商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的思考

田曉玲

（秦農(nóng)銀行浐灞支行，陜西 西安 710038）

中小型企業(yè)可以說是我國國民經(jīng)濟的重要組成部分，同時隨著我國市場化程度的不斷提高，所以其在國民經(jīng)濟的運行中占據(jù)著相當(dāng)重要的地位。然而因為其自身存在的特殊性以及受到國內(nèi)政策和市場環(huán)境的影響，中小企業(yè)的發(fā)展也受到了一定的制約，其中最為突出的便是融資困難這個問題，因此當(dāng)下商業(yè)銀行最需要解決的問題便是如何實現(xiàn)金融服務(wù)與企業(yè)需求有效融合。

一、我國中小企業(yè)金融需求的特點

（一）融資方式需要與其他金融服務(wù)保持足夠的靈活性

中小企業(yè)出現(xiàn)融資難的主要原因便是因為銀行融資渠道不夠通暢，首先以企業(yè)的角度來出發(fā)，那么只有使融資主體能夠活躍起來才是市場渠道疏通的最佳措施。如果站在商業(yè)銀行的立場上來看，那就需要對現(xiàn)階段的經(jīng)營理念做出改變，同時對于信貸政策以及相關(guān)機構(gòu)部門也要恰當(dāng)調(diào)整，除此之外，最關(guān)鍵的是要對業(yè)務(wù)內(nèi)容有所創(chuàng)新，只有這樣，中小型企業(yè)才能更好地實行融資。

（二）對金融產(chǎn)品的需求表現(xiàn)出多樣化和個性化的特征

相關(guān)數(shù)據(jù)表明，僅僅只是截止到2001年底，我國中小企業(yè)就達到了2930萬個，發(fā)展到現(xiàn)如今2021年，中小企業(yè)的數(shù)量更是難以想象，而且其分布范圍也相當(dāng)廣泛，然而各大企業(yè)自身企業(yè)性質(zhì)以及內(nèi)部的具體流程都不盡相同，因此其運營規(guī)模也存在一定差異，這就會使中小企業(yè)在金融需求方面出現(xiàn)多樣化的特點，所以如果想要合理解決融資個性化的問題，那么可以通過企業(yè)財務(wù)顧問、結(jié)算以及融資等方面來著手。

（三）中小企業(yè)融資風(fēng)險很難控制

大型企業(yè)在進行融資時，通常可以通過抵押資產(chǎn)或者是擔(dān)保的方式來進行，然而中小型企業(yè)并不具備這些，所以這就導(dǎo)致其在面對金融風(fēng)險時，沒有相應(yīng)的控制措施，因此也很難將此把握到位。

二、發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險因素

中小企業(yè)信貸需求方面包括固定資產(chǎn)以及流動資金等多種信貸業(yè)務(wù)，對于商業(yè)銀行來說，其不僅客戶數(shù)量多，同時對于信貸金額方面也款數(shù)較小，同時期限也短，而且大部分中小企業(yè)都有著資金需求迫切的特點，所以與商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)生也就相對頻繁。除此之外，中小企業(yè)對于擔(dān)保方面落實難度較大，所以不同程度地均存在著一定風(fēng)險因素，這也是各大銀行對其辦理信貸業(yè)務(wù)處于高度重視的主要原因。

（一）管理風(fēng)險因素

大部分中小企業(yè)欠缺完善的組織結(jié)構(gòu)，同時公司內(nèi)部的經(jīng)營管理者也并沒有完全了解現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理理念，而且其中一部分企業(yè)的所有者以及管理者，在經(jīng)營管理過程中并沒有進行扎實的理論基礎(chǔ)與培訓(xùn)，也沒有具體的實踐經(jīng)驗，甚至一些員工的整體素養(yǎng)較差，對于自身崗位的專業(yè)能力也存在一定問題，這就造成整個企業(yè)在面對系統(tǒng)風(fēng)險時，其抵御風(fēng)險的能力較弱。

（二）經(jīng)營風(fēng)險因素

中小型企業(yè)通常其自身經(jīng)營規(guī)模小，同時所經(jīng)營的品種也并不豐富，而且有形資產(chǎn)較少，整個企業(yè)能夠自由流動的資金也并不充足。除此之外，其融資渠道也并沒有大型企業(yè)那么通暢，所以很容易受到外部環(huán)境以及政策調(diào)整的影響，因此其在經(jīng)營方面也會比大型企業(yè)存在更多的經(jīng)營風(fēng)險。

（三）市場風(fēng)險因素

由于中小企業(yè)往往都是成立不久，其企業(yè)所有人也是處于剛剛創(chuàng)業(yè)的形式，所以自身實力就相對較弱，同時也沒有充足的資金用于日常流動。因為是剛剛創(chuàng)業(yè)，所以很多經(jīng)營者對于市場研究以及營銷渠道等方面沒有太多的重視，所以不會輕而易舉地投入大量資金，如果當(dāng)其需要面對市場沖擊時，定然會出現(xiàn)一些問題。

（四）財務(wù)風(fēng)險因素

目前許多中小型企業(yè)對于財務(wù)管理方面，仍然只是處于記賬狀態(tài)，因此其財務(wù)制度并沒有進行確切規(guī)范。同時財務(wù)管理以及成本核算也沒能在企業(yè)內(nèi)部發(fā)揮出其最大的作用，財務(wù)報表不僅隨意性強，而且還缺乏一定的真實性，一定程度上還存在為了避免稅收而虛增成本的現(xiàn)象，像是現(xiàn)金收入不入賬或者為了能夠提升企業(yè)形象而虛增利潤的等情況也是屢屢發(fā)生。諸如此類現(xiàn)象，如果中小企業(yè)想要在商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務(wù)，都能夠直接影響到銀行對其的判斷審核。

三、商業(yè)銀行在拓展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)方面自身存在的問題

（一）風(fēng)險管理的觀念和意識落后

我國商業(yè)銀行在進行相關(guān)業(yè)務(wù)時，往往忽視了中小企業(yè)在市場中所占有的地位，也并沒有意識到中小企業(yè)能夠成為長期客戶，所以在經(jīng)營觀念上也對中小企業(yè)的信貸風(fēng)險評估以及管理不夠重視。特別是國有控股商業(yè)銀行，其信貸業(yè)務(wù)的主要服務(wù)對象通常都是一些大客戶、大型項目，所以其經(jīng)營管理以及風(fēng)險控制的制度也都是在圍繞著大客戶和大項目來進行，因此其對中小企業(yè)的風(fēng)險認識就存在一定問題。

（二）缺乏科學(xué)的信用風(fēng)評評價體系

銀行信貸風(fēng)險管理最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)便是信用評級方法，參考國外的評價體系能夠了解到，國外商業(yè)銀行對于貸款的決定，通常有具體的文字說明，以及財務(wù)分析比率，對于客戶信用評價以及貸款后監(jiān)督方面也相當(dāng)嚴格規(guī)范。然而我國商業(yè)銀行對于中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險評價則通常是以定型分析為主要根據(jù)，在財務(wù)分析方面相對比較落后，由于風(fēng)險評判標準和風(fēng)險控制措施不夠完善，所以各大商業(yè)銀行在面對中小企業(yè)融資需求時，經(jīng)常會出現(xiàn)一些困難和問題，甚至?xí)斐梢恍┌l(fā)展前景良好的企業(yè)以及項目失去了該次融資機會。不僅如此，一部分商業(yè)銀行對于中小企業(yè)在融資額度方面沒有針對性的控制，通常只是依靠主觀判斷來決定融資額度，所以這就一定程度上使得很多企業(yè)所有者出現(xiàn)還款困難等問題。

（三）缺乏有效的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

像是國外一些國家，他們的風(fēng)險管理系統(tǒng)往往是通過數(shù)據(jù)庫、中間數(shù)據(jù)處以及數(shù)據(jù)分析層這三個部分來構(gòu)成。數(shù)據(jù)庫主要是用來儲存各種交易信息，而中間數(shù)據(jù)處理器主要是將那些原始數(shù)據(jù)信息進行分類識別和處理，其中數(shù)據(jù)分析層是數(shù)據(jù)處理的最高階段。我國商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開發(fā)上還有所欠缺，這就使得信息數(shù)據(jù)出現(xiàn)缺漏、分割等情況發(fā)生，而且通過基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進行分析所得出的結(jié)果與實際對比，偏離度也較高，這就使得商業(yè)銀行很難進行高層次的風(fēng)險分析，更加無法建立出各種信用風(fēng)險管理模型，長此以往，能夠嚴重制約商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平的提升。

（四）信貸人員素質(zhì)、信貸風(fēng)險文化有待改善

現(xiàn)下很多信貸人員存在著自身素質(zhì)差的特點，面對客戶辦理業(yè)務(wù)時并沒有保持良好的服務(wù)態(tài)度，同時在提醒客戶還款時，也存在態(tài)度不佳，甚至是言語辱罵等情況發(fā)生。除此之外，很多信貸人員對于信貸風(fēng)險管理的重要性認識不到位，在日常工作中也沒有認真仔細地去核對企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)，這就造成信用管理上的財務(wù)數(shù)據(jù)不夠準確，其存在的風(fēng)險也就無法得到真實反饋，以至于綜合的信用評級結(jié)果往往與企業(yè)的真實風(fēng)險等級不匹配，對于企業(yè)目前的真實經(jīng)營狀況也就無法了解透徹。

（五）貸后管理不到位

在近些年各種內(nèi)審?fù)獠楣ぷ髦?，被反映最多且最為普遍的問題便是貸后管理不到位，一方面是由于在企業(yè)進行信貸業(yè)務(wù)后，銀行相關(guān)部門沒有進行貸后檢查，同時也沒有及時采集信息。另一方面是現(xiàn)下一些商業(yè)銀行對于貸后管理的觀念不夠重視，單純地認為只要能將利息也還清便是好的貸款，因此便沒有要求相關(guān)人員進行貸后管理，甚至還有一些銀行沒有將企業(yè)現(xiàn)下的實際情況落實清楚，就盲目辦理轉(zhuǎn)貸，這都會對日后發(fā)展造成很大的風(fēng)險因素。

四、商業(yè)銀行應(yīng)積極發(fā)展中小企業(yè)金融服務(wù)

（一）對組織機構(gòu)進行改革

中小企業(yè)設(shè)立專營機構(gòu)，不僅能夠使其快速找到適合自己公司發(fā)展的金融服務(wù)機構(gòu)，同時還能確保銀行信貸資源與人力資源有效投入中小企業(yè)細分市場。因此對組織機構(gòu)進行改革，能夠更好地推進并完善專營化商業(yè)模式，從而滿足中小企業(yè)的各種需求。

（二）對中小企業(yè)進行資源整合

對中小企業(yè)進行資源整合要從兩個方向來著手，首先要了解企業(yè)具體營業(yè)收入情況以及相對應(yīng)的貸款金額，從而建立出符合中小企業(yè)自身情況的客戶標準。其次是在制定好相關(guān)標準之后，便可通過上下游產(chǎn)業(yè)鏈，以及商業(yè)生態(tài)鏈，或者是納稅大戶和商會等方面，著手發(fā)展優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)客戶。

（三）集約式經(jīng)營模式

縱觀我國中小企業(yè)客戶特征，現(xiàn)階段商業(yè)銀行主要應(yīng)當(dāng)提供三類產(chǎn)品，分別為結(jié)算類產(chǎn)品，可以從安全和方便來入手，建立較為強大的結(jié)算平臺。其次是融資類產(chǎn)品，可以從效率和快捷性來入手，從而創(chuàng)建滿足客戶需求的融資平臺。最后是避險類產(chǎn)品，在面對風(fēng)險時，能夠確保有恰當(dāng)?shù)目刂品绞?，因此?yīng)當(dāng)建立規(guī)避風(fēng)險的對沖平臺。由于中小企業(yè)客戶自身的特點，所以商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將服務(wù)中心為主，多種服務(wù)共存作為經(jīng)營理念。

（四）立足機制創(chuàng)新

首先商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將業(yè)務(wù)流程優(yōu)化，使其更加標準，其次應(yīng)當(dāng)采用財務(wù)評分模型和非財務(wù)因素打分卡來識別并計量風(fēng)險，最后通過對國外相關(guān)方面的借鑒，將中小企業(yè)貸款按照貸款風(fēng)險的高低順序進行排列，從而有效區(qū)分信貸政策。除此之外，還應(yīng)當(dāng)將審貸流程更加精簡化，因為中小企業(yè)的相關(guān)貸款筆數(shù)較多，同時額度還比較小，因此需要更高效率的審貸流程，因此現(xiàn)階段可以采用“雙人四眼”的審批方式，這樣能夠有效提升審貸的效率，節(jié)省更多時間。

（五）創(chuàng)新風(fēng)險管理手段

商業(yè)銀行不僅要保持經(jīng)營風(fēng)險理念，更要創(chuàng)新風(fēng)險管理手段，所以應(yīng)當(dāng)將各個中小企業(yè)的信息落實到位，尤其是對法定代表人的品質(zhì)審查，同時也不能忽略對財務(wù)報表和財務(wù)狀況的審核，這樣在中小企業(yè)進行信貸業(yè)務(wù)時，銀行也能有具體依據(jù)來考慮應(yīng)不應(yīng)該為其辦理，所以適當(dāng)?shù)男刨J風(fēng)險管理體制，能夠有效規(guī)避風(fēng)險情況。除此之外，對于擔(dān)保方式也可以有所創(chuàng)新，因為中小企業(yè)融資困難的最大原因就是抵押物不足，所以商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)為其改變擔(dān)保方式，可以由原有的企業(yè)擔(dān)保轉(zhuǎn)變?yōu)閭€人擔(dān)保，也可以是個體擔(dān)保轉(zhuǎn)變?yōu)槿后w擔(dān)保，在與客戶簽訂協(xié)議后，也能更好地促進中小型企業(yè)的發(fā)展。

五、結(jié)束語

本文主要對現(xiàn)下相關(guān)中小企業(yè)經(jīng)營特點，以及融資需求特點、融資難的原因做出主要分析，同時對商業(yè)銀行所存在的問題以及現(xiàn)階段需要改進和創(chuàng)新做了詳細說明 ，從而做到商業(yè)銀行在有效控制風(fēng)險的前提下，滿足中小企業(yè)融資需求，解決中小企業(yè)面臨的融資困境，真正實現(xiàn)商業(yè)銀行與中小企業(yè)共同發(fā)展。