農(nóng)村商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理研究

文/王玉梅（云南彌勒農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）

近年來，我國經(jīng)濟(jì)增速呈現(xiàn)持續(xù)放緩的狀態(tài)，新冠疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生較大沖擊，農(nóng)村商業(yè)銀行與大型商業(yè)銀行相比，其資產(chǎn)規(guī)模有限、抗風(fēng)險(xiǎn)能力薄弱，是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)群體。流動(dòng)性作為商業(yè)銀行的生命線關(guān)乎銀行的持續(xù)性發(fā)展，如果農(nóng)村商業(yè)銀行出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)即會(huì)給廣大人民群眾造成不可挽回的經(jīng)濟(jì)損失，誘發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。因此，加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理是我國眾多農(nóng)村商業(yè)銀行管理層亟待思考并解決的問題。

一、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)概述

商業(yè)銀行作為典型的金融企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理是其開展業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，如果不能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管控，再多的利潤(rùn)也可能會(huì)成為泡影，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)便是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中最常見的一類風(fēng)險(xiǎn)。在談?wù)摿鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)之前，本文有必要先對(duì)流動(dòng)性的基本內(nèi)涵進(jìn)行討論。所謂流動(dòng)性源自商業(yè)銀行資產(chǎn)中的現(xiàn)金資產(chǎn)，現(xiàn)金是所有資產(chǎn)種類中變現(xiàn)能力最強(qiáng)的，通常情況下商業(yè)銀行的客戶更愿意持有現(xiàn)金，因此現(xiàn)代金融體系中的現(xiàn)金流動(dòng)性一般是指銀行能夠在短時(shí)間內(nèi)以最低的成本迅速籌集一定資金的能力。在明確了流動(dòng)性的定義后，所謂的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就是指商業(yè)銀行因?yàn)槟承┮蛩爻霈F(xiàn)了資金周轉(zhuǎn)困難的情況，無法按時(shí)滿足客戶提款或貸款需求，最終給自身造成經(jīng)濟(jì)損失或信譽(yù)損失的可能性。在2018年我國銀保監(jiān)針對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范發(fā)布了相關(guān)的政策文件，在該文件中對(duì)“流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)”進(jìn)行明確定義，即商業(yè)銀行在確定投融資成本的情況下從外界獲得資金補(bǔ)給，并用于債務(wù)償還、對(duì)外支付，以及其他經(jīng)營業(yè)務(wù)，在滿足資金需求的同時(shí)，商業(yè)銀行也承擔(dān)著一定的流動(dòng)資金風(fēng)險(xiǎn)?？梢哉f，保證資金流動(dòng)性是商業(yè)銀行的生命線，因此，大部分商業(yè)銀行在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中十分注重資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)階段，商業(yè)銀行在加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范的過程中，以資產(chǎn)負(fù)債管理理論為基礎(chǔ)，該理論認(rèn)為商業(yè)銀行要根據(jù)自身所持有的資產(chǎn)和負(fù)債的種類和數(shù)量，從資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與債務(wù)結(jié)構(gòu)的關(guān)系理論出發(fā)，在合理配置資產(chǎn)規(guī)模與債務(wù)結(jié)構(gòu)的過程中，可以防范來自銀行內(nèi)部與外部的風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)自身正常經(jīng)營管理[1]。上文中提到的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》規(guī)定我國商業(yè)銀行主要應(yīng)該從健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)，完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序，實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制三方面開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

（一）治理體系不夠健全

1.各部門職責(zé)分工不夠明晰

應(yīng)中國人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)的要求，我國農(nóng)村商業(yè)銀行普遍建立了較為完備的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，明確了銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營管理層的基本職能并成立了合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門，農(nóng)村商業(yè)銀行具備一定的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。但是，當(dāng)前部分農(nóng)村商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理工作上仍然存在各職能部門權(quán)責(zé)不清的問題，給流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作造成了一定程度的阻礙。一是不相容崗位權(quán)責(zé)分離制度落實(shí)不嚴(yán)，尤其表現(xiàn)在部分農(nóng)村商業(yè)銀行存在同一領(lǐng)導(dǎo)同時(shí)分管風(fēng)險(xiǎn)管理工作與信貸管理工作，給了部分領(lǐng)導(dǎo)濫用職權(quán)的空間。二是風(fēng)險(xiǎn)管理制度標(biāo)準(zhǔn)不明確，管理制度能夠?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理工作提供剛性約束，但是目前部分農(nóng)商行的董事會(huì)在開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系評(píng)估時(shí)缺少明確的風(fēng)險(xiǎn)管理體系評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性和安全性得不到保障。

2.部分部門職能重疊

在當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，由于各職能部門職責(zé)劃分不清導(dǎo)致部分部門的職能出現(xiàn)重疊，這大大降低了農(nóng)村商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的工作效率。職能重疊現(xiàn)象最為突出的職能部門主要為部分農(nóng)商行的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部及銀行董事會(huì)下屬的風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，兩者都具有對(duì)銀行經(jīng)營管理過程中的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估與控制的職能，部分農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理制度沒有針對(duì)上述兩個(gè)職能部門的職責(zé)范圍作出詳細(xì)規(guī)定，在日常工作中兩部門經(jīng)常出現(xiàn)互相扯皮的情況，嚴(yán)重破壞了農(nóng)商行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性，拖累了兩部門的履職效能。

3.關(guān)鍵崗位職能未設(shè)立

農(nóng)村商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)處置與風(fēng)險(xiǎn)信息披露四個(gè)環(huán)節(jié)，但是當(dāng)前部分農(nóng)村商業(yè)銀行在開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作時(shí)并沒有嚴(yán)格執(zhí)行定人定崗制度，尤其是針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息披露和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事后控制未能設(shè)立關(guān)鍵崗位，部分農(nóng)商行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系有待完善。按照當(dāng)前的管理制度，農(nóng)商行的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門只能履行對(duì)本行經(jīng)營管理活動(dòng)中出現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督的職能，并不能督促農(nóng)商行各業(yè)務(wù)部門及下屬支行對(duì)當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行整改。此外，部分農(nóng)商行的財(cái)務(wù)部門與統(tǒng)計(jì)部門并沒有設(shè)置專崗負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息披露工作，在實(shí)際工作過程中不少農(nóng)商行并沒有及時(shí)向利益相關(guān)方報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息披露報(bào)告，農(nóng)村商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系還存在管理疏漏。

（二）資產(chǎn)負(fù)債管理不到位

現(xiàn)代商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立在資產(chǎn)負(fù)債管理理論之上，農(nóng)村商業(yè)銀行想要有效控制本行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就必須對(duì)本行所持有的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行管理，使得資產(chǎn)與負(fù)債保持相對(duì)合理的配置結(jié)構(gòu)，但是目前農(nóng)村商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理水平較低，部分農(nóng)商行出現(xiàn)了明顯的存貸款期限錯(cuò)配與貸款客戶集中度過高的問題。

1.存貸款期限錯(cuò)配

當(dāng)前我國農(nóng)村商業(yè)銀行存在嚴(yán)重的存貸款期限錯(cuò)配現(xiàn)象，具體來看，活期存款及短期存款的占比越來越高，農(nóng)商行的存款期限短期化明顯；中長(zhǎng)期貸款占比也逐年上升，“短存長(zhǎng)貸”現(xiàn)象尤為突出。農(nóng)村商業(yè)銀行存貸款期限錯(cuò)配嚴(yán)重?zé)o疑是誘發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，因?yàn)檫@會(huì)給銀行現(xiàn)金流帶來較重的短期壓力。出現(xiàn)“短存長(zhǎng)貸”現(xiàn)象的原因在于受新冠疫情的影響，近兩年國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力增大，農(nóng)商行存款客戶的收入不確定性增加，更加偏好于選擇短期存儲(chǔ)業(yè)務(wù)。與此同時(shí)，小微企業(yè)作為農(nóng)商行的主要貸款客戶近兩年受到嚴(yán)重沖擊，自身經(jīng)營壓力不斷增加，在貸款時(shí)更加偏好于選擇長(zhǎng)期貸款從而降低短期資金償付壓力。

2.貸款客戶集中度過高

當(dāng)前部分農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款客戶集中度過高，給銀行造成了較大的流動(dòng)性壓力。部分農(nóng)商行的主要貸款客戶一般為當(dāng)?shù)氐幕A(chǔ)設(shè)施建設(shè)企業(yè)，貸款類型主要為中長(zhǎng)期貸款，流動(dòng)性較差，容易誘發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流程不完善

1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力有限

受到管理意識(shí)、識(shí)別工具和抵御能力等因素的影響，我國農(nóng)村地區(qū)商業(yè)銀行對(duì)于來自外部環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)要素識(shí)別能力十分有限，且銀行管理層對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)的重視程度明顯不足。當(dāng)前部分農(nóng)村商業(yè)銀行缺乏針對(duì)金融市場(chǎng)變化、基準(zhǔn)利率變動(dòng)等外部流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別手段，不能準(zhǔn)確判斷外部市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)自身經(jīng)營活動(dòng)造成的影響。

2.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量不全面

風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量指的是農(nóng)商行對(duì)自身的流動(dòng)性需求進(jìn)行測(cè)算從而判斷將來一定時(shí)期內(nèi)銀行可能出現(xiàn)的流動(dòng)性缺口。當(dāng)前我國部分農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與預(yù)測(cè)面不夠廣泛，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量往往忽略了存款與貸款規(guī)模發(fā)展趨勢(shì)、經(jīng)營業(yè)務(wù)是否受季節(jié)因素影響、資金流動(dòng)周期性特征等[2]。與此同時(shí)，大部分農(nóng)商行的流動(dòng)性需求自主測(cè)算較為機(jī)械，不能適應(yīng)復(fù)雜環(huán)境下的流動(dòng)性缺口測(cè)算工作。

3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)偏向于靜態(tài)

當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)受到信息技術(shù)水平限制，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)多為優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率、流動(dòng)性匹配率等靜態(tài)指標(biāo)且多為事后監(jiān)測(cè)，對(duì)流動(dòng)性指標(biāo)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)較少，降低了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的工作質(zhì)量。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的策略

（一）完善風(fēng)險(xiǎn)治理體系，明確劃分權(quán)責(zé)

農(nóng)村商業(yè)銀行必須要加強(qiáng)進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)治理體系建設(shè)，強(qiáng)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理組織保障。這就要求農(nóng)村商業(yè)銀行要從以下幾方面著手做好風(fēng)險(xiǎn)管理組織建設(shè)工作：首先，部分農(nóng)村商業(yè)銀行必須對(duì)當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，進(jìn)一步明確各職能部門的權(quán)責(zé)范圍，減少部門職能重疊。農(nóng)村商業(yè)銀行要在當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)治理組織機(jī)構(gòu)中劃分出風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)。一般來說，農(nóng)商行董事會(huì)是風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度、擬定風(fēng)險(xiǎn)管理方案和監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作落實(shí)，是銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任人。農(nóng)商行董事會(huì)下屬的風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)應(yīng)當(dāng)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的組織機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)聽取各職能部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作匯報(bào)，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理具體執(zhí)行情況擬定整改方案并督促方案落實(shí)，與銀行監(jiān)事會(huì)一同對(duì)各職能部門進(jìn)行監(jiān)督。農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門、財(cái)務(wù)部門、統(tǒng)計(jì)部門及其他業(yè)務(wù)部門作為風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)具體落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理方案及整改措施，開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)處置與風(fēng)險(xiǎn)信息披露等各項(xiàng)工作。其次，農(nóng)村商業(yè)銀行要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的創(chuàng)設(shè)與落實(shí)，切實(shí)發(fā)揮管理制度對(duì)具體工作的剛性約束。農(nóng)村商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中要嚴(yán)格落實(shí)不相容崗位權(quán)責(zé)分離制度與定人定崗制度，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的獨(dú)立性與專業(yè)性，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的關(guān)鍵崗位如分管領(lǐng)導(dǎo)與部分高級(jí)管理人員實(shí)施職責(zé)分離，避免出現(xiàn)權(quán)力濫用、貪污腐敗現(xiàn)象。最后，農(nóng)村商業(yè)銀行要進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理崗位設(shè)置，尤其要針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息披露環(huán)節(jié)增設(shè)崗位，風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)應(yīng)當(dāng)全權(quán)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理信息披露工作，風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門要將統(tǒng)計(jì)部門的信息報(bào)送職責(zé)合并收回，由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)處置與風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送工作，并向風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)負(fù)責(zé)。

（二）建立健全信貸管理機(jī)制，增加流動(dòng)性補(bǔ)充渠道

1.優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)

農(nóng)村商業(yè)銀行要優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，增加流動(dòng)性補(bǔ)充渠道。具體來說，農(nóng)村商業(yè)銀行需要做好以下幾方面工作：第一，提高信貸業(yè)務(wù)門檻。農(nóng)商行要嚴(yán)格執(zhí)行“三查”制度，進(jìn)一步強(qiáng)化全流程監(jiān)督管控工作的全面落實(shí)。嚴(yán)格把控信貸門檻，有效調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)考核指標(biāo)體系的優(yōu)化改進(jìn)，加大大額貸款發(fā)放管控力度，逐步壓降存量大額貸款。第二，加強(qiáng)貸后管理。農(nóng)村商業(yè)銀行定期和不定期地開展貸后檢查工作，對(duì)借款人實(shí)際經(jīng)營狀況進(jìn)行準(zhǔn)確記錄，及時(shí)采取有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施。倘若借款人因自身問題，無法及時(shí)履行合同還款還息義務(wù)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)開展催收工作。第三，優(yōu)化存貸款監(jiān)測(cè)指標(biāo)。農(nóng)商行應(yīng)該結(jié)合業(yè)務(wù)內(nèi)容與經(jīng)營現(xiàn)狀，聯(lián)系外部軟件機(jī)構(gòu)開發(fā)一套風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，主要對(duì)本機(jī)構(gòu)存款、貸款期限配置情況開展監(jiān)督，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)中（長(zhǎng)）期貸款余額與活期存款配比情況、中（長(zhǎng)）期貸款余額與定期存款余額的配比情況等，了解資金流動(dòng)速率，并將數(shù)據(jù)分析結(jié)果納入測(cè)算體系當(dāng)中，及時(shí)發(fā)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行存貸款錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估還需要相應(yīng)的閾值，即超過比值標(biāo)準(zhǔn)則被認(rèn)定為風(fēng)險(xiǎn)，由系統(tǒng)向相關(guān)部門傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，可提前做好防范工作[3]。

2.控制不良資產(chǎn)

農(nóng)村商業(yè)銀行要加強(qiáng)對(duì)不良資產(chǎn)的控制力度，而這需要進(jìn)一步優(yōu)化不良資產(chǎn)處置辦法。農(nóng)村商業(yè)銀行在處置不良貸款時(shí)，除沿用傳統(tǒng)現(xiàn)金清收以及核銷手段以外，還可尋求第三方金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作。就現(xiàn)階段而言，農(nóng)村商業(yè)銀行依舊以傳統(tǒng)吸收公眾存款、發(fā)放貸款業(yè)務(wù)為主，受自身經(jīng)營發(fā)展局限性影響，在處置不良資產(chǎn)時(shí)缺乏充足的經(jīng)驗(yàn)。通過與第三方金融機(jī)構(gòu)維持緊密合作，不但能夠及時(shí)推動(dòng)不良資產(chǎn)變現(xiàn)，更能維持商業(yè)銀行的穩(wěn)定持續(xù)經(jīng)營。

因此，與第三方金融機(jī)構(gòu)合作能夠有效減輕化解商業(yè)銀行所面臨的不良資產(chǎn)壓力。其次，商業(yè)銀行可推行不良資產(chǎn)證券化。隨著證券市場(chǎng)的逐漸發(fā)展與成熟，不良資產(chǎn)證券化可成為農(nóng)村商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的有效途徑。在金融市場(chǎng)中廣泛引進(jìn)多元化投資者，借助證券化手段促進(jìn)不良資產(chǎn)處理專業(yè)性及效率的全面提升。助力農(nóng)村商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)流動(dòng)性提升，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

3.優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)

農(nóng)村商業(yè)銀行還應(yīng)該優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步降低存款集中度。具體來說，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)做好以下兩方面工作：一方面，農(nóng)商行要持續(xù)培養(yǎng)新客戶群體，銀行要針對(duì)當(dāng)?shù)貎?chǔ)戶的實(shí)際需求，簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)辦理流程，增強(qiáng)業(yè)務(wù)地方特色，發(fā)揮農(nóng)商行區(qū)位優(yōu)勢(shì)，著重挖掘農(nóng)村地區(qū)客戶群體的存儲(chǔ)需求，增強(qiáng)對(duì)農(nóng)村地區(qū)個(gè)人和小微企業(yè)的業(yè)務(wù)宣傳力度，實(shí)現(xiàn)自身客戶保有率的提升。

另一方面，農(nóng)村商業(yè)銀行要開辦新的存款業(yè)務(wù)。即加強(qiáng)對(duì)大額存單的設(shè)計(jì)和推廣工作，針對(duì)個(gè)人或法人客戶設(shè)計(jì)大額存單項(xiàng)目，吸引更多的存款資金流入銀行；同時(shí)，結(jié)合現(xiàn)狀適當(dāng)擴(kuò)大拆借業(yè)務(wù)的覆蓋范圍，商業(yè)銀行可以加強(qiáng)與當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)政策性銀行或其他銀行之間的聯(lián)動(dòng)，建立穩(wěn)定的資金拆借關(guān)系，在補(bǔ)足資金缺口的同時(shí)也能夠改善銀行的資金流動(dòng)狀況[4]。

（三）優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，建立相匹配的監(jiān)測(cè)管理系統(tǒng)

農(nóng)村商業(yè)銀行必須優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，建立相匹配的監(jiān)測(cè)管理系統(tǒng)。首先，農(nóng)村商業(yè)銀行要充分認(rèn)識(shí)到外部風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行的影響，以信息技術(shù)為起點(diǎn)開發(fā)聯(lián)動(dòng)外部環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，準(zhǔn)確抓取金融風(fēng)險(xiǎn)因子，包括利率變化、貨幣流通量變化、信貸市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、流動(dòng)資金需求預(yù)測(cè)、經(jīng)營決策調(diào)整等提供更充分的信息支撐；其次，農(nóng)村商業(yè)銀行要建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)，針對(duì)資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)建立閾值參數(shù)，每日、每月開展資金流動(dòng)性分析工作，利用信息技術(shù)測(cè)算流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；最后，農(nóng)村商業(yè)銀行要完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試的情景設(shè)計(jì)。有效的壓力測(cè)試必須包含各類壓力情景，建立完善的管理機(jī)制，涵蓋銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)，在各經(jīng)營時(shí)期開展壓力測(cè)試，基于財(cái)務(wù)報(bào)表準(zhǔn)確反映表外資金的流動(dòng)情況。

四、結(jié)語

綜上所述，當(dāng)前我國農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防控能力相對(duì)薄弱，尤其在開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作的過程中仍然存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)治理體系不完善、資產(chǎn)負(fù)債管理不到位和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流程不健全的問題，導(dǎo)致部分農(nóng)村商業(yè)銀行出現(xiàn)了吸收存款的壓力與貸款發(fā)放的壓力雙增的困境，阻礙了農(nóng)村商業(yè)銀行的正常經(jīng)營。為此，我國農(nóng)村商業(yè)銀行管理層應(yīng)當(dāng)深入分析當(dāng)前流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作存在的問題與不足，認(rèn)真執(zhí)行《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，完善風(fēng)險(xiǎn)治理體系，明確劃分權(quán)責(zé)；建立健全信貸管理機(jī)制，增加流動(dòng)性補(bǔ)充渠道；優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，建立相匹配的監(jiān)測(cè)管理系統(tǒng)；通過采取相應(yīng)的改進(jìn)措施，切實(shí)提升農(nóng)村商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平。