鐵路保價保險協(xié)同發(fā)展模式研究

郭海清，任 英，李榮勝，田 峰，譚穎玲

（1. 中國鐵路財產(chǎn)保險自保有限公司 銷售一部，北京 100097；2.北京交通大學(xué) 風(fēng)險管理與保險研究所，北京 100044；3.中國鐵路北京局集團(tuán)有限公司 貨運部，北京 100860；4.國家開發(fā)銀行北京分行，北京 100031)

在新時代“雙循環(huán)”發(fā)展格局的戰(zhàn)略背景下，運輸市場結(jié)構(gòu)正在發(fā)生改變，運輸供給更加注重服務(wù)質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效率。鐵路保價如何應(yīng)對我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展新常態(tài)，助力鐵路貨運向現(xiàn)代物流轉(zhuǎn)型發(fā)展，是當(dāng)前亟待解決的重要問題。保價運輸是承運人限額責(zé)任制度的必要組成，是激勵承托雙方進(jìn)行安全投資的有效機制，是提高貨物運輸質(zhì)量，保障貨主與承運人合法權(quán)益的重要制度，為提升鐵路運輸安全生產(chǎn)水平發(fā)揮了重要作用[1]。保險以確定性的費用應(yīng)對不確定的損失，通過減少財務(wù)不確定性來增加保險購買者效用，是以大數(shù)定律為基礎(chǔ)的風(fēng)險分散與損失補償制度[2]。保險與保價在本質(zhì)上都是風(fēng)險管理工具，二者有協(xié)同發(fā)展的科學(xué)基礎(chǔ)，可組成穩(wěn)定有效的運輸風(fēng)險分配結(jié)構(gòu)，更好地服務(wù)鐵路運輸發(fā)展需要，支持社會經(jīng)濟(jì)的高效有序運行[3]。

1 保價運輸屬性分析

運輸交易固有的非即時性以及運輸生產(chǎn)的復(fù)雜性，是運輸活動與風(fēng)險共生共存的基礎(chǔ)。運輸風(fēng)險的分配發(fā)生在運輸活動的利益相關(guān)方之間，其本質(zhì)是經(jīng)濟(jì)利益分配，其形式為關(guān)于風(fēng)險預(yù)防和損失補償?shù)囊唤M協(xié)議，在效率與社會成本最優(yōu)的原則下，通過各方之間的不斷博弈完成運輸風(fēng)險分配[4]。基于風(fēng)險管理的視角，承運人限額責(zé)任制度是風(fēng)險分配制度，保價運輸是運輸風(fēng)險分配工具，其目的是實現(xiàn)運輸風(fēng)險管理的社會成本最小化[5]。以法律的視角，保價運輸屬于承運人限額責(zé)任制度，是當(dāng)代民法之過錯責(zé)任原則在運輸活動中的體現(xiàn)。

民法規(guī)定過錯責(zé)任制度，旨在降低社會成本并促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)有序發(fā)展。在過錯責(zé)任原則下，若能得到損失概率和預(yù)防成本之間的函數(shù)關(guān)系，則可以得到最優(yōu)預(yù)防水平，實現(xiàn)社會成本最優(yōu)化。然而，由于有限理性和信息不對稱，計算最優(yōu)預(yù)防水平只能停留在理論層面，現(xiàn)實的做法是通過制度設(shè)計最大限度降低社會成本并接近最優(yōu)預(yù)防水平。保價運輸是激勵承托雙方開展運輸安全投資的有效機制，這一機制的有效性建立在承托雙方能夠獲得對該項投資剩余控制權(quán)的基礎(chǔ)之上。該項權(quán)利包括能夠提高保價貨物安全水平的運輸服務(wù)以及損失發(fā)生后的經(jīng)濟(jì)賠償。通過法律、法規(guī)、條例、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則，預(yù)先確定合理謹(jǐn)慎的理性人的有效預(yù)防水平，是承運人責(zé)任制度的主要工作內(nèi)容。

在承運人與貨主都參與損失預(yù)防并追求利益最大化的前提下，做出如下假設(shè)。①貨主與承運人都是理性人，有各自的利益最大化目標(biāo)，雙方之間存在利益沖突，承運人同貨主簽訂運輸契約中包含風(fēng)險控制條款，承運人不采取約定的風(fēng)險控制措施則視為違約。②貨主可以通過解除合同或威脅解除合同、通過中介機構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督、借助法律和司法力量阻止承運人違規(guī)操作、完成既定目標(biāo)給予獎勵(激勵)等方式影響承運人。③存在有效的承運人市場。④貨主和承運人的行為均具有不確定性，承運人具有信息優(yōu)勢，貨主無法觀察到承運人的不違約操作程度，只能觀察其行動。貨主可以決定對承運人的行為是否進(jìn)行監(jiān)督，并根據(jù)承運人為貨主所帶來的收益水平?jīng)Q定對承運人的獎勵或懲罰。⑤承運人和貨主的預(yù)防水平分別為x和y；承運人的預(yù)防成本為w(x)；預(yù)期損失成本p(x)L等于損失概率p(x)乘以貨物損失金額L。隨著預(yù)防水平的提高，單位預(yù)防成本逐漸增加。根據(jù)上述假設(shè)可建立承運人與貨主之間的不完全信息博弈矩陣。承運人與貨主之間的不完全信息博弈樹如圖1所示。

圖1 承運人與貨主之間的不完全信息博弈樹Fig.1 Incomplete information game tree between carrier and cargo owner

通過博弈分析可知，實現(xiàn)風(fēng)險分配的社會成本最低的前提是確立最優(yōu)預(yù)防水平。對風(fēng)險分配的社會成本函數(shù)曲線進(jìn)行分析求解，可得社會成本最小時的雙方預(yù)防水平值，該值即為判斷具體預(yù)防措施是否達(dá)到有效預(yù)防的標(biāo)準(zhǔn)。分析確定使社會成本最低的有效預(yù)防水平，若承運人或者貨主未達(dá)到該有效預(yù)防水平，假定承運人需要對未實施有效預(yù)防的而導(dǎo)致的損失后果負(fù)責(zé)，繪制承運人的成本曲線。過錯責(zé)任原則下承運人成本曲線如圖2所示。

圖2 過錯責(zé)任原則下承運人成本曲線Fig.2 Carrier cost curve under the principle of fault liability

圖2中x1為承運人預(yù)防水平，x*為免責(zé)區(qū)域與負(fù)責(zé)區(qū)域分界點。直線x=x*將該坐標(biāo)圖分為2個區(qū)域，左邊為負(fù)責(zé)區(qū)域，右邊為免責(zé)區(qū)域。在免責(zé)區(qū)域內(nèi)承運人只承擔(dān)預(yù)防成本w(x)，不承擔(dān)預(yù)期損失成本，因此承運人該區(qū)域內(nèi)的成本曲線為曲線w(x)。在負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)，承運人所承擔(dān)的成本包括預(yù)防成本w(x)和預(yù)期損失成本p(x)L，成本曲線以曲線SC=w(x) +p(x)L表示。若承運人將預(yù)防水平確定在圖2中的x

承運人限額責(zé)任制度實現(xiàn)了對有關(guān)各方的良性激勵，有益于社會效率提升，是符合社會發(fā)展要求的運輸風(fēng)險分配原則。雖然經(jīng)濟(jì)發(fā)展改變了運輸市場的供求關(guān)系，技術(shù)進(jìn)步和制度發(fā)展改善了信息可得性并推動運輸風(fēng)險水平下降，但由于運輸生產(chǎn)的固有特點，在分工深化的趨勢下，承托雙方之間的信息不對稱將長期存在，保價運輸?shù)默F(xiàn)實基礎(chǔ)未發(fā)生根本改變。作為承運人限額責(zé)任制度的必要組成，保價運輸仍然是激勵承托雙方進(jìn)行安全投資的有效機制，是歷經(jīng)實踐檢驗的科學(xué)制度。

2 保價保險協(xié)同發(fā)展的必要性

隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整，運輸市場結(jié)構(gòu)、承運貨物品類、客戶需求等都發(fā)生了深刻變化[6]。面對經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展新常態(tài)，探索保價與保險的協(xié)同發(fā)展，構(gòu)建一體化運輸風(fēng)險管理的框架，提供面向貨主的一體化運輸風(fēng)險管理方案，是持續(xù)改進(jìn)鐵路運輸服務(wù)水平，助力鐵路貨運向現(xiàn)代物流轉(zhuǎn)型發(fā)展的迫切要求。

協(xié)同指協(xié)調(diào)兩個或者兩個以上的個體使它們一致地完成某一目標(biāo)。協(xié)同效應(yīng)原理是指由于協(xié)同作用而產(chǎn)生的整體大于部分的效應(yīng)。分工與協(xié)作是緊密聯(lián)系，分工可以提高勞動熟練程度進(jìn)而縮短完成同一件工作所需要的時間，不同地區(qū)、不同產(chǎn)業(yè)、不同部門的分工，也是跨區(qū)域、跨產(chǎn)業(yè)、跨部門的協(xié)作，會進(jìn)一步改進(jìn)分工的生產(chǎn)流程，提高分工的生產(chǎn)效率從而進(jìn)一步縮短生產(chǎn)單位商品所必需的勞動時間。關(guān)于分工協(xié)作的思想對保價與保險協(xié)同發(fā)展有著重要的指導(dǎo)意義。

保價的本質(zhì)是以風(fēng)險分配協(xié)議的形式，保護(hù)承托雙方對安全生產(chǎn)的投資回報，通過對承托雙方良性激勵提升運輸安全生產(chǎn)水平，進(jìn)而降低運輸中的貨物損失并減少社會財富損失。保價合約是運輸合約的組成內(nèi)容，保價服務(wù)是運輸服務(wù)的組成部分，其組織管理從屬于運輸生產(chǎn)管理系統(tǒng)，對安全生產(chǎn)有直接的促進(jìn)作用，是提升運輸服務(wù)質(zhì)量的重要制度。保險的本質(zhì)是以大數(shù)定律為基礎(chǔ)的風(fēng)險分散與財務(wù)補償制度，是企業(yè)風(fēng)險管理的常用工具。在分工深化的背景下，保險服務(wù)側(cè)重于對損失結(jié)果的財務(wù)分擔(dān)，是獨立于鐵路運輸生產(chǎn)之外的社會化風(fēng)險分散機制，其組織管理與運輸生產(chǎn)相互隔離，可對運輸生產(chǎn)形成間接影響。對于因自然災(zāi)害、意外事故等不可抗力導(dǎo)致的貨物損失，保險以確定性的費用代替不確定的損失，幫助投保人降低財務(wù)波動，并盡快恢復(fù)到發(fā)生損失前的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)。

保價與保險雖然分屬于不同產(chǎn)業(yè)，但二者均為運輸風(fēng)險管理工具，有分工合作的基礎(chǔ)，可組成有效的運輸風(fēng)險分配和管理結(jié)構(gòu)，支持社會經(jīng)濟(jì)的正常有序運行。保價與保險的協(xié)同發(fā)展，可以將外部市場轉(zhuǎn)化為內(nèi)部市場，盡可能地減少信息不對稱，有效地控制和減少內(nèi)生交易費用的產(chǎn)生并降低成本，形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)、競爭效應(yīng)、專業(yè)化效應(yīng)和知識溢出效應(yīng)，在不斷推進(jìn)的跨行業(yè)業(yè)務(wù)鏈分工的動態(tài)演進(jìn)中，最終達(dá)到互利共贏。

3 保價保險協(xié)同模式建議

雖然保價與保險有協(xié)同發(fā)展的科學(xué)基礎(chǔ)，但在當(dāng)前社會經(jīng)濟(jì)背景下，一般商業(yè)保險公司與鐵路承運人之間仍然存在信息不對稱和利益沖突，若風(fēng)險分配機制設(shè)計不當(dāng)，易激發(fā)道德風(fēng)險并影響鐵路安全生產(chǎn)。由中國國家鐵路集團(tuán)有限公司(以下簡稱“國鐵集團(tuán)”)控股的中國鐵路財產(chǎn)保險自保有限公司(以下簡稱“鐵路保險公司”)與承運人有著共同利益，同市場中其他商業(yè)保險公司相比，在信息獲得方面有著天然的優(yōu)勢，可有效規(guī)避因信息不對稱和利益沖突引發(fā)的各種問題，以鐵路保險公司作為保險產(chǎn)品提供方可更好地實現(xiàn)協(xié)同發(fā)展的共同目標(biāo)。

保價運輸是運輸服務(wù)的組成部分，其機構(gòu)設(shè)置、人事與資金管理等均從屬于運輸主業(yè)管理。保價有穩(wěn)定的客戶需求、成熟的損失防控管理體系、遍布全國的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)，在損失防控和承運人責(zé)任風(fēng)險管理方面有顯著優(yōu)勢，可以通過對運輸風(fēng)險的合理分配促進(jìn)運輸生產(chǎn)水平提升，最終實現(xiàn)承運人利益最大化。實踐中承運人的責(zé)任邊界一直在動態(tài)調(diào)整中，在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，承運人可以根據(jù)現(xiàn)實情況及時調(diào)整運輸合同中的責(zé)任范圍。當(dāng)市場結(jié)構(gòu)出現(xiàn)方向性改變時，及時調(diào)整運輸合同中的責(zé)任范圍，適度擴充承運人責(zé)任，以保價運輸管理承運人責(zé)任風(fēng)險，發(fā)揮保價運輸?shù)娘L(fēng)險防控作用，既可以完善鐵路運輸服務(wù)、保護(hù)貨主利益，也有益于提升鐵路運輸產(chǎn)品的競爭力，符合國鐵集團(tuán)長期發(fā)展要求。鐵路保險公司歸屬金融服務(wù)業(yè)，有靈活的金融產(chǎn)品創(chuàng)新能力和制度優(yōu)勢。保險是市場化的風(fēng)險管理工具，其合約標(biāo)的是可保風(fēng)險，應(yīng)對因自然災(zāi)害、意外事故等不可抗力所致的財產(chǎn)損失，其服務(wù)側(cè)重于風(fēng)險分散和損失發(fā)生后的財務(wù)補償。

綜上可見，保價與保險有共同服務(wù)對象，在業(yè)務(wù)模式、服務(wù)產(chǎn)出等方面各有側(cè)重，可互為補充、實現(xiàn)協(xié)同效益。保價運輸與保險功能比較如圖3所示。圖3描述了保價、保險與運輸生產(chǎn)的關(guān)系。

圖3 保價運輸與保險功能比較Fig.3 Function comparison between value-insured transportation and insurance

基于分階段、漸進(jìn)發(fā)展的思路，從服務(wù)貨主的角度，考慮鐵路保價已有的成熟業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)和管理體系，以及品牌效應(yīng)、客戶黏性與當(dāng)前財務(wù)與稅收管理規(guī)則，可以嘗試以保價合約作為面向貨主的唯一產(chǎn)品，擴充保價責(zé)任所包含的風(fēng)險種類及范圍，依托95306系統(tǒng)，由保價和保險分工協(xié)作，共同向貨主提供包含多種風(fēng)險、覆蓋門到門物流區(qū)間的高保障保價合約，同時，鐵路保險公司向各鐵路局集團(tuán)公司提供貨物運輸保險附加總括保險，或稱總括貨運保險。其中，總括保險合約中不逐一列舉保險標(biāo)的，通過規(guī)定標(biāo)的范圍來確定保險人責(zé)任范圍，各個性質(zhì)不同的但屬于標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)的標(biāo)的物被視為整體看待，任何一個標(biāo)的受到損失，保險人都承擔(dān)責(zé)任。產(chǎn)品結(jié)構(gòu)示意如圖4所示。

圖4 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)示意圖Fig.4 Schematic diagram of product structure

如圖4可見，在這一結(jié)構(gòu)中，貨主需要辦理的業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)內(nèi)容未變，但獲得了更全面的風(fēng)險保障。保價的職能未變，可充分發(fā)揮保價在人員、網(wǎng)點以及管理系統(tǒng)等方面的優(yōu)勢。對于在高保障保價合約中新增的風(fēng)險，可向鐵路保險公司購買貨物運輸保險附加總括保險，將合約中新增風(fēng)險轉(zhuǎn)移給鐵路保險公司。鐵路保險公司向各鐵路局集團(tuán)公司提供貨物運輸保險附加總括合約，極大降低市場開發(fā)成本以及業(yè)務(wù)管理成本，更有利于充分發(fā)揮其產(chǎn)品創(chuàng)新和金融服務(wù)的優(yōu)勢，實現(xiàn)與保價的協(xié)同發(fā)展。保價保險協(xié)同模式的契約結(jié)構(gòu)如表1所示。

表1 保價保險協(xié)同模式的契約結(jié)構(gòu)Tab.1 Contract structure of coordination development model of value-insured transportation and insurance

對鐵路承運人而言，在充分發(fā)揮保價技術(shù)與資源優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，立足于保價本質(zhì)，從運輸風(fēng)險分配環(huán)節(jié)入手，以內(nèi)部的運輸契約調(diào)整取代跨行業(yè)的金融服務(wù)創(chuàng)新，既可以規(guī)避行業(yè)監(jiān)管壁壘，又能借助鐵路保險公司的金融創(chuàng)新能力和資金池優(yōu)勢，向貨主提供全流程、一體化的風(fēng)險管理產(chǎn)品，有益于提升運輸服務(wù)質(zhì)量并鞏固擴大鐵路運輸市場份額。對貨主而言，這一模式保持了原有業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)內(nèi)容，風(fēng)險覆蓋全面，可以有效滿足貨主的風(fēng)險管理需求。保價費用計入貨主運輸費用，包含在運單計費項目中，貨主無需新增保險支出科目及保險費單據(jù)，在理賠時仍由鐵路局集團(tuán)公司對貨主賠付，鐵路局集團(tuán)公司再向保險公司清算賠款，使得整體業(yè)務(wù)流程中的服務(wù)主體清晰穩(wěn)定，辦理手續(xù)簡便，而保障水平提高也可減少重復(fù)保險的支出，有利于保護(hù)貨主權(quán)益[7]。對鐵路保險公司而言，由貨運保險附加總括保險開始試點，利用保價現(xiàn)有的客戶資源和管理系統(tǒng)，能夠大幅度節(jié)約市場營銷、承保理賠管理成本以及展業(yè)等成本，實現(xiàn)低成本服務(wù)鐵路運輸市場的目標(biāo)[8]；這一模式不觸及鐵路安全生產(chǎn)管理系統(tǒng)，最大限度地降低了影響鐵路安全生產(chǎn)的可能性；向各鐵路局集團(tuán)公司提供貨運保險附加總括保險，符合保監(jiān)會規(guī)定自保公司僅向股東提供服務(wù)的監(jiān)管要求，通過定制化的產(chǎn)品創(chuàng)新提升了鐵路保險公司的市場競爭力。

4 結(jié)束語

保價與保險協(xié)同發(fā)展是生產(chǎn)力發(fā)展的內(nèi)在要求，符合國鐵集團(tuán)新時期發(fā)展戰(zhàn)略[9]。在我國構(gòu)建新發(fā)展格局的關(guān)鍵時期，深入全面地把握保價保險協(xié)同發(fā)展的理論與現(xiàn)實基礎(chǔ)，對于規(guī)范保價保險協(xié)同發(fā)展商業(yè)模式具有重要意義。對保價與保險本質(zhì)屬性和功能區(qū)分的討論，是界定保價與保險的科學(xué)內(nèi)涵、合理設(shè)計協(xié)同發(fā)展模式的分析基礎(chǔ)[10]?；谟欣趪F集團(tuán)整體利益、有利于運輸生產(chǎn)安全局面的原則，從滿足貨主多樣化風(fēng)險保障需求出發(fā)，提出以擴充承運人責(zé)任范圍為核心，由承運人向貨主提供高保障保價合約，由鐵路保險公司向各鐵路局集團(tuán)公司提供貨運保險附加總括保險的協(xié)同發(fā)展模式[11]。從運輸風(fēng)險分配入手，在充分發(fā)揮鐵路保價現(xiàn)有技術(shù)與資源優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，通過與鐵路保險公司的價值鏈協(xié)同，實現(xiàn)金融服務(wù)對于運輸生產(chǎn)價值鏈嵌入和溢出效應(yīng)，有利于運輸產(chǎn)業(yè)提升服務(wù)創(chuàng)新能力，優(yōu)化運輸企業(yè)風(fēng)險管理架構(gòu)，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置，改善運輸生產(chǎn)效率，是鐵路保價保險協(xié)同發(fā)展的可選路徑。