鋼鐵貿(mào)易企業(yè)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理研究

□曹麗泉

供應(yīng)鏈模式的關(guān)鍵是基于商品銷售、綜合商業(yè)服務(wù)運(yùn)營、貨運(yùn)物流、信息流廣告和現(xiàn)金流的自補(bǔ)償貿(mào)易股權(quán)融資。供應(yīng)鏈管理的關(guān)鍵很重要。信譽(yù)好、現(xiàn)金流充裕、領(lǐng)域一般的公司在金融公司中的信用等級普遍較高。中小企業(yè)可以以貿(mào)易為依托，依托重點(diǎn)企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈，從而提高供應(yīng)鏈管理借貸的個人信用水平，降低借貸難度。

一、鋼鐵貿(mào)易企業(yè)的金融風(fēng)險管理概述

由于鋼鐵行業(yè)是我國經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)鏈，我國鋼鐵供應(yīng)鏈管理基本優(yōu)良，整個產(chǎn)業(yè)鏈細(xì)化，鋼鐵貿(mào)易企業(yè)的特點(diǎn)是資產(chǎn)要求高、營運(yùn)資金快、對宏觀經(jīng)濟(jì)政策的危害相對敏感。將基于先人的基礎(chǔ)科學(xué)研究，整合鋼鐵交易中的房地產(chǎn)行業(yè)問題，在確定性和定性分析的基礎(chǔ)上，運(yùn)用因子分析和邏輯模型，構(gòu)建適合鋼鐵交易的風(fēng)險評價實(shí)體模型公司[1]。通過模型計算，決定是否實(shí)施金融信息服務(wù)管理決策，改變該領(lǐng)域權(quán)威專家的管理權(quán)力，并進(jìn)行實(shí)證研究。如果融資模式是由金融企業(yè)或貿(mào)易公司提供股權(quán)融資，可以得出結(jié)論，可以提高資產(chǎn)的個人信用水平，降低資產(chǎn)的門檻。針對供應(yīng)鏈管理中經(jīng)營風(fēng)險管理模式不健全的問題，引入?yún)^(qū)塊鏈技術(shù)基礎(chǔ)理論，合理管理鋼鐵經(jīng)銷商經(jīng)營風(fēng)險。

二、風(fēng)險分析

信用風(fēng)險的關(guān)鍵在于記賬公司的綜合實(shí)力和對外部環(huán)境的分析,環(huán)境因素主要是宏觀經(jīng)濟(jì)政策、自然環(huán)境和產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展前景。在信用評級方面，四家國有商業(yè)銀行和銀行業(yè)也進(jìn)行了評估，其經(jīng)營狀況、資本充足率、經(jīng)營能力和發(fā)展前景均符合中國人民銀行信用評級標(biāo)準(zhǔn)[2]?？偟膩碚f，大家發(fā)現(xiàn)，文章創(chuàng)建的風(fēng)險評價實(shí)體模型整合了以往的科研成果，融合了鋼鐵融資模型的業(yè)務(wù)流程特點(diǎn)。股權(quán)融資協(xié)助金融機(jī)構(gòu)和貿(mào)易公司完善公司估值系統(tǒng)軟件和方法，降低業(yè)務(wù)流程風(fēng)險。邏輯回歸實(shí)體模型的特征之一是能夠協(xié)調(diào)測量。在長期的工作過程中，實(shí)體模型計量系統(tǒng)軟件包括金融機(jī)構(gòu)或供應(yīng)鏈因素，以明確客戶信用風(fēng)險的計量，從而新的實(shí)體模型可以更好地服務(wù)于供應(yīng)鏈中項(xiàng)目的財務(wù)信息服務(wù)管理[3]。

三、我國鋼貿(mào)企業(yè)加強(qiáng)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理的建議

供應(yīng)鏈融資涉及廣泛的貿(mào)易單位，與貿(mào)易相關(guān)的問題會產(chǎn)生風(fēng)險。鋼鐵貿(mào)易企業(yè)的供應(yīng)鏈財務(wù)管理，要引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)、核心企業(yè)和物流企業(yè)在權(quán)威監(jiān)管和法律法規(guī)約束下，與多方利益相關(guān)者合作發(fā)展[4]。

(一)宏觀層面。在我國，融資模式還處于活躍的發(fā)展趨勢環(huán)節(jié)，沒有相應(yīng)的相關(guān)法律法規(guī)對此類方式進(jìn)行限制，領(lǐng)域內(nèi)也沒有相關(guān)的規(guī)范或類別。因此，金融行業(yè)在銷售市場的供應(yīng)鏈管理上不規(guī)范，融資難度系數(shù)高，監(jiān)管要求高，貿(mào)易公司的資金成本非常高，高回報通常會導(dǎo)致高風(fēng)險和許多違約，一些企業(yè)騙貸逃跑，限制了對外貿(mào)易信貸的發(fā)展[5]。金融公司通常以預(yù)付賬款、應(yīng)收賬款和存貨作為抵押品，但在交易過程中，抵押品和合同的所有權(quán)很容易發(fā)生爭議。政府部門要運(yùn)用國家標(biāo)準(zhǔn)頒布、產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化程序、證券使用權(quán)等相關(guān)法律法規(guī)，從源頭上減少融資模式的法律糾紛，提高金融從業(yè)人員的供應(yīng)鏈培訓(xùn)能力機(jī)構(gòu)和其他金融企業(yè)[6]。

(二)銀行等金融機(jī)構(gòu)層面。鋼鐵貿(mào)易公司普遍經(jīng)營規(guī)模小，會計核算不穩(wěn)定，很少披露經(jīng)營狀況，造成金融機(jī)構(gòu)等金融企業(yè)信息不對稱。借款人詳細(xì)信息難以獲取，風(fēng)險評估成本增加[7]。為了更好地降低風(fēng)險，他們一般不提前準(zhǔn)備貸款給大、中、小型鋼鐵貿(mào)易公司?；诖?，需要構(gòu)建供應(yīng)鏈管理會計信息管理系統(tǒng)，完善風(fēng)險評估管理體系，降低因信息不對稱導(dǎo)致的買賣風(fēng)險。供應(yīng)鏈管理中的金融行業(yè)信息管理系統(tǒng)幫助金融機(jī)構(gòu)等金融企業(yè)真正掌握金融企業(yè)的信息內(nèi)容和經(jīng)營狀況，增強(qiáng)信息內(nèi)容的清晰度，完成信息內(nèi)容的溝通。銀行可以根據(jù)與金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)聯(lián)系提供貸款，金融公司可以減少融資短缺，降低貸款成本，銀行等機(jī)構(gòu)可以通過供應(yīng)鏈金融體系降低違約風(fēng)險，促進(jìn)供應(yīng)鏈融資有序發(fā)展[8]。

(三)融資企業(yè)層面。通過將基于大數(shù)據(jù)的互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的快速發(fā)展和云技術(shù)的研發(fā)與區(qū)塊鏈等技術(shù)手段相結(jié)合，金融企業(yè)將更深入地掌握重點(diǎn)企業(yè)和商品交易的個人信用狀況。調(diào)研鋼鐵貿(mào)易企業(yè)，提高數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析的準(zhǔn)確性，促進(jìn)實(shí)體產(chǎn)業(yè)鏈與金融信息服務(wù)的合理融合，正確引導(dǎo)實(shí)體企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)項(xiàng)目，對接實(shí)體線創(chuàng)投方式，助力實(shí)體產(chǎn)業(yè)發(fā)展難題?，F(xiàn)階段對產(chǎn)業(yè)鏈金融風(fēng)險的評估依賴于環(huán)境分析、各領(lǐng)域的引導(dǎo)、發(fā)展趨勢的規(guī)律性、金融投資公司衍生的信息內(nèi)容等，但客觀事實(shí)或數(shù)據(jù)信息難以確定，找不到問題所在。因此，區(qū)塊鏈應(yīng)用可以針對不同領(lǐng)域建立數(shù)據(jù)庫，在數(shù)據(jù)庫查詢中可以指定一般的自然環(huán)境、具體的業(yè)務(wù)情況和市場擴(kuò)張周期時間。金融機(jī)構(gòu)和其他金融企業(yè)可以根據(jù)現(xiàn)場數(shù)據(jù)庫查詢信息內(nèi)容，對行業(yè)進(jìn)行評價。供應(yīng)鏈金融模式有風(fēng)險，可以獲得價格反饋，建立管理機(jī)制[9]。

鋼鐵貿(mào)易公司一般都是內(nèi)部控制體系不完善、不規(guī)范的小公司。要想獲得金融公司的信任，就必須改進(jìn)管理方法。鋼鐵行業(yè)擁有完善的內(nèi)部控制體系，能夠及時應(yīng)對交易各個階段的風(fēng)險，提高企業(yè)管理效率，將經(jīng)營風(fēng)險降低到一定水平。在我國，大多數(shù)中小企業(yè)都是民營企業(yè)，尤其是賬戶混亂和潛在的個人欺詐行為，企業(yè)必須組織業(yè)務(wù)流程，及時發(fā)布業(yè)務(wù)流程信息內(nèi)容，獲得財務(wù)公司的信任和應(yīng)用，才能完成長期發(fā)展趨勢[10]。產(chǎn)業(yè)鏈金融特別規(guī)定，相互提供真實(shí)、準(zhǔn)確的信息內(nèi)容。一方面，它可以降低資本成本。另一方面，金融機(jī)構(gòu)和其他金融公司準(zhǔn)備與公開信息和操縱標(biāo)準(zhǔn)的公司合作，為了更好地長期發(fā)展趨勢，鋼鐵貿(mào)易公司必須改善與供應(yīng)鏈管理的聯(lián)系并制定商業(yè)戰(zhàn)略，他們從貸款銀行獲得相對較低的資本成本。鋼鐵貿(mào)易企業(yè)與上下游鋼鐵產(chǎn)品的聯(lián)盟杯，不僅關(guān)乎穩(wěn)定商機(jī)、降低運(yùn)營成本，更關(guān)乎個人信用的流入、鋼鐵產(chǎn)品的業(yè)務(wù)流程和鋼鐵貿(mào)易供應(yīng)鏈管理。如此才可以形成長期合作、共同發(fā)展趨勢的體系，推動產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)項(xiàng)目的發(fā)展趨勢[11]。

(四)人力資源層面。特別是在鋼鐵貿(mào)易行業(yè)，要加強(qiáng)培訓(xùn)，這個行業(yè)的供應(yīng)鏈交易量大，操作流程復(fù)雜，專業(yè)要求高，如果銀行的員工不熟悉這門業(yè)務(wù)，通常會導(dǎo)致操作風(fēng)險[12]。為了規(guī)范銀行等內(nèi)部業(yè)務(wù)流程，形成統(tǒng)一的業(yè)務(wù)，一般需要在審查金融公司時設(shè)置等效的準(zhǔn)入門檻，并根據(jù)不同的貸款產(chǎn)品設(shè)置不同的內(nèi)部業(yè)務(wù)流程，還需要制定相關(guān)程序和各種金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理措施，同時需要制定相關(guān)的估值機(jī)制，避免了追求銀行利益的道德風(fēng)險。業(yè)務(wù)單元與風(fēng)險管理部門分離，經(jīng)營者實(shí)行貸款項(xiàng)目責(zé)任制，如果貸款被贖回，其背后的動機(jī)可能是信任，如果貸款是不標(biāo)準(zhǔn)的，則由當(dāng)時發(fā)放貸款的經(jīng)營者負(fù)責(zé)還款，并從年度獎金中扣除部分風(fēng)險資本，補(bǔ)償和處罰評估機(jī)制，可以限制相關(guān)業(yè)務(wù)人員的道德風(fēng)險。對鋼鐵貿(mào)易企業(yè)從業(yè)人員要做好相關(guān)培訓(xùn)，經(jīng)常宣傳貿(mào)易環(huán)節(jié)中的注意事項(xiàng)，以降低在生產(chǎn)貿(mào)易過程中的失誤環(huán)節(jié)。做好人力資源管理，提高從業(yè)人員水平，從而有效降低供應(yīng)鏈金融風(fēng)險。

四、結(jié)語

總的來說，隨著產(chǎn)業(yè)鏈金融的快速發(fā)展趨勢，未來的發(fā)展前景不容小覷，尤其是區(qū)塊鏈技術(shù)與產(chǎn)業(yè)鏈金融的融合，未來很可能會改變金融業(yè)的發(fā)展方式。完善金融業(yè)風(fēng)險評估體系，確保買賣的準(zhǔn)確性，應(yīng)對融資方式有限的問題，減輕資產(chǎn)工作壓力，拓展金融機(jī)構(gòu)或供應(yīng)鏈管理機(jī)構(gòu)，拓展金融信息服務(wù)。