保險(xiǎn)公司合規(guī)管理水平提升路徑思考

史程

（泰康保險(xiǎn)集團(tuán)，北京 100026）

一、引言

隨著居民保險(xiǎn)意識(shí)的不斷覺(jué)醒，保險(xiǎn)需求快速增加。過(guò)去一二十年我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)迎來(lái)了前所未有的黃金發(fā)展期，在這期間，整個(gè)行業(yè)一直保持著較高的增速，行業(yè)發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁。不過(guò)由于我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)起步晚，相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)滯后，行業(yè)粗放發(fā)展階段暴露出了一系列的問(wèn)題。在這種背景下，國(guó)家開(kāi)始加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的管理，陸續(xù)出臺(tái)了很多規(guī)章制度，整個(gè)行業(yè)的政策敏感性不斷增強(qiáng)，合規(guī)管理逐漸成了保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)。盡管合規(guī)管理已經(jīng)成了保險(xiǎn)公司一項(xiàng)常規(guī)性的管理任務(wù)，但是目前大部分的保險(xiǎn)公司在此方面仍然任重而道遠(yuǎn)，合規(guī)管理水平亟待提升。因此，有必要對(duì)保險(xiǎn)公司合規(guī)管理水平提升進(jìn)行進(jìn)一步的研究，探尋合規(guī)管理工作的內(nèi)在規(guī)律，從而為保險(xiǎn)公司做好合規(guī)管理工作指明具體方向，以期文章的研究對(duì)提升保險(xiǎn)公司合規(guī)管理水平有所助益。

二、保險(xiǎn)公司合規(guī)管理

對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，合規(guī)管理是一個(gè)常談常新的課題，在行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境不斷變化，合規(guī)管理內(nèi)涵、外延不斷演變的情況下，有必要對(duì)這一工作的內(nèi)涵、原則以及意義進(jìn)行探討，從而讓保險(xiǎn)公司合規(guī)管理人員對(duì)這一工作有更加深刻全面的認(rèn)識(shí)。

（一）保險(xiǎn)公司合規(guī)管理的內(nèi)涵

保險(xiǎn)公司合規(guī)管理是指根據(jù)法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則、內(nèi)部規(guī)定等要求規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為。合規(guī)管理的“規(guī)”既包含外部國(guó)家層面的法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)定等，又包括了企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度。保險(xiǎn)公司合規(guī)管理包括制度建設(shè)、合規(guī)審查、合規(guī)文化建設(shè)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等多方面的內(nèi)容，這些內(nèi)容需要做到全面兼顧，以確保企業(yè)合規(guī)管理目的的實(shí)現(xiàn)［1］。

（二）保險(xiǎn)公司合規(guī)管理原則

盡管各保險(xiǎn)公司存在差異性，保險(xiǎn)公司合規(guī)管理沒(méi)有普遍適用的模式，但是總結(jié)一些保險(xiǎn)公司在這一工作上的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，可以起到很好的借鑒作用。文章將保險(xiǎn)公司合規(guī)管理工作的基本原則歸納為以下五點(diǎn)。一是法制性原則。保險(xiǎn)公司合規(guī)管理的底線(xiàn)要求是其各項(xiàng)業(yè)務(wù)都要符合相關(guān)法律規(guī)定，保險(xiǎn)行業(yè)不僅有專(zhuān)門(mén)的《保險(xiǎn)法》規(guī)范行業(yè)的發(fā)展，銀保監(jiān)會(huì)也出臺(tái)了很多的規(guī)定，這些都是需要保險(xiǎn)公司嚴(yán)格遵循的。二是獨(dú)立性原則。保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理要有良好的獨(dú)立性，要能夠獨(dú)立于業(yè)務(wù)活動(dòng)之外，這樣才能夠?qū)I(yè)務(wù)活動(dòng)是否合規(guī)進(jìn)行客觀中立的評(píng)價(jià)，避免評(píng)價(jià)結(jié)果失真［2］。三是強(qiáng)制性原則。保險(xiǎn)公司合規(guī)管理具有強(qiáng)制性，即業(yè)務(wù)開(kāi)展必須遵守合規(guī)規(guī)定，沒(méi)有討價(jià)還價(jià)的余地，不可逾越合規(guī)管理的要求。四是全員參與原則。保險(xiǎn)公司合規(guī)管理涉及每一個(gè)員工，合規(guī)管理要求與所有員工密切相關(guān)，因此這一工作的開(kāi)展需要做到全員參與，不能夠?qū)⒛骋徊糠謫T工排除在外。五是全程覆蓋原則。合規(guī)管理全程覆蓋是指要囊括各項(xiàng)業(yè)務(wù)的所有環(huán)節(jié)，以確保能通過(guò)合規(guī)管理識(shí)別、管控業(yè)務(wù)不同環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）保險(xiǎn)公司合規(guī)管理的意義

保險(xiǎn)公司之所以要耗費(fèi)大量人力物力努力做好合規(guī)管理工作，主要是因?yàn)檫@一工作意義重大。對(duì)于此，文章從以下三個(gè)方面展開(kāi)具體論述。一是合規(guī)管理是保險(xiǎn)公司穩(wěn)健發(fā)展的內(nèi)在需要。保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中會(huì)面臨各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)一旦失控，就會(huì)給公司的發(fā)展帶來(lái)巨大的危害。因此，需要通過(guò)合規(guī)管理對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的各種潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、控制，以確保公司的經(jīng)營(yíng)處于一個(gè)可控狀態(tài)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定發(fā)展。二是有助于規(guī)范員工行為，提升員工工作質(zhì)量。合規(guī)管理具有強(qiáng)制性，開(kāi)展合規(guī)管理，塑造良好的合規(guī)文化，能讓員工的行為更加規(guī)范，避免員工在工作中出現(xiàn)不合規(guī)的行為，從而實(shí)現(xiàn)工作質(zhì)量的提升。三是有助于提升保險(xiǎn)公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力以及經(jīng)營(yíng)效益。合規(guī)管理是保險(xiǎn)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要組成部分，與公司經(jīng)營(yíng)效益也息息相關(guān)，開(kāi)展合規(guī)管理可以讓保險(xiǎn)公司的整體管理水平更上一個(gè)臺(tái)階，而卓越的管理會(huì)帶來(lái)良好的經(jīng)營(yíng)效益，能實(shí)現(xiàn)公司利潤(rùn)水平的提升。

三、保險(xiǎn)公司合規(guī)管理中存在的問(wèn)題

目前，一些保險(xiǎn)公司在合規(guī)管理方面還存在不少問(wèn)題，這影響到了此項(xiàng)工作的實(shí)效性。通過(guò)調(diào)研總結(jié)，文章將保險(xiǎn)公司合規(guī)管理方面的典型性以及普遍性問(wèn)題歸納為以下五點(diǎn)。

（一）合規(guī)管理意識(shí)薄弱

目前很多保險(xiǎn)公司合規(guī)管理意識(shí)比較薄弱，雖然合規(guī)管理已經(jīng)實(shí)現(xiàn)常態(tài)化，但是并沒(méi)有得到足夠的重視，不少員工在合規(guī)管理方面存在很多錯(cuò)誤的認(rèn)知，進(jìn)而導(dǎo)致合規(guī)管理工作被邊緣化，一些錯(cuò)誤的合規(guī)管理理念甚至還讓這一工作走入了誤區(qū)。從合規(guī)管理不受重視的表現(xiàn)來(lái)看，一些保險(xiǎn)公司合規(guī)管理部門(mén)的權(quán)限設(shè)置存在不足，合規(guī)管理部門(mén)無(wú)法保持足夠的中立，在開(kāi)展工作時(shí)容易受到干涉，該部門(mén)的工作得不到充分的支持以及認(rèn)可，這導(dǎo)致開(kāi)展合規(guī)管理工作的難度增加、阻力變大。從合規(guī)管理理念偏差來(lái)看，不少管理者認(rèn)為合規(guī)管理與業(yè)務(wù)開(kāi)展之間存在很大的矛盾，片面地認(rèn)為合規(guī)管理會(huì)阻礙業(yè)務(wù)的開(kāi)展，這一觀念根深蒂固，因此其對(duì)于合規(guī)管理工作存在較強(qiáng)的抵觸情緒，不愿意按照合規(guī)管理的要求開(kāi)展工作，進(jìn)而嚴(yán)重影響了合規(guī)管理工作的開(kāi)展。還有員工認(rèn)為合規(guī)管理與己無(wú)關(guān)，這一工作是合規(guī)管理人員的事情，自己沒(méi)有責(zé)任以及義務(wù)推進(jìn)、配合合規(guī)管理，這樣的理念也會(huì)導(dǎo)致合規(guī)管理工作的推進(jìn)難度加大。

（二）制度建設(shè)存在不足

制度建設(shè)是保險(xiǎn)公司合規(guī)管理的核心，制度是否完善，制度是否得到了較好的落實(shí)，這些都會(huì)直接影響合規(guī)管理水平。從制度建設(shè)現(xiàn)狀來(lái)看，很多保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理制度本身并不完善，很多制度與企業(yè)的實(shí)際情況不符，部分規(guī)定不夠細(xì)致，沒(méi)有可操作性，這導(dǎo)致制度的權(quán)威性大打折扣，制度根本無(wú)法落地實(shí)施。還有部分保險(xiǎn)公司雖然制定了合規(guī)管理制度，但是制度大多僅是一紙空文，根本得不到不打折扣的執(zhí)行，進(jìn)而影響到公司的合規(guī)管理工作。如果沒(méi)有完善的制度，或者有了制度卻不執(zhí)行，合規(guī)管理也就無(wú)從談起。目前，不少保險(xiǎn)公司在合規(guī)管理相關(guān)制度建設(shè)方面還存在不足，公司層面的合規(guī)管理辦法不夠全面具體、合規(guī)檢查制度沒(méi)有考慮到各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)的情況，這些都會(huì)影響合規(guī)管理水平的提升。

（三）內(nèi)部控制機(jī)制不夠完善

完善的內(nèi)部控制機(jī)制有助于提升合規(guī)管理水平，反之則會(huì)導(dǎo)致合規(guī)管理工作質(zhì)量受到不利影響。合規(guī)管理與內(nèi)部控制相輔相成，二者一榮俱榮，一損俱損。目前，一些保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制機(jī)制并不完善，內(nèi)部控制措施無(wú)力，內(nèi)部控制溝通不暢，內(nèi)部控制環(huán)境不佳，導(dǎo)致很多部門(mén)業(yè)務(wù)開(kāi)展的規(guī)范性得不到保障，放大了企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制措施方面的問(wèn)題主要表現(xiàn)為內(nèi)部控制措施單一，無(wú)法靈活運(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工具有效應(yīng)對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部控制溝通方面的不暢表現(xiàn)為不同部門(mén)之間、不同層級(jí)之間信息共享不足，在合規(guī)管理方面做不到行動(dòng)一致、充分溝通等。內(nèi)部控制環(huán)境的不佳則主要表現(xiàn)為內(nèi)部控制工作沒(méi)有得到應(yīng)有的關(guān)注，合規(guī)文化、內(nèi)控文化缺失，進(jìn)而影響了合規(guī)管理工作水平的提升。

（四）合規(guī)管理隊(duì)伍建設(shè)滯后

合規(guī)管理專(zhuān)業(yè)性、政策性很強(qiáng)，對(duì)于管理人員的能力要求極高，不少保險(xiǎn)公司在合規(guī)管理隊(duì)伍建設(shè)方面比較滯后，具體表現(xiàn)為合規(guī)管理人員數(shù)量不足、能力不夠，無(wú)法做好這一工作，合規(guī)管理水平因此大受影響。目前一些保險(xiǎn)公司雖然設(shè)置了合規(guī)管理部門(mén)，但是在人員配備方面仍存在很多的問(wèn)題，不僅存在人手短缺，還沒(méi)有根據(jù)這一崗位的具體勝任力要素配備合適的人員，進(jìn)而導(dǎo)致合規(guī)管理工作質(zhì)量不理想。保險(xiǎn)公司在從外部招聘合規(guī)管理人員方面的薪資待遇、發(fā)展空間不具有吸引力，無(wú)法吸引到優(yōu)秀的人才。在合規(guī)管理人員的選配方面，一些保險(xiǎn)公司沒(méi)有對(duì)崗位任職要求以及員工勝任力之間的匹配關(guān)系進(jìn)行科學(xué)分析，導(dǎo)致這一崗位上的工作人員無(wú)法高質(zhì)量完成相關(guān)工作。除了上述問(wèn)題之外，部分保險(xiǎn)公司在合規(guī)管理人員的培訓(xùn)開(kāi)發(fā)方面投入不足，培訓(xùn)內(nèi)容沒(méi)有做到以需求為導(dǎo)向，導(dǎo)致培訓(xùn)質(zhì)量不高，合規(guī)管理人員的專(zhuān)業(yè)能力無(wú)法通過(guò)持續(xù)的培訓(xùn)得到提升，進(jìn)而影響到了公司的合規(guī)管理水平。

（五）合規(guī)管理改進(jìn)缺少連續(xù)性

保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理水平?jīng)]有終點(diǎn)，需要公司在實(shí)踐中不斷發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并持續(xù)改進(jìn)，才能實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理水平的穩(wěn)定提升，反之合規(guī)管理則會(huì)出現(xiàn)“不進(jìn)反退”的問(wèn)題。目前，一些保險(xiǎn)公司在合規(guī)管理改進(jìn)方面存在短板，沒(méi)做到定期對(duì)合規(guī)管理工作效果進(jìn)行全面細(xì)致評(píng)價(jià)，公司自然無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)合規(guī)管理工作中存在的問(wèn)題，更無(wú)法對(duì)這一工作進(jìn)行改進(jìn)。一些保險(xiǎn)公司合規(guī)管理僅流于形式，公司對(duì)于改進(jìn)合規(guī)管理的必要性沒(méi)有正確的認(rèn)識(shí)，合規(guī)管理制度、管理措施、管理模式等的調(diào)整不夠及時(shí)，久而久之積累的問(wèn)題就會(huì)越來(lái)越多，最終導(dǎo)致合規(guī)管理水平逐步走低，效果也會(huì)大打折扣。

四、保險(xiǎn)公司合規(guī)管理水平提升路徑

鑒于合規(guī)管理工作的重要意義，保險(xiǎn)公司需要密切關(guān)注合規(guī)管理問(wèn)題以及風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，從而制定切實(shí)有效的應(yīng)對(duì)策略，全面提升公司的合規(guī)管理水平。

（一）增強(qiáng)合規(guī)管理意識(shí)

保險(xiǎn)公司需要增強(qiáng)合規(guī)管理意識(shí)，自上而下進(jìn)行合規(guī)管理重要性的宣貫，在不同的場(chǎng)合利用不同的方式強(qiáng)調(diào)合規(guī)管理的重要性，從而營(yíng)造出良好的氛圍，讓員工進(jìn)一步關(guān)注以及支持合規(guī)管理工作，要讓每一個(gè)員工都認(rèn)識(shí)到合規(guī)管理工作的重要性，意識(shí)到自己所擔(dān)負(fù)的合規(guī)管理方面的職責(zé)，支持和配合這一工作的開(kāi)展，這樣保險(xiǎn)公司在開(kāi)展這一工作時(shí)才能少遇阻力。同時(shí)，保險(xiǎn)公司需要提升合規(guī)管理部門(mén)的獨(dú)立性，賦予其合規(guī)檢查所需要的各種權(quán)限，確保其能夠獨(dú)立、公正、客觀地進(jìn)行合規(guī)審查，得出真實(shí)的結(jié)論。對(duì)于錯(cuò)誤的合規(guī)管理理念，保險(xiǎn)公司也需要加以糾正，要讓員工對(duì)合規(guī)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展之間的關(guān)系有一個(gè)正確的認(rèn)識(shí)，明白合規(guī)管理是業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)，沒(méi)有了合規(guī)管理，業(yè)務(wù)雖然在短時(shí)間內(nèi)的發(fā)展速度很快，但是從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，發(fā)展質(zhì)量會(huì)嚴(yán)重受損。

（二）提升制度建設(shè)水平

保險(xiǎn)公司需要努力提升制度建設(shè)水平，根據(jù)合規(guī)管理工作開(kāi)展的需要完善相關(guān)制度，確保合規(guī)管理工作的開(kāi)展能夠做到制度先行，按照相關(guān)制度推進(jìn)此項(xiàng)工作，提升合規(guī)管理的規(guī)范性。制度建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，既需要保險(xiǎn)公司前期進(jìn)行大量的調(diào)研分析，同時(shí)也需要廣泛借鑒兄弟單位的制度。保險(xiǎn)公司合規(guī)制度建設(shè)的關(guān)鍵是提升制度的精細(xì)化水平，提升制度的權(quán)威性，確保相關(guān)制度能夠得到落實(shí)，發(fā)揮應(yīng)有的作用。

（三）完善內(nèi)部控制機(jī)制

保險(xiǎn)公司要對(duì)內(nèi)部控制與合規(guī)管理之間的內(nèi)在聯(lián)系有一個(gè)正確的認(rèn)識(shí)，不斷完善內(nèi)部控制機(jī)制，從而為合規(guī)管理水平的持續(xù)提升提供支持和保障。在內(nèi)部控制機(jī)制方面，保險(xiǎn)公司需要著力優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境，塑造良好的內(nèi)控文化，完善組織架構(gòu)設(shè)計(jì)、權(quán)責(zé)制衡模式等。在內(nèi)部控制措施方面，需要針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)，采取強(qiáng)有力的應(yīng)對(duì)措施，并且要不斷創(chuàng)新內(nèi)控手段。在內(nèi)部控制溝通方面，關(guān)鍵是要加強(qiáng)部門(mén)之間的信息共享，保持信息溝通渠道暢通。

（四）加強(qiáng)合規(guī)管理隊(duì)伍建設(shè)

保險(xiǎn)公司合規(guī)管理隊(duì)伍建設(shè)需要多措并舉。一方面，要加大引才力度，結(jié)合合規(guī)管理工作開(kāi)展的需要，圍繞合規(guī)管理崗位具體職責(zé)要求，明確招聘標(biāo)準(zhǔn)，提供良好的待遇吸引優(yōu)秀人才，壯大單位合規(guī)管理力量。另一方面，需要加強(qiáng)對(duì)合規(guī)管理人員的培訓(xùn)，定期開(kāi)展高質(zhì)量培訓(xùn)，給合規(guī)管理人員補(bǔ)充新的知識(shí)，提高其專(zhuān)業(yè)能力，讓其能夠在工作中與時(shí)俱進(jìn)，從而游刃有余地做好本職工作。

（五）持續(xù)優(yōu)化合規(guī)管理

保險(xiǎn)公司合規(guī)管理實(shí)踐中，需要跟進(jìn)評(píng)估改進(jìn)機(jī)制，對(duì)于實(shí)踐中出現(xiàn)的問(wèn)題要及時(shí)優(yōu)化，以確保合規(guī)管理能夠得到不斷優(yōu)化。合規(guī)管理改進(jìn)需要持續(xù)推進(jìn)，定期由企業(yè)管理層以及有關(guān)部門(mén)對(duì)合規(guī)管理效果進(jìn)行評(píng)價(jià)，重點(diǎn)了解現(xiàn)有的合規(guī)管理模式是否合適、是否需要調(diào)整。對(duì)于合規(guī)管理評(píng)價(jià)中出現(xiàn)的問(wèn)題，要及時(shí)商討應(yīng)對(duì)方案，了解問(wèn)題產(chǎn)生的具體原因，從而制定改進(jìn)措施。舉例來(lái)說(shuō)，如果通過(guò)合規(guī)管理評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)合規(guī)管理技術(shù)、手段已經(jīng)明顯過(guò)時(shí)，效率太低，那么就需要對(duì)其進(jìn)行創(chuàng)新。

五、結(jié)語(yǔ)

合規(guī)管理對(duì)于保險(xiǎn)公司高質(zhì)量發(fā)展至關(guān)重要，在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，保險(xiǎn)公司需要對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)全面的認(rèn)識(shí)，集中精力做好合規(guī)管理工作，從而為公司的健康發(fā)展保駕護(hù)航。文章提出的保險(xiǎn)公司合規(guī)管理水平提升路徑主要包括了增強(qiáng)合規(guī)管理意識(shí)、提升制度建設(shè)水平、完善內(nèi)部控制機(jī)制、加強(qiáng)合規(guī)管理隊(duì)伍建設(shè)、持續(xù)優(yōu)化合規(guī)管理五個(gè)方面，這五個(gè)方面需要做到統(tǒng)籌兼顧。不同的保險(xiǎn)公司在合規(guī)管理方面的問(wèn)題不盡相同，需要采用的應(yīng)對(duì)策略也不同，保險(xiǎn)公司合規(guī)管理水平提升沒(méi)有捷徑可走，文章提出的觀點(diǎn)和建議并不能夠照搬，保險(xiǎn)公司需要更多地結(jié)合本公司的情況完善自身的合規(guī)管理策略，從而實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理水平的不斷提升。