銀行應(yīng)保證客戶合法權(quán)益不受任何侵犯

關(guān)浣非資深金融業(yè)內(nèi)人士，曾在香港及內(nèi)地創(chuàng)建多家產(chǎn)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)公司并任董事長、總裁。

一段時(shí)間以來，銀行違背客戶意愿處置客戶存款的事件頻頻見諸媒體，如存款被用于購買其他金融產(chǎn)品、存款莫名其妙地被用于其他用途的質(zhì)押，更有甚者是存款的減少或消失。近期更發(fā)生了渤海銀行和上海浦發(fā)銀行江蘇境內(nèi)分行將客戶大額存款用于第三方開具銀行承兌匯票質(zhì)押的事件，而存款客戶均表示對有關(guān)質(zhì)押安排并不知情。

存單質(zhì)押事件為何頻發(fā)？??????????

日前，醫(yī)藥公司濟(jì)民可信集團(tuán)聲稱，28億元定期存款在不知情的情況下被渤海銀行方面用作質(zhì)押，并給第三方公司貸了款。濟(jì)民可信在得知自己的28億元存款被質(zhì)押后，曾與渤海銀行南京分行的相關(guān)人員有過見面溝通，但銀行人員給出的“繼續(xù)質(zhì)押”解決方案讓他們難以接受。隨后，被質(zhì)押存款中還因第三方公司貸款到期未還而被劃扣走了近4.5億元。渤海銀行南京分行則表示，此事件濟(jì)民可信集團(tuán)有關(guān)人員事前知情，但也承認(rèn)該分行下轄營業(yè)部在人員管理、操作環(huán)節(jié)方面存在薄弱環(huán)節(jié)。渤海銀行南京分行同時(shí)指出，這件事涉及的企業(yè)及個(gè)人眾多，當(dāng)事各方單方面提供的信息、證據(jù)都不能客觀真實(shí)地還原事件全貌。當(dāng)前，公安機(jī)關(guān)已受理報(bào)案并開展調(diào)查取證工作。

而在渤海銀行28億元存款質(zhì)押事件仍在云里霧里之際，浦發(fā)銀行2.95億元存款質(zhì)押事件接踵而至：11月15日晚，南京科遠(yuǎn)智慧科技集團(tuán)股份有限公司發(fā)布公告，稱其子公司在浦發(fā)銀行南通分行購買的總額達(dá)3.45億元的定期存款到期未能贖回金額達(dá)4000萬元，未到期顯示被質(zhì)押狀態(tài)的金額達(dá)2.55億元，但該公司對上述所有質(zhì)押行為毫不知情。該公司已于11月15日向警方及銀保監(jiān)會(huì)江蘇監(jiān)管局報(bào)案。據(jù)透露的初步原因是，該公司已到期未能贖回、未到期顯示被質(zhì)押狀態(tài)的金額共計(jì)29500萬元存款，在公司毫不知情的情況下被用于第三方公司南通瑞豪國際貿(mào)易有限公司開具銀行承兌匯票的質(zhì)押擔(dān)保。只因南通瑞豪國際貿(mào)易有限公司未能按時(shí)償還4000萬元到期質(zhì)押債務(wù)，才使得問題曝光。

11月19日，有媒體詢問銀保監(jiān)會(huì)：在客戶不知情的情況下，有的企業(yè)存單被商業(yè)銀行用于為銀行承兌匯票提供質(zhì)押，銀保監(jiān)會(huì)對相關(guān)事件是否了解，采取了哪些措施？銀保監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人對此答復(fù)：銀保監(jiān)會(huì)對此高度重視，已第一時(shí)間要求相關(guān)銀保監(jiān)局組成工作組，進(jìn)駐銀行開展現(xiàn)場調(diào)查。目前，調(diào)查工作正在加緊進(jìn)行。如調(diào)查發(fā)現(xiàn)銀行存在違規(guī)行為，將依法依規(guī)嚴(yán)肅處罰問責(zé)。如調(diào)查發(fā)現(xiàn)涉嫌違法犯罪行為，將依法移交司法機(jī)關(guān)處理。銀保監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人同時(shí)承認(rèn)，一些商業(yè)銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)出現(xiàn)了發(fā)展不規(guī)范、有章不循、內(nèi)控失效等問題。

幾乎與此同時(shí)，一個(gè)客戶存放于山西省太原市清徐縣農(nóng)商行的1200萬元存款莫名其妙消失的新聞曝光，當(dāng)?shù)胤ㄔ壕箤痛颂崞鸱稍V訟的銀行客戶作出了須承擔(dān)80%責(zé)任的判決。該客戶于2019年3月和2019年4月在該縣農(nóng)商行員工勸說下，先后將家里的存款共1200萬元存入清徐農(nóng)商行，不久后客戶發(fā)現(xiàn)存款莫名消失。其中，2019年3月7日分兩筆存入的743萬元存款有銀行轉(zhuǎn)存回單，卻沒有入賬（銀行賬目顯示，第一筆存入的543萬元根本沒存進(jìn)賬戶，第二筆存入的200萬元也已被轉(zhuǎn)走）;2019年4月3日、4日分別存入的300萬元、200萬元定期存款被轉(zhuǎn)走，但沒收到銀行任何核實(shí)或提醒消息。2020年4月，客戶委托律師對先期500萬元提起訴訟，請求清徐農(nóng)商行承擔(dān)責(zé)任并賠償損失。2021年9月2日，清徐縣法院作出一審判決，最終認(rèn)定儲(chǔ)戶承擔(dān)八成責(zé)任，清徐農(nóng)商行承擔(dān)二成責(zé)任。對這樣的判決，客戶當(dāng)然是不會(huì)接受的，故已向上級法院提起上訴。

這些案件接二連三出現(xiàn)，不僅令公眾極為驚詫，更讓人不得不產(chǎn)生疑問：把錢存入銀行是一個(gè)安全的選擇嗎？不能保證客戶存款安全的銀行還是銀行嗎？

錢為什么會(huì)不見？?

銀行存在哪些漏洞？

對上述已發(fā)生的客戶存款被不當(dāng)處置的情形，雖然相關(guān)銀行出于維護(hù)自身利益的本能做了種種免責(zé)或回避責(zé)任的解釋，但從事件發(fā)生的過程和細(xì)節(jié)上看，這些銀行是很難徹底擺脫干系的，某些環(huán)節(jié)的操作如果沒有銀行內(nèi)部人員的配合，根本無法進(jìn)行下去或能夠完成。

從上述客戶銀行存款被非正常處置、使用的案例中可以看出，這些現(xiàn)象存在以下共性：

一是常發(fā)生在某些中小型商業(yè)銀行;二是問題一爆發(fā)常是令人震驚的數(shù)額或者是令人扼腕的情節(jié);三是表面上某些關(guān)鍵環(huán)節(jié)工作并沒有缺失，如據(jù)濟(jì)民可信集團(tuán)描述，2021年3月，無錫方盛會(huì)計(jì)師事務(wù)所對該集團(tuán)子公司山禾藥業(yè)進(jìn)行例行調(diào)查時(shí)，向渤海銀行發(fā)出詢證函，在函中“山禾藥業(yè)在渤海銀行的7筆存款共計(jì)10.1億不存在凍結(jié)、擔(dān)?；蚱渌褂孟拗啤钡膬?nèi)容項(xiàng)下，該行曾回復(fù)：“經(jīng)本行核對，所函證項(xiàng)目與本行記載信息相符?！笨七h(yuǎn)智慧也確認(rèn)：“此前，公司聘請的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對公司2020年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)，浦發(fā)銀行南通分行提供的詢證函回復(fù)函中，確認(rèn)公司存于浦發(fā)銀行南通分行的存款‘不存在擔(dān)保、凍結(jié)或其他使用限制的狀態(tài)。”四是完成有關(guān)存款用于他方融資操作質(zhì)押會(huì)涉及銀行內(nèi)外部多個(gè)部門、多個(gè)環(huán)節(jié)、多方人員;五是問題常在偶然間被觸發(fā)或被發(fā)現(xiàn)。

這些共同表現(xiàn)特征都不難讓人產(chǎn)生疑問：銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系出了哪些問題？這些銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)有一定缺陷。必須承認(rèn)，在中國的諸多銀行中仍然存在著上級行一股腦把發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任推給基層行的習(xí)慣，上級行只承擔(dān)所謂的數(shù)字考核責(zé)任，但卻在日常動(dòng)態(tài)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)方面并沒有明確的責(zé)任定位及系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)約束，以致在一些銀行出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任與管理層級相背反的不正常狀況，即層級越高風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任越小。

將存款變?yōu)榈谌綇你y行融資的擔(dān)保質(zhì)押，從動(dòng)機(jī)上論基本原因有三：一是存款客戶本意;二是銀行內(nèi)部人員與外部人員勾結(jié)所為;三是銀行為美化自身資產(chǎn)負(fù)債表有意在存款客戶和有融資需要的第三方間撮合而成，例如銀行參與票據(jù)套利，存款保證金可增加承兌銀行的存款額，未貼現(xiàn)的票據(jù)歸為銀行表外業(yè)務(wù)、計(jì)入新增社會(huì)融資，銀行由此可呈現(xiàn)更漂亮的存貸款指標(biāo)。另外，票據(jù)很少在開票銀行貼現(xiàn)，較難計(jì)算息差損失，銀行若將票據(jù)再貼現(xiàn)給央行，又能進(jìn)一步提高流動(dòng)性指標(biāo)。而有關(guān)存款用于第三方融資質(zhì)押若不是存款客戶本意的話，其中必有銀行內(nèi)外部人員合謀作祟的身影。

毋庸贅言，若干儲(chǔ)戶存款被不當(dāng)處置的案例已說明，客戶銀行存款的安全性正在受到侵害，如果不予以高度重視，如果不能采取嚴(yán)密的措施加以防范、亡羊補(bǔ)牢，受傷害的就不僅僅是銀行存戶的利益，銀行也將失去立業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。首先，保證客戶銀行存款安全是銀行合法經(jīng)營的關(guān)鍵方面?！渡虡I(yè)銀行法》第六條就明確規(guī)定：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個(gè)人的侵犯。為此，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要督促各銀行進(jìn)一步清晰和確立保證儲(chǔ)戶存款安全是合法經(jīng)營生命線的理念，進(jìn)一步細(xì)化保證客戶存款安全的監(jiān)管細(xì)則;應(yīng)圍繞著基本文件、審批流程、系統(tǒng)控制、風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)防范等重要方面，盡快就存款用于第三方融資質(zhì)押出臺(tái)監(jiān)管規(guī)則。司法機(jī)關(guān)要依“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個(gè)人的侵犯”為審判根本原則進(jìn)行有關(guān)存款糾紛的審理判決，以切實(shí)保護(hù)銀行存戶的存款利益。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)須督促所有銀行進(jìn)一步清晰和確立以下一些根本理念：

自銀行收取了存款人的存款那一刻起，確保存款安全的責(zé)任就完全落到了銀行身上。銀行內(nèi)部人員違法亂紀(jì)、銀行內(nèi)部人員與外部人員勾結(jié)作弊、客戶以外的外部人員的違法行為，都不能成為銀行在存款滿期后推卸履行支付責(zé)任的理由和借口。

保證客戶銀行存款安全是維護(hù)銀行信用的根本支撐。銀行信用（bank?credit）是指以銀行為中介，以存款等方式籌集貨幣資金，以貸款方式對社會(huì)經(jīng)濟(jì)各部門、各企業(yè)乃至個(gè)人提供資金借貸服務(wù)的一種信用形式。銀行信用是伴隨著現(xiàn)代銀行產(chǎn)生、在商業(yè)信用的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的。自17世紀(jì)初阿姆斯特丹銀行成為存款銀行后，銀行經(jīng)營中首次出現(xiàn)了“銀行貨幣”概念。按亞當(dāng)·斯密的論述，存款銀行與匯兌銀行的區(qū)別在于前者可提供“銀行貨幣”。亞當(dāng)·斯密分析說，這家銀行既接受外國硬幣，又接受本國磨損的輕量貨幣，除了在價(jià)值上扣除必要的鑄造費(fèi)和管理費(fèi)，即按照國家的標(biāo)準(zhǔn)良幣，計(jì)算其內(nèi)在價(jià)值。在扣除此小額費(fèi)用之后，所余的價(jià)值，即在銀行賬本上作為信用記入。這種信用即叫作銀行貨幣……它只要通過一種簡單的轉(zhuǎn)賬手續(xù)就能支付出去，用不著費(fèi)神去計(jì)算，或冒險(xiǎn)由一地運(yùn)到另一地。銀行貨幣服務(wù)形式的出現(xiàn)，也昭示著制度意義上的銀行信用的進(jìn)一步確立，這不僅僅是因?yàn)榘⒛匪固氐ゃy行是在政府動(dòng)議下設(shè)立的，還因?yàn)樽源艘院髢H憑銀行的一紙文件即可充當(dāng)支付工具和手段。也就是自那時(shí)起，銀行信用就是主權(quán)信用以外的最高商業(yè)信用。

正是憑借這種信用，銀行才得以廣泛地吸收包括企業(yè)、個(gè)人和其他機(jī)構(gòu)的存款，并通過向社會(huì)提供融資服務(wù)而發(fā)揮獨(dú)特的金融中介作用。而銀行之所以能吸引到存款，除了要向存款客戶支付一定水平的貨幣存款占用成本——利息之外，最主要的是銀行對他人的貨幣占用應(yīng)具有較高的社會(huì)安全性。這一方面是當(dāng)代社會(huì)的銀行都是要受到外部監(jiān)管的，另一方面是銀行占用他人貨幣都是要通過專門的文件予以載明的：銀行接受任何種類存款都必須向存款客戶提供存款證明，借此明確客戶的利益及銀行的責(zé)任。當(dāng)存款人與銀行約定的存款滿期時(shí)，銀行天經(jīng)地義須依照存款文件約定的條件連本帶息向存款人履行支付責(zé)任。未經(jīng)存款人同意，銀行絕對無權(quán)改變雙方一早約定的存款條件。

保證客戶銀行存款安全是鞏固發(fā)展銀行業(yè)務(wù)的重要基礎(chǔ)。眾所周知，商業(yè)銀行之所以能夠得到發(fā)展并獲得利潤，是靠維持相當(dāng)?shù)拇婵钜?guī)模及在存、貸款間形成利差實(shí)現(xiàn)的。沒有存款的存在，也就不會(huì)有銀行另一端貸款的發(fā)生。在一定意義上可以說，存款是銀行立業(yè)的基礎(chǔ)。而客戶存款的安全性降低或受到威脅，實(shí)際上也意味著銀行的發(fā)展和經(jīng)營基礎(chǔ)被削弱，銀行在經(jīng)濟(jì)生活中的中介地位必然因此而逐漸下降，整個(gè)社會(huì)的信用體系也必將因此受到不利影響。

監(jiān)管應(yīng)該怎么辦？

綜上種種，從監(jiān)管機(jī)構(gòu)到銀行業(yè)都應(yīng)對客戶存款安全問題予以空前的重視。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對那些罔顧客戶存款安全的銀行，必須嚴(yán)加懲處，絕不能心慈手軟，除了罰款、懲處當(dāng)事人、加大當(dāng)事銀行資本充足率約束之外，還應(yīng)在開展業(yè)務(wù)、設(shè)立機(jī)構(gòu)等方面形成限制，對損害存款客戶利益較嚴(yán)重的銀行分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)考慮予以取消。

同時(shí)，監(jiān)控機(jī)構(gòu)須約束各銀行自上而下建立清晰各管理層級風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任、業(yè)務(wù)發(fā)展權(quán)限與風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)限相融合、前中后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)控制分工明確、可動(dòng)態(tài)識別各業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)的完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

在未來的一段時(shí)間里，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)將票據(jù)業(yè)務(wù)管理作為工作重點(diǎn)，督促商業(yè)銀行強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)，加強(qiáng)員工行為管控，強(qiáng)化銀行承兌匯票業(yè)務(wù)統(tǒng)一授信管理，堅(jiān)持貿(mào)易背景真實(shí)性要求，加強(qiáng)質(zhì)押存單的真實(shí)性、合規(guī)性及合理性審核，規(guī)范票據(jù)交易行為，嚴(yán)禁機(jī)構(gòu)和員工參與各類票據(jù)中介和資金掮客活動(dòng)。要因應(yīng)存單質(zhì)押出現(xiàn)問題的不同原因，包括銀行員工私下違規(guī)操作，企業(yè)內(nèi)部員工與銀行員工串通操作，或資金方、銀行、融資方串通進(jìn)行票據(jù)套利時(shí)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，資金方向貸款方提供質(zhì)押來賺取一定貼息時(shí)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)等不同情況，分門別類地制定存款質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)控制操作指引，以確保問題被消滅于萌芽狀態(tài)。

一些銀行之所以出現(xiàn)儲(chǔ)戶存款被不當(dāng)質(zhì)押的狀況，究其原因，有的可能是無章可循，有的則是有章不循，因此要在銀行內(nèi)部控制相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵須在完善業(yè)務(wù)控制流程和嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)管控流程兩方面系統(tǒng)做出努力，一要確保業(yè)務(wù)操作流程本身無漏洞，二要確保銀行內(nèi)部所有人員執(zhí)行流程不走樣。如有的銀行要求，辦理存款質(zhì)押，資金方與企業(yè)溝通完成且企業(yè)簽訂存款質(zhì)押業(yè)務(wù)文件后，需要存單持有人攜公章、法人章、財(cái)務(wù)章來銀行辦理有關(guān)質(zhì)押，并輔之以其他必要的文件，如董事會(huì)決議，而且這些文件都要簽字蓋章，然后要去柜臺(tái)驗(yàn)印，以確保是否為開戶預(yù)留印鑒。之后須在指定的銀行管理人員辦公室完成核行程序，經(jīng)核準(zhǔn)后資金方再到銀行營業(yè)廳辦理開戶手續(xù)。開戶完成后，資金方安排雙方約定的首單存款資金，并完成定期存款手續(xù)及質(zhì)押貸款手續(xù);存單質(zhì)押貸款手續(xù)辦理后，資金方手持銀行的質(zhì)押貸款合同簽名蓋章。在上述流程辦理結(jié)束后，銀行才可根據(jù)企業(yè)要求開具銀票或信用證等，或?qū)①J款發(fā)放至上游供應(yīng)商。

（本文刊發(fā)于《中國經(jīng)濟(jì)周刊》2021年第22期）