推動屬地中央金融企業(yè)監(jiān)管提質增效的思考

●吳 晃

近幾年，財政部湖南監(jiān)管局認真履行屬地財政金融監(jiān)管職責，積極落實監(jiān)管工作轉型新要求，主動探索創(chuàng)新監(jiān)管制度、監(jiān)管方法和監(jiān)管形式，推動屬地中央金融企業(yè)監(jiān)管提質增效。

一、加強財務運行監(jiān)管，提升財務基礎管理水平

立足財政國有金融資本出資人監(jiān)管職責，嚴格按照相關財務監(jiān)管制度，加強對中央金融企業(yè)財務運行監(jiān)管，推動金融企業(yè)財務基礎管理提升。

一是推行財務自查常態(tài)化。為解決監(jiān)管局人手少、任務重的矛盾，在日常監(jiān)管中推行財務自查常態(tài)化，即：統(tǒng)一布置金融機構開展財務自查或專項自查，實現監(jiān)管對象的全覆蓋。通過自查促進金融機構主動糾偏，對于自查存在問題疑點和自查不認真的及時發(fā)函進行問詢，督促整改。

二是不定期開展專項監(jiān)管核查。以財務制度執(zhí)行監(jiān)管核查為抓手，針對日常監(jiān)測、監(jiān)管中反映出來的重點領域的問題或異常情況，開展專項監(jiān)管核查，重點關注深層次、典型性問題，深挖問題根源，深化金融企業(yè)問題整改，與常態(tài)化的財務自查形成有效互補。

二、加強風險動態(tài)監(jiān)測，提升風險研判和預警能力

為更及時、全面地了解金融機構資產質量和風險狀況，防范財政金融風險，湖南監(jiān)管局主動探索金融企業(yè)風險監(jiān)測管理新模式，切實加強財政金融風險研判和預警。

一是加強監(jiān)測機制建設，推動財政金融風險監(jiān)測全面覆蓋、規(guī)范開展。2020年，根據金融機構的不同特點，結合財政金融監(jiān)管的新要求，湖南監(jiān)管局制定了銀行業(yè)、保險業(yè)、金融資產管理公司監(jiān)管工作實施辦法，構建起3類金融企業(yè)涉及資產負債、經營損益、財務及金融風險等多個方面630余個指標的風險監(jiān)測指標體系，按季對30家相關金融企業(yè)開展財務及金融風險動態(tài)監(jiān)測和分析。2021年，季度監(jiān)測范圍還擴展到了銀行前200家重點客戶貸款和資產管理公司全部存量項目。

二是突出監(jiān)測重點，做好情況反映和風險示警。結合當期經濟金融運行的熱點及難點，重點關注金融機構經營狀況和潛在風險隱患，形成專題分析材料按季報送財政部、省政府及有關部門，提供決策參考。

三是運用多種手段，強化監(jiān)測分析結果的使用。將監(jiān)測分析與核查、自查、調研、調查、函詢等方法緊密結合，運用監(jiān)測分析結果，提升監(jiān)管的針對性和有效性。比如，結合平時現場核查掌握的情況對監(jiān)測數據進行綜合分析，強化對異常情況的研判識別，對于需要進一步了解的情況發(fā)函問詢或現場核查，對存在問題的督促及時整改。

三、加強內外監(jiān)管協(xié)同，提升財政金融監(jiān)管效能

近年來，為落實屬地財政金融風險防控責任，湖南監(jiān)管局著力強化局內外協(xié)同監(jiān)管，形成監(jiān)管閉環(huán)，提升財政金融監(jiān)管成效和影響力。

一是打造監(jiān)管信息交流平臺，增強財政金融監(jiān)管影響力。按年組織財政金融監(jiān)管工作會議，貫徹中央重大財稅政策和全國財政會議精神，通報年度財政金融監(jiān)管問題，部署下一年財政金融監(jiān)管工作，促進金融機構工作交流。不定期召開財政金融工作聯(lián)席會議，加強與“一行兩局”等監(jiān)管機構信息交流共享，強化監(jiān)管問題通報互用，織牢財政金融監(jiān)管“信息網”。

二是構建外部金融協(xié)同監(jiān)管工作機制。2019年8月，湖南監(jiān)管局與中國人民銀行長沙中心支行、湖南銀保監(jiān)局、湖南證監(jiān)局共同形成了《關于加強協(xié)同監(jiān)管與工作配合的意見》，建立了財政金融監(jiān)管工作聯(lián)席會議機制、信息共享機制、監(jiān)管協(xié)同工作機制，強化業(yè)務交流，提升監(jiān)管工作能力，加強監(jiān)管成果互通共享，推動監(jiān)管工作協(xié)同互動，實現財政金融風險監(jiān)管和防控“同頻共振”。

三是暢通內部監(jiān)管協(xié)作渠道。監(jiān)管局內部各處室之間，特別是在監(jiān)管對象或業(yè)務內容存在交叉的領域，實行監(jiān)管信息共享、監(jiān)管工作共推，形成有效合力。比如，2020年12月考慮到地方政府債務與金融機構貸款的緊密相關性，湖南監(jiān)管局兩個處室聯(lián)合開展了銀行對地方政府平臺公司及國有企業(yè)新增放款情況的調查，摸清銀行系統(tǒng)與地方政府債務關聯(lián)底數。