國有企業(yè)監(jiān)督工作的績效考核機制探析

劉 鵬

（中國石油化工集團有限公司，北京 100020）

一、引言

績效考核是企業(yè)績效管理過程中的重要一環(huán)，是考核主體在既定的戰(zhàn)略目標下，運用特定的標準和指標，對員工的工作行為及取得的工作業(yè)績進行評估，并運用評估的結(jié)果對員工將來的工作行為和工作業(yè)績產(chǎn)生正面引導的過程和方法。作為國有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分，監(jiān)督工作以及從事監(jiān)督工作的員工當然也是績效考核的重要對象。

二、考核國有企業(yè)監(jiān)督工作需要考慮的因素

1.充分考慮需要達成的目標

監(jiān)督，詞典解釋為“察看并督促”。察看，指為了解情況而細看，就是審視、檢查被監(jiān)督對象是否有違反制度、紀律的傾向和行為。督促，就是監(jiān)督、催促，促使被監(jiān)督對象盡快糾正違反制度、紀律的傾向和行為。這里要特別注意“傾向”二字。監(jiān)督工作的意義在于防患于未然，通過監(jiān)督阻止問題將發(fā)展到造成損失的程度。有些違反制度、紀律的行為，一旦發(fā)生就會造成不可挽回的損失或不良影響，所以就必須在該行為尚未發(fā)生，而是僅僅露出苗頭或傾向的時候就被制止。而要做到這一點，只有靠扎實有效的監(jiān)督才能實現(xiàn)。所以，企業(yè)監(jiān)督工作的最低目標在于，及時發(fā)現(xiàn)被監(jiān)督對象違反企業(yè)規(guī)章制度和紀律的傾向和行為，并督促其及時糾正，避免給企業(yè)造成嚴重的經(jīng)濟損失或不良影響；企業(yè)監(jiān)督工作的最高目標在于，通過卓有成效的工作，真正做到防患于未然，使一切被監(jiān)督對象不敢、不能和不想發(fā)生違反企業(yè)規(guī)章制度和紀律的傾向和行為，從而保障企業(yè)規(guī)范高效運轉(zhuǎn)，實現(xiàn)最佳的經(jīng)濟效益。

2.充分考慮監(jiān)督工作的獨特性

紀檢監(jiān)察工作主要包括監(jiān)督、執(zhí)紀、問責、調(diào)查、處置等五項業(yè)務，與其他四項業(yè)務不同的是，監(jiān)督這項業(yè)務具有其獨特性。體現(xiàn)在：

（1）監(jiān)督工作的范圍更寬。執(zhí)紀、問責、調(diào)查、處置四項業(yè)務的對象都是已經(jīng)存在的事實，是治已病，其中執(zhí)紀是對已經(jīng)違紀人員給予處分，問責是對已經(jīng)發(fā)生的問題追究責任，調(diào)查是對已經(jīng)掌握的問題線索予以核實，處置是對已經(jīng)查清的問題做出處理。而監(jiān)督是防患于未然，是治未病。如果說，前四項業(yè)務的工作范圍主要聚焦于一點，那么，監(jiān)督工作的范圍就是面面俱到。

（2）監(jiān)督工作的成效難以體現(xiàn)。其他四項業(yè)務的工作量與工作成效是融合在一起的。如查辦案件，辦了多少案、處分了多少人、挽回了多少損失，工作量和工作成效合二為一，一目了然。而監(jiān)督工作的成效具有滯后性和不可控制性，工作量與工作成效很難做到相互匹配。有可能做了大量工作，但當期收效甚微。監(jiān)督工作的對象是人的傾向和行為，而傾向和行為是受思想控制的，由于思想的易變和不可控制性，有時即使做了大量工作仍然不能阻止違規(guī)違紀傾向和行為的發(fā)生。也有時，由于受到大環(huán)境、大形勢的影響，即使不開展監(jiān)督工作，短期內(nèi)也不會發(fā)生違規(guī)違紀傾向和行為，這種情況在新中國成立以來的國有企業(yè)曾普遍存在。

（3）監(jiān)督工作容易得罪人。監(jiān)督工作雖然是企業(yè)內(nèi)部業(yè)務不可分割的一部分，但與其他業(yè)務，如經(jīng)營、財務、安全、勞資、后勤等業(yè)務相比，具有一個很鮮明的特色，就是容易得罪人。因為監(jiān)督工作是要發(fā)現(xiàn)和指出他人的違規(guī)違紀傾向和行為的，用俗話說，是專門揭短挑刺的。在大多數(shù)人的情感世界里都希望聽到贊美，不愿意被人揭短挑刺。俗話說“打人不打臉，罵人不揭短”就反映了這個道理，得罪了對方、又想得到對方的好評，難度可想而知。

3.充分考慮監(jiān)督工作的現(xiàn)狀和未來趨勢

監(jiān)督工作目前在國有企業(yè)尚處于起步階段，沒有現(xiàn)成的模式，也沒有豐富的經(jīng)驗可循。但我們要清醒地認識到，隨著紀檢監(jiān)察體制機制改革的不斷深化和反腐敗斗爭壓倒性態(tài)勢的鞏固發(fā)展，監(jiān)督最終將成為紀檢監(jiān)察機構(gòu)的主要任務和常規(guī)性工作。因此，要用發(fā)展的眼光看待監(jiān)督工作，及時用績效考核辦法積累鞏固成熟的經(jīng)驗，同時為今后的發(fā)展調(diào)準方向。

上述三個因素昭示我們，建立國有企業(yè)監(jiān)督工作的績效考核辦法，必須樹立目標導向，但又不能唯目標導向。既要著眼當期工作成效又要考慮后續(xù)的深遠影響；既要考核工作量又要分析工作量與工作成效的關系；既要精準評判監(jiān)督工作的現(xiàn)狀又要考慮監(jiān)督工作將來發(fā)展的空間。要針對監(jiān)督工作的獨特性建立科學、公正、合理的績效考核辦法。

三、建立科學合理的國有企業(yè)監(jiān)督工作績效考核指標體系

1.關于國有企業(yè)監(jiān)督工作體制機制的考核指標

考核一家國有企業(yè)的監(jiān)督工作，首先要考核其有沒有人做這項工作、是怎么做的，這就是考核其監(jiān)督工作的體制機制。企業(yè)監(jiān)督工作的體制機制，反映的是這家企業(yè)對于監(jiān)督工作的思想認識和重視程度，以及監(jiān)督工作在企業(yè)整個治理結(jié)構(gòu)中的地位。不論任何工作，首先必須解決思想問題。如果認識不到位、思想不重視，工作肯定好不到哪里去。監(jiān)督工作的體制機制，體現(xiàn)在監(jiān)督機構(gòu)的設置、人員的配備、人員待遇的設定等方面，這些方面都是關系到監(jiān)督工作成效的重要因素。監(jiān)督工作是紀檢監(jiān)察工作中不可分割的一個組成部分，因此，對企業(yè)監(jiān)督工作體制機制的考核，要與對企業(yè)紀檢監(jiān)察工作體制機制的考核綜合考慮?？稍O置如下指標：是否設立了監(jiān)督機構(gòu)，監(jiān)督機構(gòu)是否屬于中層及以上部門級別（如企業(yè)紀委，應是領導副職級別；紀委辦公室或紀檢監(jiān)督處，應是中層部門級別），是否配備了專兼職人員，專職人員待遇是否與應有的級別相符，企業(yè)是否制定了切實可行的監(jiān)督機構(gòu)工作規(guī)則、職責范圍和人員崗位職責，等等。當前，很多國有企業(yè)正在探索構(gòu)建大監(jiān)督格局，可以在大監(jiān)督格局的設立及運行方面設置相應的考核指標。

2.關于國有企業(yè)監(jiān)督工作成效的考核指標

考核監(jiān)督工作的成效，要緊扣監(jiān)督工作所要實現(xiàn)的目標，不能機械地與當期企業(yè)整體運行狀況相掛鉤。在企業(yè)整體運行狀況良好的情況下，通過監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的被整改的問題數(shù)量、被采納的建議數(shù)量可以作為兩個重要的考核指標。在企業(yè)整體運行很差、發(fā)生問題導致嚴重損失或不良影響時，通過監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題可能不被整改、提出的建議可能不被采納。在這種情況下，如果事實證明，正是因為沒有整改這些問題、沒有采納這些建議而導致了嚴重損失或不良影響，那么，就不能因為企業(yè)整體運行差、發(fā)生了嚴重問題就否定監(jiān)督工作的成效。還有一種情況，通過監(jiān)督不斷地發(fā)現(xiàn)一些隱藏很深的問題或腐敗分子，雖然由于這些問題的暴露和案件的發(fā)生在社會上造成了不良影響，但從反面正好證明了監(jiān)督工作的富有成效。因此，在企業(yè)整體運行狀況良好的情況下，企業(yè)監(jiān)督工作的績效考核結(jié)果可能與企業(yè)整體運行狀況成正比，反之，當企業(yè)整體運行狀況較差時，企業(yè)監(jiān)督工作的績效考核結(jié)果可能與企業(yè)整體運行狀況成反比。

3.關于國有企業(yè)監(jiān)督工作量的考核指標

工作分為有效工作和無效“工作”，因此，單純地考核工作量毫無意義。純粹形式主義的應付公事和毫無實際意義的重復勞動不僅無益，反而有害。所以，考核工作量必須與考核工作成效相掛鉤，與黨中央對于紀檢監(jiān)察機構(gòu)的“三轉(zhuǎn)”要求相掛鉤。工作量的考核重點在于完成上級安排的任務情況、履行監(jiān)督職責情況。對于類似“種了別人的田荒了自己的地”的工作，不納入對于監(jiān)督工作的考核范圍。

4.加減分指標和一票否決指標

對于在監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)重大問題線索經(jīng)查證屬實給予相關人員紀律處分甚至移送司法機關的，根據(jù)案情輕重設定相應的加分分值。對于因玩忽職守、失職瀆職，應發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)問題，導致發(fā)生重大損失或嚴重不良影響的，根據(jù)損失大小或影響程度設置相應的減分分值直至一票否決。

四、科學設定國有企業(yè)監(jiān)督工作績效考核的主體

究竟由誰來主持考核，這是任何考核工作的重大問題。對國有企業(yè)監(jiān)督工作的考核也是如此。不同的考核主體，得出的考核結(jié)果可能大相徑庭。鑒于監(jiān)督工作的特殊性，特別是其容易得罪人這一特點，對于監(jiān)督工作考核主體的確定不可等閑視之。一方面，人民群眾是否滿意，永遠是任何考核工作的基本原則不能變，所以，群眾必須是國有企業(yè)監(jiān)督工作的考核主體之一。另一方面，企業(yè)中的任何人都是被監(jiān)督對象，在現(xiàn)有人員覺悟還不能達到足夠高的歷史背景下，監(jiān)督工作容易得罪人這一特色短時間內(nèi)不會消除。在這種情況下，由企業(yè)內(nèi)部組織或人員，即被監(jiān)督對象本身對監(jiān)督者進行考核顯然有太多的不確定性。因此，對于監(jiān)督工作的考核，可以探討實行異體考核的辦法，即由企業(yè)外的第三方對企業(yè)監(jiān)督工作實施考核。

黨的十九屆四中全會《決定》提出，“深化紀檢監(jiān)察體制改革，加強上級紀委監(jiān)委對下級紀委監(jiān)委的領導，推進紀檢監(jiān)察工作規(guī)范化、法治化”。鑒于此，建議對于國有企業(yè)監(jiān)督工作的績效考核，由上級紀檢監(jiān)察機構(gòu)主持開展，同時，把企業(yè)群眾對監(jiān)督工作的滿意度作為一個重要的考核要素。這樣，才能最大限度地發(fā)揮國有企業(yè)監(jiān)督工作績效考核的作用。