落實(shí)“三號(hào)檢察建議”的“上海方案”

文/本刊通訊員 潘志凡

檢察建議均得到相關(guān)部門的積極反饋，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、上海市保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)、涉案保險(xiǎn)公司等都已采取措施、完善制度，以進(jìn)一步加大自律監(jiān)管力度

“今天的匯報(bào)內(nèi)容呈現(xiàn)了兩年來(lái)全市檢察機(jī)關(guān)貫徹落實(shí)最高檢‘三號(hào)檢察建議’的全景圖，也為下一步工作積累了寶貴經(jīng)驗(yàn)。”日前，上海檢察機(jī)關(guān)舉行落實(shí)“三號(hào)檢察建議”優(yōu)秀案（事）例評(píng)審會(huì)，邀請(qǐng)部分人大代表、政協(xié)委員等現(xiàn)場(chǎng)觀摩評(píng)議，贏得代表委員們的嘖嘖稱贊。

2019年6月，最高檢聚焦金融防范化解工作，向中央財(cái)經(jīng)委發(fā)送檢察建議，推動(dòng)進(jìn)一步加強(qiáng)行政監(jiān)管和數(shù)據(jù)融通，強(qiáng)化源頭治理。同年12月，上海市檢察院出臺(tái)防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)28條措施，統(tǒng)籌做好檢察建議督促落實(shí)、疑難復(fù)雜案件指導(dǎo)辦理、非法集資案件追贓挽損、行業(yè)治理深層延伸等工作，以制度化舉措助推“三號(hào)檢察建議”落地生效。

除了制度保障，上海市檢察院專門成立金融檢察研究中心，并根據(jù)金融專業(yè)分類和辦案優(yōu)勢(shì)，在三個(gè)分院分別設(shè)立證券期貨金融犯罪研究中心、銀行保險(xiǎn)金融犯罪研究中心和金融創(chuàng)新檢察研究中心，同時(shí)組建證券期貨、銀行保險(xiǎn)兩個(gè)金融檢察跨層級(jí)專業(yè)化核心團(tuán)隊(duì)，推進(jìn)重大案件公正高效辦理和疑難前沿問(wèn)題精準(zhǔn)深入研究。

兩年來(lái)，上海市檢察機(jī)關(guān)以多種形式積極參與法治化金融治理，助力打好防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。

“穿透式”審查實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)辦案

當(dāng)前，一些金融公司打著“創(chuàng)新”旗號(hào)，從事非法集資、非法金融業(yè)務(wù)，具有很強(qiáng)的隱蔽性、欺騙性和危害性。準(zhǔn)確定性，是擺在辦案檢察官面前的第一道難題。

2013年10月，犯罪嫌疑人組建、設(shè)立被告單位某金融公司，陸續(xù)在全國(guó)開(kāi)設(shè)千余家分支機(jī)構(gòu)，并設(shè)立多個(gè)網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)。該公司采用虛設(shè)債權(quán)、虛構(gòu)借款人信息、虛假宣傳等方式，承諾高額年化收益，通過(guò)債權(quán)轉(zhuǎn)讓等名義，向投資人非法募集資金。

“犯罪嫌疑人以轉(zhuǎn)讓個(gè)人債權(quán)為噱頭，利用社會(huì)大眾缺乏專業(yè)知識(shí)、追求高息回報(bào)且信息極不對(duì)稱等特點(diǎn)，大肆非法募集資金，投資人遭受嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失的同時(shí)給社會(huì)穩(wěn)定帶來(lái)巨大隱患?！卑讣修k人、上海市檢察院第一分院檢察官高靜介紹，該案非法募集資金額高達(dá)736億元，涉及全國(guó)29個(gè)省市的62萬(wàn)名集資參與人。

為實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)辦理，辦案團(tuán)隊(duì)秉持“穿透式”辦案理念，深挖細(xì)查“金融創(chuàng)新”外衣，揭露非法集資犯罪本質(zhì)?！暗谝粚印┩浮饕抢迩逶撈髽I(yè)集團(tuán)化運(yùn)作紛繁復(fù)雜的組織架構(gòu)、虛實(shí)相間的管理層級(jí)和崗位職責(zé)，為準(zhǔn)確認(rèn)定涉案單位、涉案?jìng)€(gè)人的行為性質(zhì)及地位作用，還原單位犯罪行為全貌打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)；第二層‘穿透’是從募資模式、募資規(guī)模、兌付情況以及項(xiàng)目投資、盈利回報(bào)、資金去向等模塊入手，對(duì)資金流向至少向下穿透兩層，查清資金來(lái)源，看清業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)?！备哽o介紹。

聲音

張兆安（全國(guó)人大代表、民建中央經(jīng)濟(jì)委員會(huì)副主任）

作為金融市場(chǎng)體系最為完備、金融要素最為集中的城市之一，上海金融活動(dòng)活躍、金融產(chǎn)品多樣。該市檢察機(jī)關(guān)立足法律監(jiān)督職能，在打擊金融違法犯罪活動(dòng)的同時(shí)，針對(duì)辦案中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，向有關(guān)部門、金融機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)等制發(fā)檢察建議，凝聚起各方合力，切實(shí)維護(hù)金融安全。我建議檢察機(jī)關(guān)通過(guò)上海市金融從業(yè)人員廉潔教育基地等平臺(tái)，進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳，擴(kuò)大檢察監(jiān)督覆蓋面，提升監(jiān)督實(shí)效，促進(jìn)市場(chǎng)凈化，為保障金融市場(chǎng)健康發(fā)展貢獻(xiàn)檢察力量。

湯亮（全國(guó)人大代表、上海市工商聯(lián)副主席）

近年來(lái)，檢察機(jī)關(guān)通過(guò)重拳打擊黑灰“產(chǎn)業(yè)鏈”、精準(zhǔn)懲治金融“偽創(chuàng)新”、實(shí)效追贓挽損、推進(jìn)行業(yè)治理等舉措，助力打好防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，進(jìn)一步優(yōu)化了法治營(yíng)商環(huán)境，提升了司法公信力。在推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)家大膽創(chuàng)新、放心投資、安心經(jīng)營(yíng)方面，檢察機(jī)關(guān)發(fā)揮了重要作用。我希望檢察機(jī)關(guān)繼續(xù)開(kāi)展“金融檢察微課堂”等形式多樣的普法活動(dòng)，針對(duì)一些常見(jiàn)的、新型的金融犯罪手段進(jìn)行警示，以案釋法，防患于未然，幫助企業(yè)提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。

包培育（上海市人大代表、上海國(guó)際信托有限公司資金托管部副總經(jīng)理）

當(dāng)前，金融犯罪增長(zhǎng)趨勢(shì)明顯，呈現(xiàn)出專業(yè)化、組織化、智能化的特點(diǎn)，且往往受害人數(shù)眾多、社會(huì)影響惡劣。上海檢察機(jī)關(guān)嚴(yán)厲打擊金融犯罪，牢牢守住老百姓的“錢袋子”，彰顯了擔(dān)當(dāng)。我建議檢察機(jī)關(guān)“抓早抓小、防微杜漸”，及時(shí)發(fā)現(xiàn)查處金融違法行為，強(qiáng)化源頭治理，推動(dòng)加強(qiáng)金融信息和數(shù)據(jù)共享，把違法犯罪風(fēng)險(xiǎn)和危害消滅在萌芽狀態(tài)；以案為例向金融機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾開(kāi)展預(yù)防金融違法犯罪法治宣傳，助力金融安全、防范金融風(fēng)險(xiǎn)，為上海國(guó)際金融中心建設(shè)保駕護(hù)航。

姚海嵩（上海市人大代表、上海市天華律師事務(wù)所合伙人）

金融犯罪案件情節(jié)復(fù)雜、涉及面廣。檢察機(jī)關(guān)創(chuàng)新理念方法，辦理了一批高質(zhì)量、有特色的案件，展現(xiàn)了辦案能力和責(zé)任擔(dān)當(dāng)，切實(shí)把握了“實(shí)質(zhì)穿透”司法理念，并且主動(dòng)跨前一步，通過(guò)制發(fā)檢察建議等舉措推動(dòng)形成工作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)了政治效果、社會(huì)效果、法律效果的有機(jī)統(tǒng)一。我建議檢察機(jī)關(guān)進(jìn)一步加大落實(shí)“三號(hào)檢察建議”力度，做好典型案例的宣傳工作，同時(shí)密切與人大代表聯(lián)系，借助人大代表的力量向社會(huì)公眾普及法律知識(shí)、釋法明理，從源頭遏制違法犯罪。

上海鐵路運(yùn)輸檢察院檢察官赴鐵路站點(diǎn)、車廂進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查金融廣告。

經(jīng)過(guò)嚴(yán)密論證、精準(zhǔn)定性，該案審查起訴至法院。經(jīng)庭審，法院判決采納了起訴指控的全部事實(shí)和證據(jù)，被告人分別獲刑無(wú)期徒刑至九年六個(gè)月不等的刑期，被害人專門致信檢察機(jī)關(guān)表達(dá)感謝。

追贓挽損化解矛盾風(fēng)險(xiǎn)

案結(jié)并不意味著事了。金融犯罪案件，尤其是非法集資類案件，涉案金額大、人數(shù)多，且資產(chǎn)跨區(qū)域分布、種類繁多、權(quán)利屬性刑民交叉、涉及領(lǐng)域?qū)I(yè)性強(qiáng)，這些都給后續(xù)追贓挽損工作帶來(lái)巨大挑戰(zhàn)。上海檢察機(jī)關(guān)立足事實(shí)證據(jù)、結(jié)合個(gè)案情況、整合多方資源、大膽創(chuàng)新實(shí)踐，形成一套追贓挽損的工作機(jī)制，2020年檢察環(huán)節(jié)累計(jì)追贓28.3億元。

依托“捕訴一體”辦案機(jī)制，提前介入重大案件，會(huì)同偵查機(jī)關(guān)第一時(shí)間對(duì)案件涉及的各類存量資產(chǎn)進(jìn)行梳理，及時(shí)分類；委托第三方對(duì)涉案錢款、債權(quán)、股權(quán)等進(jìn)行評(píng)估、審計(jì)、追繳，并由檢察機(jī)關(guān)監(jiān)督制約，在確保資產(chǎn)處置合法性的同時(shí)更專業(yè)地實(shí)現(xiàn)特定資產(chǎn)變現(xiàn)，保障涉案資產(chǎn)處置效率和效益最大化……

“辦好非法集資案件，追贓挽損工作是一道必答題。”上海市虹口區(qū)檢察院檢察官助理丁鵬介紹了該院的經(jīng)驗(yàn)做法，“以我區(qū)首例涉案金額超百億的涉私募基金型非法集資案為例，檢察機(jī)關(guān)通過(guò)‘四步走’強(qiáng)化追贓。第一步，引導(dǎo)司法審計(jì)梳理涉案公司的財(cái)務(wù)情況，再由偵查機(jī)關(guān)對(duì)相關(guān)賬戶進(jìn)行凍結(jié)，防止資金轉(zhuǎn)移；第二步，引入第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行梳理分類，分類制定追贓方案；第三步，針對(duì)易貶值的特殊資產(chǎn)，在全市范圍內(nèi)探索在檢察階段，即起訴前提前處置易貶損財(cái)物新機(jī)制，如將案件中涉及的大量容易快速貶損的扣押車輛，通過(guò)二手車交易中心的線上、線下平臺(tái)，采用公開(kāi)拍賣方式進(jìn)行交易；第四步，創(chuàng)新退贓方式，在適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度的基礎(chǔ)上，采用‘等值財(cái)產(chǎn)擔(dān)保退賠’‘在投本金抵扣傭金’等方式鼓勵(lì)退賠?！倍※i介紹，該院還以簽訂合作備忘錄的形式，與上海二手車交易中心就非法集資案件提前處置處理建立長(zhǎng)效合作機(jī)制，努力減少集資參與人的經(jīng)濟(jì)損失。

上海市青浦區(qū)檢察院立足區(qū)位特點(diǎn)，在辦理跨區(qū)域金融犯罪案件時(shí)聯(lián)合江蘇吳江、浙江嘉善長(zhǎng)三角示范區(qū)檢察院力量，會(huì)簽一系列關(guān)于加強(qiáng)檢察機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)、金融領(lǐng)域工作協(xié)作的實(shí)施細(xì)則，建立起聯(lián)動(dòng)執(zhí)法機(jī)制，織牢金融監(jiān)管“互聯(lián)網(wǎng)”。

檢察建議推進(jìn)行業(yè)綜合治理

“建議加強(qiáng)行業(yè)自律監(jiān)管、督促會(huì)計(jì)師事務(wù)所履行資本市場(chǎng)‘看門人’職責(zé)，凈化市場(chǎng)環(huán)境?！比ツ?月，上海市檢察院結(jié)合辦理的相關(guān)案件向中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)制發(fā)檢察建議，并由最高檢審核轉(zhuǎn)送，督促提升證券市場(chǎng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量、加強(qiáng)會(huì)計(jì)師行業(yè)監(jiān)管。這是該院全面落實(shí)“三號(hào)檢察建議”、參與金融行業(yè)綜合治理、推動(dòng)完善監(jiān)管規(guī)則的舉措之一。

與此同時(shí)，上海檢察機(jī)關(guān)結(jié)合辦案實(shí)際，強(qiáng)化類案分析研判，就存在的問(wèn)題和漏洞制發(fā)檢察建議，推動(dòng)源頭治理、行業(yè)共治。

2019年11月，上海浦東公安分局接報(bào)多起案件：多家保險(xiǎn)公司遭遇集中投訴退保，多個(gè)高額險(xiǎn)種被連續(xù)要求“退貨”。為什么短時(shí)間集中維權(quán)？有沒(méi)有涉及犯罪？帶著疑問(wèn)，浦東新區(qū)檢察院迅速介入，查出一條深埋的黑灰產(chǎn)業(yè)鏈，揭開(kāi)“退保黑產(chǎn)”這一困擾保險(xiǎn)行業(yè)多年的頑疾，成功辦理全市首例定性為詐騙的“退保黑產(chǎn)”案。

“‘惡意退保’原本只是保險(xiǎn)行業(yè)中打擦邊球的潛規(guī)則，后發(fā)展成‘退保黑產(chǎn)’，成為一種隱蔽性極強(qiáng)的犯罪手段?！鞭k案中，浦東新區(qū)檢察院檢察官周蕾感到，對(duì)此除了嚴(yán)厲打擊，還要跨前一步，推動(dòng)整治行業(yè)亂象。

在充分了解行業(yè)規(guī)則和現(xiàn)狀基礎(chǔ)上，該院向4家保險(xiǎn)公司及保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司制發(fā)檢察建議，提出加大保單審核力度、加強(qiáng)從業(yè)人員背景審查、完善從業(yè)人員黑名單制度等建議。去年底，上海銀保監(jiān)局發(fā)布《關(guān)于深入推進(jìn)人身保險(xiǎn)銷售行為可回溯管理的通知》，規(guī)定今年4月1日起，上海全市保險(xiǎn)公司實(shí)行對(duì)銷售行為全程錄音錄像，通過(guò)進(jìn)一步加強(qiáng)保險(xiǎn)“雙錄”管理，使投保人在投保時(shí)是否具有真實(shí)的意愿、銷售人員是否存在誤導(dǎo)行為有跡可查。

浦東的案件并非孤例。上海市靜安區(qū)檢察院也發(fā)現(xiàn)了類似問(wèn)題，截至目前，該院共辦理“保險(xiǎn)黑產(chǎn)”案件13件54人，涉案金額600余萬(wàn)元?！盀楦猛苿?dòng)‘標(biāo)本兼治’，我們先后走訪本市保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)、銀保監(jiān)局等單位，聽(tīng)取7家相關(guān)壽險(xiǎn)公司代表意見(jiàn)?！痹撛旱谌龣z察部副主任劉伯嵩介紹，僅2020年，這7家壽險(xiǎn)公司上海分公司因非正常退保造成的經(jīng)濟(jì)損失就高達(dá)1.02億元。

在深入走訪調(diào)研后，靜安區(qū)檢察院撰寫《關(guān)于保險(xiǎn)行業(yè)保單銷售黑色產(chǎn)業(yè)鏈涉嫌犯罪的調(diào)研報(bào)告》，詳細(xì)梳理案件特點(diǎn)，深入剖析保險(xiǎn)行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題。同時(shí)，經(jīng)前期充分溝通，分別向上海市保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)、案發(fā)保險(xiǎn)公司制發(fā)、公開(kāi)宣告送達(dá)《檢察建議書(shū)》，并抄送該市銀保監(jiān)局，內(nèi)容包括：建議案發(fā)保險(xiǎn)公司落實(shí)投保人信息管理、身份核實(shí)制度，加強(qiáng)從業(yè)人員身份、業(yè)績(jī)審核，強(qiáng)化保險(xiǎn)業(yè)務(wù)賬號(hào)管理，規(guī)范投訴退保件處理，加大從業(yè)人員法治教育力度；建議保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)建立保險(xiǎn)黑產(chǎn)“黑名單”制度及案件信息互通機(jī)制，組織保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自查自糾，實(shí)現(xiàn)行業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)，加大對(duì)外宣傳力度，提高社會(huì)公眾對(duì)保險(xiǎn)黑產(chǎn)危害性的認(rèn)識(shí)，促進(jìn)群防群治。

上述檢察建議均得到相關(guān)部門的積極反饋，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、上海市保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)、涉案保險(xiǎn)公司等都已采取措施、完善制度，以進(jìn)一步加大自律監(jiān)管力度。

多管齊下從源頭預(yù)防犯罪

為了吸引更多潛在客戶，不少金融公司不惜花重金打廣告。對(duì)此，上海鐵路運(yùn)輸檢察院與上海市市場(chǎng)監(jiān)管局、軌交和鐵路公安等進(jìn)行了多方協(xié)商，在此基礎(chǔ)上，與公安、地鐵、鐵路等有關(guān)單位簽署《金融廣告規(guī)范監(jiān)督共建協(xié)議》，對(duì)該市地鐵和鐵路范圍內(nèi)金融廣告開(kāi)展近兩年的專項(xiàng)監(jiān)督檢查，努力實(shí)現(xiàn)早識(shí)別、早預(yù)防、早發(fā)現(xiàn)、早處置。

“我們充分利用管轄優(yōu)勢(shì)，破除行政監(jiān)管困難，在行政銜接中靠前一步，通過(guò)定期聯(lián)絡(luò)和不定期巡查，實(shí)現(xiàn)對(duì)金融廣告長(zhǎng)期、動(dòng)態(tài)監(jiān)督?！鄙虾ｈF路運(yùn)輸檢察院第一檢察部檢察官邵金明介紹，目前該院已建立信息共享和會(huì)商通報(bào)、重大風(fēng)險(xiǎn)研判解決、內(nèi)部審查培訓(xùn)、社會(huì)監(jiān)督等多項(xiàng)公共交通領(lǐng)域內(nèi)金融廣告風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，并在規(guī)范監(jiān)督金融廣告的基礎(chǔ)上，通過(guò)合作各方舉辦法治講座、發(fā)布公益廣告等系列活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)主動(dòng)、科學(xué)防范。

當(dāng)前，除了傳統(tǒng)金融產(chǎn)品，各種打著創(chuàng)新名義的金融產(chǎn)品也層出不窮。去年以來(lái)，上海市松江區(qū)檢察院就已辦理多起利用“虛擬幣”實(shí)施犯罪的案件。不法分子利用公眾對(duì)“虛擬幣”認(rèn)知不足，將其宣傳為新型金融產(chǎn)品，誘使被害人投資。針對(duì)此類模式新、迷惑性大的犯罪，該院通過(guò)制作普法短視頻、線上直播等形式，以個(gè)案為基礎(chǔ)，以法規(guī)為依托，揭露“虛擬幣”非貨幣的本質(zhì)，提示金融消費(fèi)者注意防范非法集資的風(fēng)險(xiǎn)?！?/p>