí)中，難以出現(xiàn)（搭便車(chē)，參與）的納什均衡解，因?yàn)槠髽I(yè)造成的污染損失都是呈區(qū)域性的，單個(gè)居民有理由相信，即使缺少了自己，其它利益受損的人聯(lián)合起來(lái)維權(quán)的效果也并不會(huì)差，“搭便車(chē)”才是理性選擇。說(shuō)明了當(dāng)選擇 “個(gè)體理性”收益高于選擇 “集體理性”收益時(shí)，公眾參與環(huán)境保護(hù)面臨 “集體行動(dòng)困境”。但是，政府激勵(lì)機(jī)制的引入會(huì)改變公眾成本收益的預(yù)期，影響公眾策略選擇，打破公眾參與的 “囚徒困境”。

2 三方演化博弈模型構(gòu)建

演化博弈參與方政府（環(huán)保部門(mén)、司法部門(mén)和財(cái)政部門(mén)等部門(mén)）、企業(yè)和公眾記作G、E、P3類(lèi)種群，分別對(duì)應(yīng)策略是政府｛嚴(yán)格監(jiān)管，寬松監(jiān)管｝、企業(yè)｛綠色生產(chǎn)，污染生產(chǎn)｝和公眾｛積極參與，消極參與｝。在時(shí)刻t，“嚴(yán)格監(jiān)管”的政府比例為x（t），“綠色生產(chǎn)” 的企業(yè)比例為y（t），“積極參與”的公眾比例為z（t），并滿(mǎn)足0≤x≤1，0≤y≤1，0≤z≤1。

假設(shè)1：“正式環(huán)境規(guī)制”工具包括創(chuàng)新專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)貼與環(huán)境稅收，專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)貼資金于企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)前下?lián)?，以克服企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新啟動(dòng)資金困難。為保證正式規(guī)制工具效果，政府會(huì)對(duì)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。當(dāng)政府 “嚴(yán)格監(jiān)管”時(shí)，若企業(yè) “綠色生產(chǎn)”，則補(bǔ)貼資金J歸企業(yè)所有，且被征收較低環(huán)境稅F1，若企業(yè) “污染生產(chǎn)”，補(bǔ)貼會(huì)被政府追回，被征收較高環(huán)境稅F2。當(dāng)政府 “寬松監(jiān)管”時(shí)，若企業(yè) “綠色生產(chǎn)”，仍可獲得補(bǔ)貼J，以概率β被征收環(huán)境稅F1，若企業(yè) “污染生產(chǎn)”會(huì)存在 “騙補(bǔ)”可能性，將以概率1-β獲得J，以概率β被征收環(huán)境稅F2；政府監(jiān)管成本為C1。

假設(shè)2：政府為引導(dǎo)公眾積極參與環(huán)境治理，以期形成對(duì)企業(yè)環(huán)境行為的 “非正式規(guī)制”，會(huì)對(duì) “積極參與”的公眾進(jìn)行現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)金額的上限為Q。在政府激勵(lì)下，選擇 “積極參與”的公眾會(huì)付出C3的調(diào)查成本，公眾基于調(diào)查參與環(huán)評(píng)、通過(guò)新聞媒體報(bào)道以及網(wǎng)上曝光會(huì)給企業(yè)綠色生產(chǎn)行為帶來(lái) “聲譽(yù)收益”，給企業(yè)污染生產(chǎn)行為造成 “聲譽(yù)損失”。然而，公眾收益同樣受到企業(yè)行為影響，當(dāng)企業(yè) “綠色生產(chǎn)”時(shí)，公眾會(huì)獲得環(huán)境質(zhì)量改善的凈收益Δ，當(dāng)企業(yè) “污染生產(chǎn)”時(shí)，會(huì)給公眾造成W的生命健康損失。當(dāng)公眾生命健康遭受損失時(shí)，選擇 “積極參與”的公眾會(huì)基于調(diào)查向政府部門(mén)舉報(bào)，企業(yè)會(huì)被政府處以T的行政罰款，還會(huì)通過(guò)仲裁、訴訟的方式維權(quán)，獲得H的維權(quán)收益，維權(quán)成本為C4。但是，當(dāng)公眾 “消極參與”時(shí)，由于沒(méi)有付出成本調(diào)查，則只能 “容忍”企業(yè)的污染行為，面對(duì)企業(yè)侵權(quán)行為不會(huì)進(jìn)行維權(quán)。

假設(shè)3：企業(yè)若 “綠色生產(chǎn)”，則會(huì)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)，企業(yè)創(chuàng)新行為會(huì)給政府與公眾帶來(lái)環(huán)境質(zhì)量改善的凈收益Δ，為企業(yè)帶來(lái)創(chuàng)新的經(jīng)濟(jì)績(jī)效R1，綠色技術(shù)創(chuàng)新成本為C2。此時(shí)，企業(yè)會(huì)得到政府的專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)貼資金J，被征收金額F1的環(huán)境稅，若公眾 “積極參與”，企業(yè)還會(huì)獲得聲譽(yù)收益R2；企業(yè)若 “污染生產(chǎn)”，則不會(huì)進(jìn)行創(chuàng)新。若政府 “嚴(yán)格監(jiān)管”，企業(yè)會(huì)被征收金額F2的環(huán)境稅，若政府 “寬松監(jiān)管”，則以β的概率被征收環(huán)境稅F2，以1-β的概率得到專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)貼資金。若公眾 “積極參與”，企業(yè)會(huì)被政府處以T的行政罰款，并且賠付公眾H，并且遭受R2的聲譽(yù)損失。若公眾 “消極參與”，則企業(yè)不會(huì)被處以罰款、進(jìn)行賠付并遭受聲譽(yù)損失，這意味著“非正式規(guī)制”失靈。

表2 政府、企業(yè)和公眾收益支付矩陣

3 演化博弈均衡分析

4 參數(shù)賦值來(lái)源

演化博弈模型需要校準(zhǔn)初值的參數(shù)包括博弈參與各方的成本以及收益，其中C2和F2是主要參數(shù)，其余參數(shù)可根據(jù)與主要變量的關(guān)系確定。C2是企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新成本，根據(jù) 《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒2019》，采用2017年的工業(yè)企業(yè) “當(dāng)年完成環(huán)保驗(yàn)收項(xiàng)目環(huán)保投資額”為C2賦值，根據(jù) 《中國(guó)環(huán)境年鑒2018》采用2017年 “排污費(fèi)入庫(kù)數(shù)額”為企業(yè)污染生產(chǎn)時(shí)應(yīng)征環(huán)境稅賦值，2017年“當(dāng)年環(huán)境監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管預(yù)算”為政府監(jiān)管成本C1賦值。 經(jīng)計(jì)算，F(xiàn)2∶C2∶C1比值為1 ∶12 ∶0.2，令F2=1，C2=12，C1=0.2。

表3 系統(tǒng)（I）平衡點(diǎn)的特征值及漸漸穩(wěn)定性條件

《環(huán)境保護(hù)稅法》對(duì)于污染物排放低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和其他一些情形有明確稅收減免政策。因此，基準(zhǔn)情景下假設(shè)企業(yè)因綠色生產(chǎn)改造使污染物排放符合環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)而免征環(huán)境保護(hù)稅，令F1=0。Clark[16]的研究發(fā)現(xiàn)，公眾參與環(huán)境保護(hù)比政府監(jiān)管成本更低，但卻帶來(lái)相同或更好的環(huán)境績(jī)效，基于Clark的研究，并參照曲衛(wèi)華和顏志軍[17]的仿真設(shè)定，本文將政府監(jiān)管成本設(shè)定為公眾參與環(huán)境監(jiān)督的調(diào)查成本的1.6倍，即C3約為0.1。C4是公眾遭受環(huán)境污染的維權(quán)成本，由于仲裁、訴訟等途徑所耗費(fèi)的成本普遍較高，通常高于公眾參與環(huán)境監(jiān)督的調(diào)查成本C3，設(shè)定C4=2C3=0.2。H是公眾通過(guò)仲裁、訴訟方式的 “維權(quán)”收益，該收益應(yīng)該至少與公眾所遭受的生命健康損失（醫(yī)療健康費(fèi)用量化）W以及維權(quán)成本C4之和相等，由于W值一般高于C4值，令W=2C4=0.4，那么，H=3C4=0.6。T是企業(yè)給公眾造成財(cái)產(chǎn)、生命健康損失時(shí)的行政罰款，這部分罰款應(yīng)至少與公眾所遭受的財(cái)產(chǎn)、生命健康損失值相當(dāng)，則T=W=0.4。R1是企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的經(jīng)濟(jì)績(jī)效，參照卞晨等[18]的研究，引入創(chuàng)新成本績(jī)效系數(shù)λ量化創(chuàng)新成本轉(zhuǎn)化為企業(yè)經(jīng)濟(jì)績(jī)效的能力，即R1=λC2=12λ，由于制造業(yè)創(chuàng)新績(jī)效難以補(bǔ)償創(chuàng)新成本，令λ=0.5。R2是企業(yè)綠色生產(chǎn)的“聲譽(yù)收益”、污染生產(chǎn)的 “聲譽(yù)損失”，基準(zhǔn)情景下令R2=1。基準(zhǔn)情景下，政府撥付企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)貼資金J為企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新成本的一半、公眾參與環(huán)境監(jiān)督所得政府獎(jiǎng)勵(lì)為公眾參與環(huán)境監(jiān)督的調(diào)查成本的一半，即J=0.5C2=6、Q=0.5C3=0.05，政府監(jiān)管概率β=0.5。

在上述參數(shù)賦值條件下，博弈三方演化穩(wěn)定趨勢(shì)見(jiàn)圖1。

圖1 基準(zhǔn)情景系統(tǒng)收斂

通過(guò)觀察圖1可知，一定期數(shù)后政府的演化穩(wěn)定策略為 “嚴(yán)格監(jiān)管”，但是企業(yè)與公眾無(wú)穩(wěn)定的演化穩(wěn)定策略，他們圍繞著中心點(diǎn)重復(fù)博弈。具體而言，首輪博弈中，選擇 “嚴(yán)格監(jiān)管”的政府比例隨著時(shí)間推移提高至0.9，選擇 “積極參與”的公眾也維持較高比例，企業(yè)環(huán)境行為被政府和公眾掌握。若不進(jìn)行綠色創(chuàng)新活動(dòng)不但要承受公眾評(píng)價(jià)帶來(lái)的 “聲譽(yù)損失”、公眾維權(quán)造成的賠償支出以及行政罰金，更要繳納高額的環(huán)境稅。相反，進(jìn)行創(chuàng)新活動(dòng)不僅能夠避免上述支出，還會(huì)得到補(bǔ)貼，于是企業(yè)選擇 “綠色生產(chǎn)”。隨著時(shí)間推移，選擇 “寬松監(jiān)管”策略的政府比例增加，選擇 “消極參與”的公眾比例也逐步增加，那么企業(yè) “騙補(bǔ)”、“逃稅”的概率大大提高，選擇 “污染生產(chǎn)”的企業(yè)比例開(kāi)始增加。次輪博弈中，政府逐步提高監(jiān)管強(qiáng)度，并經(jīng)過(guò)幾次策略選擇 “波動(dòng)”后，逐漸成為政府的演化穩(wěn)定策略。公眾由于環(huán)境質(zhì)量與健康狀況的惡化也提高了“積極參與”的積極性，在正式與非正式環(huán)境規(guī)制約束下，企業(yè)回歸 “綠色生產(chǎn)”。第三輪博弈中，公眾由于 “短視性”，在 “積極參與”得到的獎(jiǎng)勵(lì)少于付出的成本的情況下，再次選擇 “消極參與”，導(dǎo)致政策合力對(duì)企業(yè)約束力減弱，企業(yè)“綠色生產(chǎn)”行為也再次發(fā)生偏離，企業(yè)與公眾陷入動(dòng)態(tài)重復(fù)博弈中。

5 政策仿真模擬

5.1 政策合力的形成機(jī)制

基準(zhǔn)情景下公眾不存在演化穩(wěn)定策略，其根本原因在于參與環(huán)境監(jiān)督所得政府獎(jiǎng)勵(lì)不足以補(bǔ)償參與環(huán)境監(jiān)督的調(diào)查成本，政府為了保證 “積極參與”成為公眾的演化穩(wěn)定策略，從而與正式環(huán)境規(guī)制形成政策合力，必須提高對(duì)公眾的獎(jiǎng)勵(lì)力度。本部分模擬了政府將獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)提高至0.11，即比環(huán)境監(jiān)督的調(diào)查成本C3的值多一個(gè)步長(zhǎng)時(shí)各博弈主體的演化穩(wěn)定趨勢(shì)，見(jiàn)圖2。

圖2 Q提高一步長(zhǎng)時(shí)的系統(tǒng)收斂

根據(jù)圖2，當(dāng)政府對(duì)公眾的獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)提高后，“積極參與”為公眾的演化穩(wěn)定策略，政府與企業(yè)無(wú)演化穩(wěn)定策略，圍繞中心點(diǎn)進(jìn)行持續(xù)博弈，說(shuō)明非正式環(huán)境規(guī)制與正式環(huán)境規(guī)制政策合力難以起到促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新的效果。因?yàn)檎捎?“嚴(yán)格監(jiān)管”成本無(wú)法得到補(bǔ)償而搭 “非正式環(huán)境規(guī)制”的便車(chē)，選擇寬松監(jiān)管。當(dāng)企業(yè)發(fā)現(xiàn)后，選擇 “污染生產(chǎn)”不被政府監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的可能性提高，則正式環(huán)境規(guī)制工具的有效性下降。而依靠公眾參與形成的非正式環(huán)境規(guī)制約束又難以填補(bǔ)正式環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度降低帶來(lái)的 “溝壑”，那么，企業(yè)選擇 “污染生產(chǎn)”。

5.2 政策合力促進(jìn)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的路徑

政府激勵(lì)公眾積極參與環(huán)境治理，形成了對(duì)企業(yè)環(huán)境行為約束的非正式環(huán)境規(guī)制。那么，政策合力促進(jìn)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的路徑是什么？即非正式環(huán)境規(guī)制配合下政府該使用什么樣的政策工具組合搭配才能真正起到促進(jìn)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的效果？正式與非正式環(huán)境規(guī)制形成政策合力促進(jìn)企業(yè)綠色生產(chǎn)的過(guò)程實(shí)際上是E7（0，1，1）和E8（1，1，1）兩個(gè)演化穩(wěn)定點(diǎn)的形成過(guò)程，其中E7（0，1，1）點(diǎn)代表政府寬松監(jiān)管的情況下公眾選擇“積極參與”、企業(yè)選擇 “綠色生產(chǎn)”，而E8（1，1，1）點(diǎn)代表政府嚴(yán)格監(jiān)管的情況下公眾選擇 “積極參與”、 企業(yè)選擇 “綠色生產(chǎn)”。 從E7（0，1，1）和E8（1，1，1）的漸進(jìn)穩(wěn)定性條件著手進(jìn)行分析，就能找到異質(zhì)性政府監(jiān)管模式下政策合力促進(jìn)企業(yè)綠色生產(chǎn)的政策工具組合搭配。那么，當(dāng)非正式環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度維持不變，兩種不同監(jiān)管方式下促進(jìn)企業(yè) “綠色生產(chǎn)”所需要的環(huán)境稅、專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)貼資金最低值以及所對(duì)應(yīng)的監(jiān)管成本見(jiàn)表4。

表4 系統(tǒng)收斂于 E7（0，1，1）和 E8（1，1，1）的參數(shù)組合

根據(jù)表4，政府選擇嚴(yán)格監(jiān)管的充要條件是將F1的值至少提高至0.21，當(dāng)F1值由0提高至0.21時(shí)對(duì)政府會(huì)產(chǎn)生兩方面的影響，（1）由于財(cái)政收入的提高可以補(bǔ)償嚴(yán)格監(jiān)管成本；（2）會(huì)降低企業(yè)綠色生產(chǎn)的積極性，降低規(guī)制效果。那么，政府究竟是否應(yīng)該對(duì)企業(yè)征收F1的環(huán)境稅值要視不同監(jiān)管策略的總支出而定。具體而言，當(dāng)環(huán)境稅征收標(biāo)準(zhǔn)一定時(shí)，政府選擇嚴(yán)格監(jiān)管時(shí)激勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新所需的專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)貼額度要低于寬松監(jiān)管時(shí)所需數(shù)額，進(jìn)一步考慮不同監(jiān)管方式成本差異，政府嚴(yán)格監(jiān)管時(shí)激勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新所需總支出仍低于寬松監(jiān)管時(shí)所需總支出，說(shuō)明政府 “嚴(yán)格監(jiān)管”策略?xún)?yōu)于 “寬松監(jiān)管”。因?yàn)?“嚴(yán)格監(jiān)管”策略雖然多花費(fèi)了監(jiān)管成本，卻因解決了信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題，確保了環(huán)境稅與創(chuàng)新專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)貼工具的效果，避免了企業(yè) “逃稅”、“騙補(bǔ)”的機(jī)會(huì)主義行為。進(jìn)一步研究表明，當(dāng)政府漸進(jìn)提高環(huán)境稅征收標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，政府選擇 “嚴(yán)格監(jiān)管”和 “寬松監(jiān)管”激勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新所需要的專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)貼都得到降低，說(shuō)明長(zhǎng)期內(nèi)漸進(jìn)提高環(huán)境稅征收標(biāo)準(zhǔn)的過(guò)程中逐漸降低對(duì)企業(yè)創(chuàng)新行為的補(bǔ)貼力度，不僅可以考慮到企業(yè)對(duì)征稅行為的耐受性，激發(fā)企業(yè)綠色創(chuàng)新活力，也能有效減輕政府財(cái)政負(fù)擔(dān)。

5.3 政策合力促進(jìn)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的路徑優(yōu)化

5.3.1 非正式環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度提高

前文模擬了政策合力促進(jìn)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的政策路徑，本節(jié)在上一節(jié)的基礎(chǔ)上進(jìn)一步模擬非正式環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度提高對(duì)政策合力促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新的路徑優(yōu)化。非正式環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度的提高主要是借助 “維權(quán)抗?fàn)帯迸c “聲譽(yù)機(jī)制”對(duì)企業(yè)進(jìn)行約束，實(shí)踐中，公眾通過(guò)維權(quán)抗?fàn)幗o企業(yè)帶來(lái)的影響總是負(fù)向的、剛性的，而聲譽(yù)機(jī)制則兼具正向激勵(lì)與負(fù)向約束的雙重效果。這是由于聲譽(yù)機(jī)制的發(fā)揮主要借助市場(chǎng)效應(yīng)，良好的聲譽(yù)使企業(yè)能以更高的回報(bào)提供產(chǎn)品或服務(wù)，獲得更大利潤(rùn)，而較差的聲譽(yù)則會(huì)降低社會(huì)認(rèn)可和支持，影響企業(yè)利潤(rùn)水平[19]。與維權(quán)抗?fàn)幗o企業(yè)帶來(lái) “剛性”損失相比，政府更愿意通過(guò)拓寬公眾參與環(huán)境監(jiān)督的渠道、借助聲譽(yù)機(jī)制對(duì)企業(yè)環(huán)境行為進(jìn)行約束[20]。本部分模擬政府拓寬公眾參與環(huán)境評(píng)價(jià)的渠道使公眾環(huán)境評(píng)價(jià)行為帶給企業(yè) “聲譽(yù)損益”值R1增加至1.5時(shí)，政策合力促進(jìn)企業(yè) “綠色生產(chǎn)”的效果，見(jiàn)表5。

表5 R2=1.5 時(shí)，系統(tǒng)收斂于 E7（0，1，1）和 E8（1，1，1）的參數(shù)組合

根據(jù)表5，當(dāng)非正式環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度提高后，政府無(wú)論選擇 “嚴(yán)格監(jiān)管”還是 “寬松監(jiān)管”，總支出相較于非正式環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度提高之前都得到降低，說(shuō)明非正式環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度的提高可以一定程度上替代正式環(huán)境規(guī)制，具有優(yōu)化政府財(cái)政支出結(jié)構(gòu)、降低政府規(guī)制難度的重要作用，使政府選擇 “寬松監(jiān)管”策略規(guī)制企業(yè)成為現(xiàn)實(shí)。具體而言，若以上一節(jié)政府激勵(lì)企業(yè)所需的最低支出1.72為 “標(biāo)準(zhǔn)”，當(dāng)非正式環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度提升后，即使政府選擇了寬松監(jiān)管，但只要將監(jiān)管概率固定在0.8，仍能保證支出不超過(guò)該 “標(biāo)準(zhǔn)”的情況下實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)的激勵(lì)。由 “嚴(yán)格監(jiān)管”向 “寬松監(jiān)管”的轉(zhuǎn)向既是對(duì)企業(yè)釋放了政府信任的重要信號(hào)，增強(qiáng)企業(yè)生產(chǎn)與創(chuàng)新的內(nèi)在動(dòng)力，也極大優(yōu)化了政府環(huán)境政策工具搭配。

5.3.2 減稅降費(fèi)情景

環(huán)境稅具有促進(jìn)企業(yè) “減排降污”的 “綠色紅利”效應(yīng)[21]和通過(guò)稅收結(jié)構(gòu)調(diào)整，減輕稅制不合理對(duì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)造成扭曲，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的 “藍(lán)色紅利”效應(yīng)[22]。但環(huán)境稅的藍(lán)色紅利效應(yīng)實(shí)現(xiàn)具有一定條件性，即需要與宏觀稅負(fù)結(jié)合[23]。政府征收環(huán)境稅收后可以適當(dāng)減免企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中的稅收以實(shí)現(xiàn) “藍(lán)色紅利”。本部分參照稅法中“高新技術(shù)企業(yè)減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅”的規(guī)定，在 “非正式環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度提高模擬”一節(jié)基礎(chǔ)上模擬當(dāng)t=0.15時(shí)，政策合力促進(jìn)企業(yè)“綠色生產(chǎn)”的效果的進(jìn)一步優(yōu)化，見(jiàn)表6。

表6 t=0.15 時(shí)，系統(tǒng)收斂于 E7（0，1，1）和 E8（1，1，1）的參數(shù)組合

根據(jù)表6，當(dāng)政府的 “減稅降費(fèi)”措施使政策合力激勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新效果進(jìn)一步增強(qiáng)，表現(xiàn)為政府寬松監(jiān)管時(shí)保證支出不超過(guò)所設(shè)定的最低 “標(biāo)準(zhǔn)”的情況下對(duì)企業(yè)創(chuàng)新激勵(lì)所需要的監(jiān)管概率相較于 “非正式環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度提高模擬”一節(jié)又增加了一個(gè)步長(zhǎng)，并且激勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新所需要的總支出得到進(jìn)一步降低，從而進(jìn)一步優(yōu)化了政府財(cái)政支出結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)了環(huán)境政策工具組合的彈性。盡管所得稅征收標(biāo)準(zhǔn)的降低使政府財(cái)政收入一定程度上減少，但政府激勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新所需的專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)貼資金的減少可沖抵財(cái)政收入損失，并且可以實(shí)現(xiàn)環(huán)境稅的 “雙重紅利”效應(yīng)和企業(yè)創(chuàng)新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)效應(yīng)。

6 結(jié)論與建議

本文研究結(jié)果表明，正式與非正式環(huán)境規(guī)制政策落實(shí)中存在規(guī)制執(zhí)行主體的互相 “搭便車(chē)”問(wèn)題。由于公眾參與環(huán)境治理成本大于政府獎(jiǎng)勵(lì)，公眾不會(huì)穩(wěn)定地選擇積極參與環(huán)境治理策略，而是陷入與企業(yè)的重復(fù)動(dòng)態(tài)博弈中，降低了非正式環(huán)境規(guī)制效果，此時(shí)為公眾搭政府便車(chē)；當(dāng)公眾所得獎(jiǎng)勵(lì)足以補(bǔ)償參與成本時(shí)，公眾會(huì)選擇 “積極參與”，非正式環(huán)境規(guī)制可以帶給企業(yè)穩(wěn)定的“損益”預(yù)期，能夠在一定程度上影響企業(yè)的環(huán)境行為決策。但是，正式環(huán)境規(guī)制卻因非正式環(huán)境規(guī)制作用的加強(qiáng)而減弱了，這是由于政府嚴(yán)格監(jiān)管成本無(wú)法得到補(bǔ)償從而降低了監(jiān)管意愿，此時(shí)為政府搭公眾的便車(chē)。為解決規(guī)制執(zhí)行主體互相搭便車(chē)問(wèn)題，政府需要提高公眾參與的獎(jiǎng)勵(lì)力度，并對(duì)創(chuàng)新企業(yè)征收適量環(huán)境稅補(bǔ)償自身監(jiān)管成本。從政策合力促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新路徑看，當(dāng)環(huán)境稅征收標(biāo)準(zhǔn)一定情況下，政府嚴(yán)格監(jiān)管時(shí)激勵(lì)企業(yè)所需要的總支出少于寬松監(jiān)管。而長(zhǎng)期內(nèi)政府漸進(jìn)提高環(huán)境稅征收標(biāo)準(zhǔn)的情況下逐漸降低對(duì)企業(yè)創(chuàng)新專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)貼資金的撥付，不僅可以考慮到企業(yè)對(duì)征稅行為的耐受性，激發(fā)企業(yè)綠色創(chuàng)新活力，也可以有效減輕政府財(cái)政負(fù)擔(dān)。進(jìn)一步研究表明，非正式環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度提高和減稅降費(fèi)具有降低規(guī)制難度、優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)和增強(qiáng)環(huán)境政策工具彈性效果。

上述結(jié)論為實(shí)現(xiàn)綠色創(chuàng)新公共物品的供給，構(gòu)建政府為主導(dǎo)、企業(yè)為主體、社會(huì)組織和公眾共同參與的環(huán)境治理體系提供了建議：

（1）政府應(yīng)根據(jù)新 《環(huán)境保護(hù)法》明確公眾環(huán)境權(quán)利以及參與生態(tài)環(huán)境保護(hù)的主體資格，完善公眾參與監(jiān)督激勵(lì)機(jī)制。通過(guò)設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)資金對(duì)積極參與環(huán)境監(jiān)督的公眾予以獎(jiǎng)勵(lì)，充分調(diào)動(dòng)公眾參與環(huán)境治理的積極性；（2）積極完善公眾參與環(huán)境保護(hù)的渠道，創(chuàng)新公眾參與治理的方式。不僅應(yīng)將聽(tīng)證會(huì)、環(huán)評(píng)等傳統(tǒng)的參與方式落到實(shí)處，還應(yīng)進(jìn)一步將網(wǎng)絡(luò)監(jiān)督、自媒體監(jiān)督作為公眾參與環(huán)境治理的方式，使公眾參與形成的 “聲譽(yù)機(jī)制”更好地發(fā)揮約束企業(yè)的效果；（3）政府應(yīng) “嚴(yán)格監(jiān)管”污染企業(yè)生產(chǎn)與創(chuàng)新行為，避免放松監(jiān)管導(dǎo)致的規(guī)制失靈；（4）政府要完善環(huán)境稅征收管理過(guò)程，做到征稅于污染企業(yè)、讓稅于綠色創(chuàng)新企業(yè)，并實(shí)行環(huán)境保護(hù)稅專(zhuān)款專(zhuān)用制度。為了避免環(huán)境稅征收給企業(yè)帶來(lái)過(guò)重財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，影響企業(yè)生產(chǎn)進(jìn)程，政府在對(duì)綠色創(chuàng)新企業(yè)實(shí)施環(huán)境稅收優(yōu)惠的同時(shí)應(yīng)降低綠色創(chuàng)新企業(yè)所得稅、增值稅等結(jié)構(gòu)性稅收，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力。