基金風控“數(shù)”有所為

■文／孔曉明 王澤文 褚智慧

從2015 年國務(wù)院印發(fā)《促進大數(shù)據(jù)發(fā)展行動綱要》，到2021 年中央全面深化改革委員會審議通過《關(guān)于建立健全政務(wù)數(shù)據(jù)共享協(xié)調(diào)機制加快推進數(shù)據(jù)有序共享的意見》，“社會保險基金監(jiān)管”作為政務(wù)數(shù)據(jù)共享的一個典型應(yīng)用場景受益匪淺。隨著“社會保障服務(wù)大數(shù)據(jù)”等公共服務(wù)大數(shù)據(jù)工程穩(wěn)步實施，如果能建立一種機制、探索一套方法，讓這些數(shù)據(jù)資源快速傳遞到社保業(yè)務(wù)經(jīng)辦、內(nèi)控稽核和基金監(jiān)管等使用者手中，并有效形成基金風險防控合力，將大大提高他們對社保基金風險的實時感知、精準識別和防范化解的能力。

數(shù)據(jù)式監(jiān)管對基金風控至關(guān)重要

社保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)監(jiān)管已成為基金監(jiān)管的重要內(nèi)容。2020 年底，我國基本養(yǎng)老、失業(yè)、工傷保險參保人數(shù)分別達到9.99億人、2.17 億人、2.68 億人，退休人員超過1.2 億人，我國已建成世界上規(guī)模最大的社會保障體系。支撐這個體系運轉(zhuǎn)的社會保險信息系統(tǒng)，也成為一個龐大的數(shù)據(jù)系統(tǒng)。伴隨著《“互聯(lián)網(wǎng)＋人社”2020 行動計劃》全面完成、“三個全面取消”全面落地，信息技術(shù)與社保業(yè)務(wù)深度融合，社會保險信息系統(tǒng)已覆蓋至經(jīng)濟社會的所有參與者。參保登記、繳費、領(lǐng)取待遇越來越便利，社會保險所有業(yè)務(wù)都在計算機中留痕，每天生產(chǎn)出的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)條目數(shù)以億計，社保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)呈幾何級增長，要做好社?；痫L險防控工作，社保工作者必須面對海量數(shù)據(jù)。數(shù)量巨大、來源分散、格式多樣的社保數(shù)據(jù)對社保監(jiān)管能力提出了新挑戰(zhàn)，也帶來了全面有效實施非現(xiàn)場監(jiān)督的機遇。

共享數(shù)據(jù)比對分析已成為基金監(jiān)管的重要手段。在基金風險防控過程中，數(shù)據(jù)需求外延不斷擴大，例如在核實參保人信息、繳費基數(shù)、待遇領(lǐng)取資格等業(yè)務(wù)中，需要市場監(jiān)管、民政、公安、司法等部門管理的數(shù)據(jù)支持。當前簡政放權(quán)、優(yōu)化營商環(huán)境、政府服務(wù)效能轉(zhuǎn)變等便企利民政策又對社?；鸨O(jiān)管的精準度、時效性提出了更高要求：一方面要切實加強和改進政府服務(wù)，充分保護參保單位和個人的權(quán)益，促進社會公平正義；另一方面還要盡量減少以往傳統(tǒng)現(xiàn)場監(jiān)管給參保單位、個人帶來的不便。這些都要求在基金風險防控中更加注重數(shù)據(jù)賦能，讓數(shù)據(jù)多跑路，把各部門數(shù)據(jù)融起來、合起來，提升基金風險防控中的數(shù)據(jù)疊加效應(yīng)。

監(jiān)管信息系統(tǒng)已成為基金監(jiān)管的重要工具。社保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、人口庫信息、法人等市場主體信息、死亡人員信息等基金風險防控相關(guān)數(shù)據(jù)的歸集存儲、分析比對和結(jié)果利用都需要一個信息系統(tǒng)載體。不論是“金保”工程的基金監(jiān)管系統(tǒng)，還是各地自行開發(fā)的基金監(jiān)管平臺，都是為了實現(xiàn)上述目的而建。建設(shè)過程中要與社保業(yè)務(wù)系統(tǒng)整體規(guī)劃、一體建設(shè)，這樣社保業(yè)務(wù)自身數(shù)據(jù)的比對分析才能做到實時、準確，才能有效避免數(shù)據(jù)備份、還原、整理帶來的延遲和偏差。還要充分利用政務(wù)數(shù)據(jù)資源共享平臺已有的建設(shè)成果。2020 年7 月，數(shù)字煙臺建設(shè)專項小組辦公室公布了涉及 34 個部門、500 項政務(wù)數(shù)據(jù)的政務(wù)資源共享目錄，可以通過直連庫表獲取民政局本地殯葬火化數(shù)據(jù)、住建局項目施工許可信息、市場監(jiān)管局企業(yè)登記基本信息，可以通過數(shù)據(jù)接口方式直接調(diào)用公安局居民戶口簿數(shù)據(jù)、煙臺市身份證信息、煙臺市死亡人員信息等。通過政務(wù)數(shù)據(jù)資源共享平臺，可實現(xiàn)政務(wù)數(shù)據(jù)資源“一線打通”，能提升基金風險防控相關(guān)數(shù)據(jù)的匯集力度和調(diào)動能力，解決監(jiān)管工作中數(shù)據(jù)來源多、格式不統(tǒng)一、數(shù)據(jù)調(diào)動效率低的難題。2018 年審計部門提出有企業(yè)法人代表領(lǐng)取失業(yè)金的疑點問題后，煙臺市經(jīng)辦機構(gòu)和基金監(jiān)管科室就開始定期到市場監(jiān)管部門拷貝工商登記數(shù)據(jù)，比對失業(yè)金領(lǐng)取人員創(chuàng)辦企業(yè)情況。利用政務(wù)數(shù)據(jù)資源共享平臺，精準實時共享企業(yè)登記基本信息（個別因時間差導致的遺漏基本可忽略不計），經(jīng)辦人員再也不用為出現(xiàn)“公司法人代表領(lǐng)取失業(yè)金”問題而苦惱。

視覺中國

數(shù)據(jù)式監(jiān)管促進了社保業(yè)務(wù)經(jīng)辦與信息化水平的提高。通過數(shù)據(jù)分析可以很精準地找到因經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)不熟練、工作失誤或社會保險經(jīng)辦信息系統(tǒng)設(shè)計不嚴謹?shù)仍颍斐傻睦U費基數(shù)低于當年最低繳費基數(shù)、高于最高繳費基數(shù)、個人賬戶記錄錯誤、待遇調(diào)整期間錯誤、死亡人員停發(fā)待遇期間錄入錯誤等問題。例如，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》國發(fā)〔1997〕26 號和《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)2005 年工作要點的通知》國發(fā)〔2005〕8 號兩個文件規(guī)定，職工養(yǎng)老保險個人賬戶中企業(yè)部分的劃轉(zhuǎn)比例從1997 年的7%逐年下降直至2006 年不再劃入，稽核內(nèi)控人員可以通過數(shù)據(jù)分析，找出1997 年至2005 年個人賬戶企業(yè)記賬比例錯誤的記錄，進而找出領(lǐng)取待遇人員中個人賬戶金額錯誤的人員。同時還可以在社保經(jīng)辦信息系統(tǒng)的待遇計發(fā)模塊中，根據(jù)每年繳費基數(shù)上下限和個人賬戶記賬比例設(shè)定一個上下限閾值，避免因信息系統(tǒng)升級或手工錄入錯誤造成的個人賬戶記賬金額錯誤和待遇計發(fā)錯誤。通過數(shù)據(jù)分析找到經(jīng)辦和信息系統(tǒng)中的風險點，可以有針對性地完善經(jīng)辦流程或升級社保業(yè)務(wù)系統(tǒng)，促進社保經(jīng)辦和信息化水平提高。

為基金風險防控提供新視角

提供基金風險防控全局視角。目前，我國65 歲及以上老人所占比重接近10%，而根據(jù)2013 年中國人類發(fā)展報告的預(yù)測，到2030 年，我國65 歲以上的人口占全國總?cè)丝诘谋戎貙⑻岣叩?8.2%。養(yǎng)老保險作為一項兜底的保障措施，按照當前的征繳和支出水平，綜合考慮到欠費、統(tǒng)籌、管理等方面的因素，局部地區(qū)存在“基金穿底”的風險。為有效感知這類風險，通過政務(wù)信息資源共享平臺，人社部門借助數(shù)據(jù)融合分析，可以綜合考慮市場主體增減變化情況、參保群體年齡結(jié)構(gòu)、財政收入、國有企業(yè)盈利能力、國有企業(yè)盈余規(guī)模、就業(yè)失業(yè)狀況、社?；疬\營增值水平等各方面因素，在頂層做好分析預(yù)測，提供合理政策建議，適時出臺合理的費率升降、待遇調(diào)整幅度、延遲退休彈性等政策，保持社會保險基金總體運行平穩(wěn)。

提供基金風險防控多維視角。通過政務(wù)資源共享平臺，可以獲得參保單位、參保人員的不同屬性、多個維度數(shù)據(jù)，可以獲得參保單位股東信息、投資人信息、經(jīng)營狀態(tài)信息、納稅信息，參保人生存狀態(tài)信息、參保人家庭成員信息等等。通過常用的民政殯葬數(shù)據(jù)、公安人口庫數(shù)據(jù)，可以獲取待遇領(lǐng)取人員生存維度、死亡時間維度，發(fā)現(xiàn)死亡后領(lǐng)取待遇疑點。通過司法部門共享數(shù)據(jù)，可以獲取參保人員是否服刑、服刑起止時間、假釋時間、減刑時間維度，發(fā)現(xiàn)服刑人員參保、領(lǐng)取待遇疑點。例如，2019 年人社部下發(fā)在押服刑人員領(lǐng)取養(yǎng)老待遇疑點，煙臺市人社局在核查時，通過煙臺市法院和司法部門獲取了疑點人員的判決情況、假釋時間和減刑時間等維度，發(fā)現(xiàn)疑點名單中的牟某刑期起止為2009 年7 月至2014 年7 月，實際2014 年有過改判，終審裁定一審判決有誤，牟某無罪，自然也就不存在多領(lǐng)取待遇問題。換言之，增加一個案件再審情況維度，數(shù)據(jù)分析的結(jié)果會截然不同。2017 年，在處理一起因病退休資格審查階段的舉報案件時，基金監(jiān)管人員通過調(diào)取分析某參保人在煙臺市心理康復(fù)醫(yī)院的就診數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)了其篡改就診時間、提供虛假診療記錄、意圖獲取提前退休資格的事實，成功將一起騙保案件扼殺在萌芽狀態(tài)，既避免了基金損失，又震懾和挽救了當事人。如果在因病退休審批過程中，工作人員能直連醫(yī)療機構(gòu)診療數(shù)據(jù)庫，獲取申報因病退休人員健康狀況維度，就可以有效判斷申請人提供資料的真?zhèn)?，發(fā)現(xiàn)疑點。

提供基金風險防控即時視角。傳統(tǒng)的基金風險防控數(shù)據(jù)分析，特別是一些調(diào)用其他部門數(shù)據(jù)的比對分析，通常是一種事后的數(shù)據(jù)分析，發(fā)現(xiàn)問題疑點不難，但具體到個案會存在整改障礙。而在政務(wù)資源共享環(huán)境下，基本可以實現(xiàn)平臺數(shù)據(jù)資源一網(wǎng)打通，實時共享，將防御設(shè)在風險前。例如2019 年10 月，人社部基金監(jiān)管局下發(fā)死亡后領(lǐng)取待遇疑點數(shù)據(jù)，煙臺市人社局拿到與己相關(guān)的數(shù)據(jù)后，經(jīng)過核查，發(fā)現(xiàn)確實有人冒領(lǐng)待遇，但在追回待遇時，個別冒領(lǐng)人員不配合，問題徹底整改困難重重。特別是死亡冒領(lǐng)居民養(yǎng)老金問題，處理起來更為棘手。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的險種特點是參保人員量大且居住分散，與家屬聯(lián)系和溝通相對困難，個體冒領(lǐng)金額又相對較小，移送移交困難，整改起來費時費力。如果充分利用政務(wù)資源共享平臺，打通與民政、公安的數(shù)據(jù)接口，則基本可以實時獲取待遇領(lǐng)取人員生存信息，從根本上杜絕死亡冒領(lǐng)風險。