普惠金融背景下村鎮(zhèn)銀行“支農(nóng)支小”存在的問(wèn)題及對(duì)策研究

張婧婷 童志熠 趙學(xué)康

(吉首大學(xué)，湖南 吉首 416000)

金融危機(jī)的爆發(fā)，讓人們意識(shí)到了金融體系平衡的重要性，目前我國(guó)銀行業(yè)務(wù)主要圍繞著大型企業(yè)，資源總體向東南部發(fā)達(dá)地區(qū)傾斜，小微企業(yè)和三農(nóng)成了金融服務(wù)的空白區(qū)。為了破解這一困境，可以以地方小額信貸作為突破點(diǎn)，為三農(nóng)和小微企業(yè)提供小額信貸服務(wù)的同時(shí)，也促進(jìn)了以小額信貸為主要業(yè)務(wù)的村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展，二者互惠互利，普惠金融則為小額信貸的發(fā)展提供了生存土壤。近年來(lái)，村鎮(zhèn)銀行發(fā)展迅速，已成為農(nóng)村金融的一支重要力量，《2019村鎮(zhèn)銀行年度總結(jié)》指出：自2007年3月我國(guó)首家村鎮(zhèn)銀行成立至今的13年發(fā)展歷程中，全國(guó)已設(shè)立1 631家村鎮(zhèn)銀行，覆蓋了31個(gè)省份，縣域覆蓋率達(dá)到70.6%，我國(guó)村鎮(zhèn)銀行體系不斷完善。但在村鎮(zhèn)銀行不斷發(fā)展的過(guò)程中，由于受到銀行內(nèi)部控制和外部監(jiān)督的影響，使得村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展中出現(xiàn)了一些問(wèn)題。為此，筆者基于信息不對(duì)稱理論和政府干預(yù)理論，從村鎮(zhèn)銀行自身與外部?jī)蓚€(gè)方面，對(duì)村鎮(zhèn)銀行目前存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，探討村鎮(zhèn)銀行發(fā)展困局的破解之道。

1 相關(guān)概念界定及理論基礎(chǔ)

1.1 相關(guān)概念界定

村鎮(zhèn)銀行是指在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的，服務(wù)對(duì)象主要為三農(nóng)和小微企業(yè)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。村鎮(zhèn)銀行的建立完善了農(nóng)村金融體系，與農(nóng)業(yè)銀行相比，村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)對(duì)象更加下沉，促進(jìn)了普惠金融的推廣。

普惠金融是指以農(nóng)民、小微企業(yè)等特殊群體為重點(diǎn)服務(wù)對(duì)象，為其提供有效、平等的金融服務(wù)，以實(shí)現(xiàn)機(jī)會(huì)平等和商業(yè)可持續(xù)的目的。普惠金融作為一種金融公平的體現(xiàn)，消除了金融服務(wù)中的歧視，為三農(nóng)和小微企業(yè)提供公平的信貸服務(wù)、金融融資渠道，有效滿足其金融服務(wù)的需求。

支農(nóng)支小是指加大對(duì)三農(nóng)和小微企業(yè)的金融支持力度，降低相關(guān)經(jīng)濟(jì)實(shí)體融資成本。由于大量有限資源直接或間接流入大型企業(yè)、國(guó)有企業(yè)、房地產(chǎn)等高利潤(rùn)區(qū)域，農(nóng)民和小微企業(yè)的金融需求長(zhǎng)期得不到滿足，金融和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡不僅制約了實(shí)體經(jīng)濟(jì)的健康，而且加劇了金融風(fēng)險(xiǎn)。加大對(duì)“支農(nóng)支小”的扶持力度，是我國(guó)全面完成小康建設(shè)的必然要求。 “支農(nóng)支小”不僅有利于普惠金融的實(shí)施和金融業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，而且有利于促進(jìn)雙創(chuàng)、社會(huì)公平和社會(huì)和諧。

1.2 理論基礎(chǔ)

1.2.1 信息不對(duì)稱理論。 信息不對(duì)稱理論指出，在交易過(guò)程中，交易雙方由于地位的不同而獲得的信息是不同的，從而導(dǎo)致地位高、信息量大的一方獲得更多的利益。這種信息不對(duì)稱主要表現(xiàn)在對(duì)農(nóng)民和小微企業(yè)放貸的過(guò)程中，由于農(nóng)民和小微企業(yè)一般規(guī)模較小，內(nèi)部管理不規(guī)范，缺少有效抵押物，導(dǎo)致銀行在貸款時(shí)為了確保貸款人的還款能力，需要花費(fèi)較大的成本調(diào)查貸款人信息，為了平衡銀行收益，銀行貸款的利率也會(huì)提高，這也直接導(dǎo)致了農(nóng)民和小微企業(yè)“融資難、融資貴”等問(wèn)題。

1.2.2 政府干預(yù)理論。 20世紀(jì)30年代的金融危機(jī)暴露出金融行業(yè)只依賴市場(chǎng)調(diào)節(jié)所存在的弊端，此后，國(guó)外對(duì)政府應(yīng)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮的作用進(jìn)行了詳細(xì)的研究。在此背景下，政府干預(yù)理論提出，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，不能只依靠市場(chǎng)自身的作用，政府應(yīng)該主動(dòng)對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行干預(yù)，以確保市場(chǎng)的平穩(wěn)運(yùn)行。相較于農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等老牌金融機(jī)構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行起步晚，服務(wù)對(duì)象為農(nóng)村地區(qū)且比起前者更加下沉的市場(chǎng)，農(nóng)業(yè)與生俱來(lái)的弱質(zhì)性使得村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展艱難，急需尋找解決方案以突破困境。

2 村鎮(zhèn)銀行存在的問(wèn)題及原因分析

2.1 存在的問(wèn)題

2.1.1 信貸配置資源偏離定位。 盡管村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的根本目的是通過(guò)一系列的措施，為農(nóng)村地區(qū)金融發(fā)展創(chuàng)造環(huán)境，為三農(nóng)和小微企業(yè)提供普惠金融，但近年來(lái)隨著經(jīng)濟(jì)下行、金融風(fēng)險(xiǎn)增加且三農(nóng)和小微企業(yè)獲得的利潤(rùn)微薄，導(dǎo)致一些村鎮(zhèn)銀行在支農(nóng)支小的定位上出現(xiàn)了偏移。滿足農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的融資需求作為村鎮(zhèn)銀行的立身之本，但一些村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過(guò)程中偏離支農(nóng)支小的本心，將資金抽離農(nóng)村，還有一些村鎮(zhèn)銀行企圖“抄近路”，將資金挪用至房地產(chǎn)和其他限制領(lǐng)域，不僅不能解決三農(nóng)、小微融資問(wèn)題，還大大增加了金融風(fēng)險(xiǎn)。

2.1.2 融資成本高。 成本的高低是決定一個(gè)企業(yè)能否生存下去的關(guān)鍵之一，村鎮(zhèn)銀行普遍存在融資成本較高的問(wèn)題，這個(gè)問(wèn)題主要是由于農(nóng)民和小微企業(yè)缺少有效抵押物，銀行借貸風(fēng)險(xiǎn)大而導(dǎo)致的。在村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)中，抵質(zhì)押類(lèi)貸款占比一直高于保證類(lèi)貸款占比，且之間的差距越來(lái)越大，反映出村鎮(zhèn)銀行對(duì)缺少有效抵質(zhì)物的農(nóng)民和小微企業(yè)貸款意愿不足，這就導(dǎo)致很多農(nóng)民和小微企業(yè)的貸款需求得不到滿足。再者，融資成本的增加導(dǎo)致銀行的利潤(rùn)率下降，由《2019村鎮(zhèn)銀行年度工作總結(jié)》中可知，2019年村鎮(zhèn)銀行的平均資產(chǎn)利潤(rùn)率僅為0.42%，《2019四季度銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)情況》中指出商業(yè)銀行平均資產(chǎn)利潤(rùn)率為0.87%；較低的資產(chǎn)利潤(rùn)率嚴(yán)重制約銀行的盈利性，使得該行難以形成規(guī)模效應(yīng)，影響其可持續(xù)發(fā)展。

2.1.3 防控風(fēng)險(xiǎn)能力弱。2019年村鎮(zhèn)銀行的資本充足率為11.3%，而《2019農(nóng)業(yè)銀行年報(bào)》顯示農(nóng)業(yè)銀行的資本充足率為16.13%，商業(yè)銀行為14.64%；村鎮(zhèn)銀行的不良貸款率為4%，與此相比，商業(yè)銀行不良貸款率為1.86%。較低的資本充足率和遠(yuǎn)高于銀行平均值的不良貸款率給村鎮(zhèn)銀行帶來(lái)了更高的風(fēng)險(xiǎn)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力的不足制約了村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)的發(fā)展，村鎮(zhèn)銀行的長(zhǎng)期發(fā)展勢(shì)必要求提高抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。

2.2 原因分析

2.2.1 金融產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重。 改革開(kāi)放以來(lái)，國(guó)家大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，各地區(qū)紛紛立足于自身特色，發(fā)揮地區(qū)特長(zhǎng)，探索出了各具特色的發(fā)展道路，形成了各具特色的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)集群，不同地區(qū)、不同類(lèi)型、不同行業(yè)的農(nóng)戶有著不同的需求，對(duì)村鎮(zhèn)銀行金融產(chǎn)品及服務(wù)多樣化的需求日益增強(qiáng)。而村鎮(zhèn)銀行的一些產(chǎn)品只是照搬以往的產(chǎn)品模式，沒(méi)有以客戶的角度去思考客戶需求，產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新跟不上農(nóng)村發(fā)展的步伐，導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行“支農(nóng)支小”的定位出現(xiàn)偏離。

2.2.2 缺少有效抵押物。 “融資難”是銀行融資成本高的一個(gè)具體的體現(xiàn)，由于村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)對(duì)象主要分布在農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)民沒(méi)有不動(dòng)產(chǎn)或者所擁有的不動(dòng)產(chǎn)價(jià)值較低；小微企業(yè)處于創(chuàng)業(yè)初期，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所甚至設(shè)備多為租用，缺乏有效抵押物，抵質(zhì)貸款難度大。然而，為了控制自身的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，銀行通常除了對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶提供信用貸款外，還采取一些擔(dān)保措施，導(dǎo)致了“融資困難”和“融資成本高”的問(wèn)題。

2.2.3 風(fēng)險(xiǎn)管理制度的不完善。 相較于農(nóng)商行早期扎根于農(nóng)村地區(qū)，實(shí)力雄厚，村鎮(zhèn)銀行起步晚、底子薄、風(fēng)險(xiǎn)管控不完善、缺乏有效防控風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)對(duì)農(nóng)村市場(chǎng)錯(cuò)綜復(fù)雜的形勢(shì)的能力不足。有效的風(fēng)控管理從放款時(shí)落實(shí)審查，到貸款后的管控機(jī)制，全程都需要明確相關(guān)人員責(zé)任，嚴(yán)格按照銀行內(nèi)部程序辦事。村鎮(zhèn)銀行雖然制定了《村鎮(zhèn)銀行信貸管理辦法》《事后監(jiān)督管理辦法》《授信后管理》等相關(guān)的規(guī)章制度，但實(shí)際的貸前審查、信用評(píng)級(jí)、抵押物評(píng)估、貸后監(jiān)督等程序仍然存在不少的漏洞。其次，村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)對(duì)象主要為農(nóng)民和小微企業(yè)，農(nóng)民生產(chǎn)較為分散，缺少有效抵押物，對(duì)自然環(huán)境的依賴性強(qiáng)，抵御自然災(zāi)害的能力弱。而小微企業(yè)同樣也存在著規(guī)模小、資金少、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等問(wèn)題，一旦出現(xiàn)地區(qū)性自然災(zāi)害或市場(chǎng)波動(dòng)，由于缺乏有效的對(duì)沖與規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)能力，便會(huì)造成其財(cái)產(chǎn)的巨大損失。

3 優(yōu)化村鎮(zhèn)銀行“支農(nóng)支小”的具體對(duì)策

3.1 內(nèi)部控制因素

3.1.1 完善內(nèi)部控制制度。① 內(nèi)部控制的完善需要強(qiáng)化銀行內(nèi)部控制的制度，在企業(yè)外部環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，及時(shí)修改完善內(nèi)部控制制度，一個(gè)全面、規(guī)范的內(nèi)部控制制度可以促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行加快適應(yīng)當(dāng)?shù)氐沫h(huán)境。②為了確保制度的執(zhí)行力，所有流程都必須嚴(yán)格按照制度規(guī)范執(zhí)行，制定行為規(guī)范考核標(biāo)準(zhǔn)和懲戒措施，將各環(huán)節(jié)的責(zé)任明確到個(gè)人，對(duì)于存在不規(guī)范行為的環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。③加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，用完善的規(guī)章制度約束高級(jí)管理層的權(quán)力，避免高級(jí)管理層手中的權(quán)力過(guò)于集中和濫用權(quán)力；對(duì)員工進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，提升專業(yè)素養(yǎng)，保證服務(wù)質(zhì)量和專業(yè)水平；強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制，對(duì)于業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、工作踏實(shí)的員工給予物質(zhì)上的獎(jiǎng)勵(lì)和精神上的表彰，對(duì)于消極怠工、違反銀行內(nèi)部制度的員工，制定相應(yīng)的懲罰措施，對(duì)于員工不合規(guī)行為予以嚴(yán)格懲治。

3.1.2 提高戰(zhàn)略和產(chǎn)品創(chuàng)新力。 針對(duì)村鎮(zhèn)銀行金融產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重，缺少面向當(dāng)?shù)靥厥庑枨蟮漠a(chǎn)品的問(wèn)題，可以充分運(yùn)用創(chuàng)新思維，在降低金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)創(chuàng)新銀行擔(dān)保方式。①村鎮(zhèn)銀行充分扎根于農(nóng)村地區(qū)，金融產(chǎn)品的創(chuàng)新可以根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)，將三農(nóng)和小微企業(yè)的需求與當(dāng)?shù)胤N植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等行業(yè)結(jié)合起來(lái)，鼓勵(lì)員工積極了解相關(guān)行業(yè)知識(shí)，有針對(duì)性地研發(fā)金融服務(wù)和產(chǎn)品，例如推出“茶葉貸款”“蔬菜大棚貸”等種植類(lèi)貸款和“生豬貸”“養(yǎng)雞貸”等養(yǎng)殖貸款，滿足三農(nóng)和小微企業(yè)的切實(shí)需求，增強(qiáng)客戶黏度。②多多學(xué)習(xí)其他農(nóng)村銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，研究經(jīng)營(yíng)良好的村鎮(zhèn)銀行的成功方法，分析在外部環(huán)境相似的情況下這些優(yōu)秀典例銀行的成功經(jīng)驗(yàn)。例如，嘉善聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行根據(jù)當(dāng)?shù)乜蛻粜枨螅瑢?duì)自身產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新，開(kāi)發(fā)了“聯(lián)合寶”“定期寶”“增利寶”等創(chuàng)新性存款產(chǎn)品，受到廣大客戶的歡迎；推出了“杜鵑小額貸款”“創(chuàng)業(yè)貼息貸”“安居貸”等信貸產(chǎn)品，有效解決了三農(nóng)和小微企業(yè)“融資難”的問(wèn)題；創(chuàng)新?lián)７绞?，以嘉善縣“強(qiáng)村計(jì)劃”為著力點(diǎn)，支持建設(shè)“美麗鄉(xiāng)村”，推進(jìn)“三權(quán)三抵押”貸款業(yè)務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展。截至2019年11月末，該行各項(xiàng)貸款中涉農(nóng)貸款余額為184 994萬(wàn)元，占各項(xiàng)貸款余額的96.9%，貸款總戶數(shù)5 150戶，歷年累計(jì)貸款共發(fā)放216.55億元。嘉善聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行重點(diǎn)支持了三農(nóng)和小微企業(yè)的發(fā)展，為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的繁榮作出巨大的貢獻(xiàn)，不僅充分體現(xiàn)了村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)支小的市場(chǎng)定位，也為其他村鎮(zhèn)銀行提供了可借鑒的成功經(jīng)驗(yàn)。

3.2 外部監(jiān)管因素

3.2.1 強(qiáng)化監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)。 加強(qiáng)縣域金融監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)，適當(dāng)向基層銀保監(jiān)管隊(duì)伍傾斜資源，確?；鶎雨?duì)伍能夠下沉到縣辦。同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)察部門(mén)各級(jí)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置，為各部門(mén)劃清責(zé)任線，加強(qiáng)部門(mén)間協(xié)調(diào)配合，協(xié)調(diào)部門(mén)間溝通不暢的問(wèn)題。對(duì)監(jiān)管部門(mén)設(shè)立考核機(jī)制和考核標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)設(shè)定村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)支小的長(zhǎng)期目標(biāo)和短期目標(biāo)，將目標(biāo)執(zhí)行完成情況與監(jiān)管部門(mén)的績(jī)效考核掛鉤，充分刺激監(jiān)管部門(mén)發(fā)揮作用。

3.2.2 完善監(jiān)管工作方式。 完善村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中的數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)，強(qiáng)化對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，加強(qiáng)監(jiān)管系統(tǒng)使用率，對(duì)銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程持續(xù)跟進(jìn)監(jiān)控，在日常工作中做好隨機(jī)抽查，避免某些銀行為了達(dá)到績(jī)效考核在檢查之前弄虛作假。注意控制數(shù)據(jù)真實(shí)性，從源頭上控制數(shù)據(jù)質(zhì)量，禁止數(shù)據(jù)編造、篡改行為的發(fā)生。加強(qiáng)監(jiān)管體系建設(shè)，規(guī)劃村鎮(zhèn)銀行在“支農(nóng)支小”方面的目標(biāo)，按照完成時(shí)間劃分為長(zhǎng)期目標(biāo)和短期目標(biāo)。針對(duì)長(zhǎng)期偏離定位的村鎮(zhèn)銀行，基層監(jiān)管部門(mén)除了對(duì)其進(jìn)行約談、提示等直接措施外，還可采取一些間接措施，如：村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)支小的貸款占銀行總貸款的占比過(guò)低，可以適當(dāng)限制銀行除三農(nóng)和小微企業(yè)貸款以外的貸款發(fā)放。

3.2.3 完善法律體系建設(shè)。 在堅(jiān)持市場(chǎng)化的基礎(chǔ)上，為商業(yè)銀行的差異化提供法律支持，促進(jìn)各類(lèi)商業(yè)銀行根據(jù)各自不同的資源確定適合自身發(fā)展的運(yùn)營(yíng)定位，進(jìn)行差異化運(yùn)營(yíng)細(xì)分市場(chǎng)，在金融市場(chǎng)中發(fā)揮不同的作用。逐步完善對(duì)銀行“支農(nóng)支小”相關(guān)立法，資源適當(dāng)向農(nóng)村地區(qū)傾斜，扶持三農(nóng)和小微企業(yè)，破解三農(nóng)、小微企業(yè)融資“瓶頸”，實(shí)現(xiàn)普惠金融。同時(shí)，可以制定農(nóng)村金融專項(xiàng)立法，將村鎮(zhèn)銀行“支農(nóng)支小”的經(jīng)營(yíng)定位合法化，要求其定期匯報(bào) “支農(nóng)支小”目標(biāo)完成情況，明確銀行監(jiān)管部門(mén)對(duì)村鎮(zhèn)銀行“支農(nóng)支小”的定位監(jiān)管責(zé)任，確保村鎮(zhèn)銀行將“支農(nóng)支小”作為銀行的立足點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)重心，促進(jìn)國(guó)家支農(nóng)支小的扶持政策落地實(shí)施。