中小企業(yè)法律風險防范體系完善研究

田 梅

(濱州學院 馬克思主義學院，山東 濱州 256600)

2018年8月20日，國務院促進中小企業(yè)發(fā)展工作領導小組第一次會議指出中小企業(yè)貢獻稅收占50%以上、GDP占60%以上、技術(shù)創(chuàng)新70%以上、城鎮(zhèn)就業(yè)80%以上和企業(yè)數(shù)量90%以上?？梢?，中小企業(yè)在市場中占有很大的比例，成為推動我國國民經(jīng)濟發(fā)展的重要力量，在我國經(jīng)濟的穩(wěn)增長、擴就業(yè)、促創(chuàng)新等方面發(fā)揮著至關重要的作用。

但是與其龐大數(shù)量、發(fā)展速度與重要作用形成鮮明對比的是中小企業(yè)在市場中的發(fā)展周期。根據(jù)對于企業(yè)存續(xù)時間的相關調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，我國民營企業(yè)的平均壽命是3.7年，中小企業(yè)則只有2.5年；相比較之下，美國的中小企業(yè)是8.2年，日本的中小企業(yè)則是12.5年。大企業(yè)、大公司的平均壽命相比較，我國的是7至9年，歐美的是40年，日本的則是58年。[1]影響企業(yè)平均壽命長短的因素是復雜的，但是不可忽視的一點是，市場經(jīng)濟作為法治經(jīng)濟，企業(yè)防范與抵御法律風險能力的大小是影響企業(yè)穩(wěn)定與發(fā)展的重要因素之一。

一、中小企業(yè)法律風險防范現(xiàn)狀

通過對濱州市中小企業(yè)抽樣調(diào)查和走訪的數(shù)據(jù)分析，可以從風險防范意識、制度和參與主體三個角度闡述中小企業(yè)法律風險防范的現(xiàn)狀。

(一)從風險防范意識的角度分析，管理人員存在較重的僥幸心理

伴隨著我國社會主義法治國家建設進程的推進，企業(yè)法律風險的防控受到了越來越多的關注與重視。我國學者自二十世紀九十年代末便開始了企業(yè)法律風險防范的相關探討并在逐步深入研究；同時，我國政府也開始探索建立企業(yè)法律風險防范制度，2009年9月19日，國務院印發(fā)了《關于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》，其中第二十九條提出“逐步建立中小企業(yè)市場監(jiān)測、風險防范和預警機制”。在法律制度建設、學者研究成果、新聞案件報道等多渠道、全方位的宣傳下，企業(yè)管理人員已經(jīng)能夠意識到經(jīng)營過程中法律風險的存在，在調(diào)查問卷與訪談中，相關被調(diào)查人員均是非常確定地認為法律風險是客觀存在的；但是在是否采取了相關措施防范的問題中，回答的結(jié)果卻不令人滿意。究其原因，就是僥幸心理的存在——在相關管理人員的意識中，基于對工作慣例及人際關系等的信任，認為法律風險這種小概率事件不會在自己企業(yè)中發(fā)生。

(二)從風險防范環(huán)節(jié)的角度分析，事前與事中預防環(huán)節(jié)薄弱

由于法律風險防范意識不強，中小企業(yè)易忽略潛在法律風險的防范，重視轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實糾紛的法律風險。[2]中小企業(yè)完善的法律風險防范機制缺位，導致法律風險源數(shù)量增加，法律糾紛發(fā)生幾率增大；法律糾紛進入訴訟階段，風險防范措施的不足給調(diào)查取證活動帶來諸多問題，在通過訴訟保護自己的合法權(quán)益時產(chǎn)生障礙。以合同法律風險防范為例，簽訂前，應當注意調(diào)查合同相對方簽約主體的資格與信用、嚴格管理企業(yè)自身合同簽訂授權(quán)委托書及企業(yè)用章；訂立時，應認真審核合同必備條款是否完整、各條款的內(nèi)容及可能產(chǎn)生的法律風險與簽訂程序性問題；履行過程中，充分注意各類期限、交付過程的風險控制、合同變更與轉(zhuǎn)讓的條件控制及履行過程中的證據(jù)保存等。[3]跟蹤調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，在簽訂合同過程中，管理者更加注重對于企業(yè)自身經(jīng)營目標及利潤實現(xiàn)的審查，而忽視對于簽訂主體的調(diào)查[4]、爭議解決條款的審查及履行過程中法定期限的規(guī)定，產(chǎn)生了系列法律風險。這些法律風險產(chǎn)生的根本原因就是企業(yè)在經(jīng)營過程中法律風險事前與事中防范環(huán)節(jié)薄弱。

(三)從風險防范主體的角度分析，缺乏專業(yè)團隊的有效指導

調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)管理人員在吸納與培養(yǎng)企業(yè)內(nèi)部人員時，不會側(cè)重于考慮具有法律風險管理與防范能力的法務人員；中小企業(yè)重大問題的決策往往實行經(jīng)理決策制，法務人員、法律顧問遠離決策層，難以對重大決策進行監(jiān)督與制約。[5]有法律顧問的中小企業(yè)，其聘用時的初衷便是遇到法律問題時可以咨詢，同樣是注重事后解決，并非注重預防；作為法律顧問而言，接受聘用時未有參與企業(yè)法律風險防范的意愿，也就不會對企業(yè)進行法律風險防范的引導；缺乏引導，中小企業(yè)認識不到法律風險防范的重要性，需求仍停留在糾紛解決的層面；而律師為了適應企業(yè)的需求，更加專注于鉆研訴訟案件的解決，鮮有對企業(yè)法律風險進行系統(tǒng)化研究的專業(yè)團隊。由此循環(huán)，中小企業(yè)法律風險防范專業(yè)團隊與人才難以打造。

二、中小企業(yè)法律風險防范體系構(gòu)建的考量因素

探討中小企業(yè)法律風險防范體系完善之前，應首先思考建立路徑應考量的因素，提高防范措施實現(xiàn)的現(xiàn)實可能性。

(一)中小企業(yè)的規(guī)模特點

所謂的中小企業(yè)是根據(jù)相應標準對企業(yè)規(guī)模的劃分。國家統(tǒng)計局于2017年12月28日印發(fā)了《統(tǒng)計上大中小微型企業(yè)劃分辦法(2017)》，對2011年的《關于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》中的行業(yè)包含類別進行了調(diào)整，但是仍延續(xù)了原來的分類原則與方法，“本辦法按照行業(yè)門類、大類、中類和組合類別，依據(jù)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標或替代指標，將我國的企業(yè)劃分為大型、中型、小型、微型等四種類型”[6]。由此對中小微企業(yè)的認定主要是依據(jù)不同行業(yè)確定不同的從業(yè)人員、營業(yè)收入與資產(chǎn)總額的限定標準，以零售業(yè)為例，中型企業(yè)是從業(yè)人員大于等于50人小于300人，同時營業(yè)收入大于等于500萬元小于20,000萬元的企業(yè)，兩個指標有一個達不到下限，就劃為小型企業(yè)；小型企業(yè)則要求從業(yè)人員大于等于10人少于50人，同時營業(yè)收入大于等于100萬元小于500萬元，同樣，有一個指標低于下限即為微型企業(yè)?？梢?，中小微企業(yè)即是同行業(yè)中從業(yè)人員較少、營業(yè)收入較低的企業(yè)，因此，中小企業(yè)法律風險防范體系建構(gòu)中考慮中小企業(yè)的人員數(shù)量與資本承受力，基本不具備企業(yè)內(nèi)部建立法律風險管理團隊的可能性，更多地依靠外在力量與內(nèi)在管理的結(jié)合實現(xiàn)法律風險防范。

(二)特定企業(yè)的需求狀況

法律風險防范制度最終要服務于每個具體的企業(yè)，因此落實到每個中小企業(yè)的法律風險防范必須具有針對性，體現(xiàn)特定企業(yè)的需求，應包含但不限于以下考量因素：一是企業(yè)的行業(yè)特點，不同行業(yè)的法律風險點分布是不同的，比如制造業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)、人力資源等領域法律風險點較為密集，而以銷售為主的行業(yè)中合同法律風險相對突出；同時，不同行業(yè)的監(jiān)管環(huán)境也存在差異，如政府對醫(yī)藥、信息技術(shù)、能源等行業(yè)的監(jiān)管較嚴格。二是企業(yè)的戰(zhàn)略目標，任何管理都是為企業(yè)發(fā)展目標服務的，法律風險的防范也不例外，有效防范法律風險有利于企業(yè)戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)，兩者之間是相互統(tǒng)一的關系。三是企業(yè)的具體風險點分布，同行業(yè)的企業(yè)也并非全部相同，在行業(yè)的共同性的基礎上，均具有自己經(jīng)營、產(chǎn)品等方面的獨特之處，這就使得同行業(yè)企業(yè)的法律風險也不盡相同，同一法律風險點對不同企業(yè)的影響及可容忍度均不相同。因此，在全面掌握企業(yè)法律風險點的基礎上，明確防范重點，實現(xiàn)重點布控，有針對性防范中小企業(yè)法律風險，才能收到實效。

(三)制度運行的基本要求

受從業(yè)人數(shù)、營業(yè)收入及資產(chǎn)總額的標準限定，中小企業(yè)在人員與資本上均具有一定的限制，企業(yè)內(nèi)部也就很難成立法務管理團隊防范法律風險。由此，在通過中小企業(yè)法律風險防范體系針對特定企業(yè)建立法律風險防范制度時，應注意以下兩點：第一，注重防控結(jié)合。嚴密的防范制度、深入的排查措施，當然可以有效防范法律風險的發(fā)生；但完善法律風險防范制度體系只能減少法律風險的發(fā)生，不能夠完全避免，因此在“防”的基礎上，必須建構(gòu)“控”的機制，防控結(jié)合才能真正實現(xiàn)為中小企業(yè)發(fā)展保駕護航的預設目標。第二，程序簡便、可操作性強。中小企業(yè)內(nèi)部不具有專業(yè)法務管理團隊，也就決定過于復雜的程序?qū)τ谥行∑髽I(yè)并不適用，程序的設計上應簡便易執(zhí)行，法律風險防范措施應融入日常管理。

三、中小企業(yè)法律風險防范制度建立與實施路徑的思考

鑒于中小企業(yè)法律風險防范現(xiàn)狀和對影響法律風險制度實現(xiàn)因素的分析，中小企業(yè)法律風險制度的建立與實施應結(jié)合企業(yè)內(nèi)部與外部專業(yè)力量，通過外部專業(yè)力量為企業(yè)評估法律風險，提出防范建議；依靠企業(yè)內(nèi)部資源建立并貫徹實施法律風險防范制度，保障中小企業(yè)法律風險防范落到實處。

(一)企業(yè)外部專業(yè)力量的建構(gòu)

1.整合法律服務資源，建立法律風險評估專業(yè)機構(gòu)

建立有針對性的法律風險防范制度，就必須先接受一個全面、系統(tǒng)且專業(yè)的法律風險檢查和評估，從而準確發(fā)現(xiàn)企業(yè)法律風險點的分布情況。系統(tǒng)的法律風險的檢查與評估工作需要專業(yè)團隊的存在，考慮到中小企業(yè)自身的實力，應由政府整合培訓資源，司法部門組織，擇優(yōu)選取、打造專業(yè)團隊，建立地方法律風險評估專業(yè)機構(gòu)。法律風險評估專業(yè)機構(gòu)的職責：一是接受當?shù)刂行∑髽I(yè)委托，對其法律風險狀況進行全面檢查與評估，并做出專業(yè)的分析報告，提出有針對性的法律風險防范建議；二是建立中小企業(yè)定期體檢制度，法律風險評估專業(yè)機構(gòu)應為每個委托評估的中小企業(yè)建立評估檔案，并定期進行回訪體檢，跟蹤企業(yè)法律風險的發(fā)展變化，為企業(yè)提出相應的策略方向；三是設立專門的咨詢電話，解答企業(yè)對法律風險防范評估的疑問以及在企業(yè)法律風險防范制度建立過程中的即時性問題，以確保法律風險防范評估工作起到實效。[7]

2.利用行業(yè)力量，提升法律風險意識

1964年，威廉姆斯和漢斯在《風險管理與保險》中，提出風險管理是損失最低化成本最小化的一種管理方法。1998年，美國威斯凱柏教授在其著作《國際風險與保險》中強調(diào)風險管理是成本最低安全保障最大的一種管理活動。由此，法律風險的防范與管理工作非常有利于中小企業(yè)的發(fā)展，當前，如何提升中小企業(yè)法律風險防范意識成為重要任務?；谄渖鐣嫘裕鲗д邞钦块T，可由政府牽頭，中小企業(yè)管理部門與司法機構(gòu)、律師協(xié)會、法院等對接，選擇有經(jīng)驗的法律專業(yè)人士開設法律講壇對企業(yè)管理人員進行培訓；當然由于其公益性，接受培訓的對象不易擴大，以中小企業(yè)管理決策者為主體，不涉及普通員工。具體執(zhí)行過程，可由中小企業(yè)管理部門按年度制定培訓計劃，確定培訓時間、方式，如定期或不定期采取學術(shù)報告、實踐交流或者實地觀摩等形式進行培訓，并且負責組織培訓活動；由司法機構(gòu)、律師協(xié)會、法院根據(jù)培訓計劃與目的，結(jié)合社會背景，例如頒布新的法律或司法解釋，可以為中小企業(yè)管理人員解讀法律，再如發(fā)生相關社會熱點案例，可以對案例進行評析，來確定培訓人員和培訓內(nèi)容，以取得培訓實效。

(二)企業(yè)內(nèi)部資源的整合

企業(yè)外部專業(yè)力量再強大，沒有中小企業(yè)自身的法律風險防范的主動性及相應措施的完善與落實，依舊不可能取得好的效果。

1.建立中小企業(yè)自身的法律風險防范制度

中小企業(yè)應當依據(jù)法律風險評估機構(gòu)做出的分析報告，結(jié)合自身的經(jīng)營特點與實際狀況制定本企業(yè)的法律風險防范制度并全面實施，[8]在制定防范制度時，中小企業(yè)應當注意三點：首先，法律風險防范制度須與企業(yè)管理制度相融合，法律風險防范本身就是企業(yè)管理的內(nèi)容之一，只有將其真正融入日常管理，才能保障執(zhí)行落實；第二，防范制度應貫穿企業(yè)經(jīng)營全過程，對法律風險從事前至事中再延伸至事后均須具有識別措施與應對策略，實現(xiàn)全面監(jiān)控，提升企業(yè)法律風險防范能力，以保障法律風險處于可控范圍之內(nèi)；第三，建立定期審核制度，任何風險都不是一成不變的，法律風險也不例外，它將會隨著社會進步、法律修改以及企業(yè)發(fā)展也會發(fā)生變化，企業(yè)應根據(jù)自身情況，結(jié)合定期法律風險體檢報告，及時做出法律風險防范制度的調(diào)整。

2.建立企業(yè)重大問題的企業(yè)法務人員與法律顧問聯(lián)席制

法律專業(yè)人員負責監(jiān)督法律風險防范狀況可有兩種途徑：一是在中小企業(yè)內(nèi)部設置法律事務崗位，雖然中小企業(yè)難以擁有自己的法律專業(yè)團隊，但可以設置少量法務崗位，引進或自身培養(yǎng)企業(yè)的法務人員。這種設置的優(yōu)勢在于其存在于企業(yè)內(nèi)部，熟悉企業(yè)情況，更易于掌握法律風險發(fā)展動態(tài)；缺點在于內(nèi)部各部門之間存在利害關系，同時受制于企業(yè)管理層，意見難以保持獨立。二是聘用法律顧問，提供監(jiān)督服務。其優(yōu)點在于獨立性強；缺點在于不夠熟悉企業(yè)情況。兩者均有各自的優(yōu)勢與弱點，因此，中小企業(yè)針對涉及企業(yè)發(fā)展及達到一定數(shù)額的經(jīng)濟事項等重大問題應建立內(nèi)部法務人員與外部法律顧問聯(lián)席制，雙方共同參與，只有雙方達成一致意見，才可通過相應決議，當然具體執(zhí)行細則仍需實踐探索。

3.創(chuàng)建企業(yè)法律風險文化

文化是影響和支配一個群體選擇和行為的內(nèi)在支配力量，只有擁有了這種內(nèi)部支配力量，才能凝聚全體成員力量，取得實效。因此，中小企業(yè)應創(chuàng)建并完善企業(yè)法律風險防范文化。創(chuàng)立和培養(yǎng)的方式具有多樣性，可以通過在企業(yè)內(nèi)部醒目之處懸掛法律風險文化內(nèi)容的圖片展板等方式渲染氛圍，使企業(yè)法律風險文化潛移默化深入全員意識之中；可以通過邀請法律顧問或者法官進企業(yè)，分群體面對面交流，進一步強化全員法律風險意識。伴隨著法律風險意識的提升，使全體人員逐漸認識到企業(yè)法律風險無處不在，從某種意義上分析，企業(yè)的全部行為都是法律行為，均具有法律風險；由此逐步轉(zhuǎn)化為在日常生產(chǎn)經(jīng)營活動中，全員都能自覺依法行為，[9]遵守企業(yè)規(guī)章制度，依規(guī)辦事，從而使企業(yè)法律風險防范制度真正落到實處。

四、結(jié)語

法律風險防范的實際狀況直接影響著其自身的發(fā)展，也關系著社會的穩(wěn)定。近十年來，學者進行了大量的研究，政府也在致力于舉辦法律風險防范論壇、制定相關政策，一些大中型企業(yè)開始探索企業(yè)自身的法律風險防范制度的建立與落實，取得了良好的效果。但總體來看，法律風險防范體系的建構(gòu)并不完善，尤其是針對中小企業(yè)的政策和措施仍有待學者的深入研究及政府的積極實踐，以建立一套符合中小企業(yè)特點、切實可行的法律風險評估機制實可行的法律風險評估機及防范制度，通過企業(yè)內(nèi)部合理的法律風險管理機制的運行，實現(xiàn)法律風險的有效預警及控制，以促進中小企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展，維護社會主義經(jīng)濟秩序。