煤炭行業(yè)財務公司的發(fā)展對策和業(yè)務創(chuàng)新

李曉華

（潞安集團財務有限公司，長治 046000）

引 言

2020年8月18日，山西省國資委召開全省國企改革推進會，深入學習領會習近平總書記關(guān)于國有企業(yè)改革發(fā)展和黨的建設重要論述精神，全方位推動省委省政府對于國資國企改革做出的戰(zhàn)略部署方案，針對上半年國企改革工作情況加以匯總，并為下半年的國資國企改革指明了方向，明確了重點任務。山西省副省長王一新指示，在全省國資國企改革時，要注重“政治站位”，增強使命擔當，認真落實中央及我省國企改革三年行動計劃，大力推動數(shù)字化和資產(chǎn)證券化，加快推進精細化管理和提質(zhì)增效，著力提升監(jiān)管效能，有效防控各類風險，抓實抓細黨史學習教育，盡早實現(xiàn)全省“十四五”發(fā)展目標，為新一輪國資國企改革做出新的更大的貢獻。在此背景下，煤炭行業(yè)財務公司應積極響應上級號召，審視公司發(fā)展現(xiàn)狀，不斷創(chuàng)新業(yè)務及未來發(fā)展對策。

一、煤炭行業(yè)財務公司運營管理現(xiàn)狀

我國煤炭行業(yè)財務公司數(shù)量偏多，但多數(shù)公司處于初步發(fā)展階段，業(yè)務創(chuàng)新能力極其有限，而且人才隊伍建設水平有待提高。

一方面，個別煤炭行業(yè)財務公司在外部融資及主動投資方面不占優(yōu)勢，欠缺業(yè)務創(chuàng)新能力、管理能力。單從資產(chǎn)業(yè)務結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀來看，很多煤炭行業(yè)財務公司的資產(chǎn)通常都是通過項目貸款和內(nèi)部流動資金貸款等方式而獲得的，貸款業(yè)務比例高于全行業(yè)貸款業(yè)務。另外，煤炭行業(yè)財務公司股票等業(yè)務投資力度偏低，且低于財務公司行業(yè)平均水準。

另一方面，個別煤炭行業(yè)財務公司整體規(guī)模不大，內(nèi)部人員數(shù)量少，在人才建設方面仍需改變工作模式。目前，據(jù)專業(yè)研究數(shù)據(jù)顯示，財務公司行業(yè)的個體公司員工平均規(guī)模普遍不大，員工人數(shù)平均為70人，但煤炭行業(yè)財務公司員工的平均人數(shù)還要更少一些，僅有47人。通常情況下，十幾人甚至幾個人管理著上百億資產(chǎn)。工作人員數(shù)量少，但服務成員對象多，多達上百家。在這些財務人員中，專業(yè)的金融人才數(shù)量少之又少，嚴重制約了行業(yè)發(fā)展進程。除此之外，受晉升機制及職工薪酬等因素影響，大多煤炭行業(yè)財務公司在引進人才后，并未注重提高專業(yè)人才的服務能力及專業(yè)水平。

二、煤炭行業(yè)財務公司發(fā)展對策及業(yè)務創(chuàng)新分析

目前，我國煤炭行業(yè)經(jīng)濟態(tài)勢有所改善，但仍需進一步優(yōu)化煤炭行業(yè)經(jīng)營局面。一些大型煤炭企業(yè)開始采取降低成本、增加效益、促進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型等方法，希望能走出逐步惡化的煤炭企業(yè)經(jīng)營局面。目前，行業(yè)監(jiān)管政策整體態(tài)勢呈優(yōu)良發(fā)展趨勢。在這種狀況下，煤炭行業(yè)財務公司應積極契合新時期發(fā)展要求，促進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，革新產(chǎn)業(yè)管理計劃，以確保公司符合金融市場發(fā)展的趨勢及要求，不斷優(yōu)化功能定位、業(yè)務創(chuàng)新方向、管理方案。

（一）加強煤炭企業(yè)集團司庫建設與管理

煤炭企業(yè)改革管理，是決定煤炭行業(yè)未來發(fā)展及業(yè)務創(chuàng)新前途的關(guān)鍵一招?，F(xiàn)代司庫管理是煤炭行業(yè)金融資源管理的有效手段，具有風險管理、營運資本管理、現(xiàn)金管理、流動資金管理等職能，可切實服務于集團戰(zhàn)略目標的落實。伴隨我國市場日漸開放，加上“走出去”的步伐越來越快，我國越來越多的大型煤炭企業(yè)集團采取司庫管理理念，集中管控財務資金，高效配置金融資源，提高企業(yè)核心競爭力。單從組織形式方面來看，跨國公司司庫通常是以企業(yè)集團總部重要職能部門形式出現(xiàn)的。對比司庫功能、業(yè)務范圍與財務公司功能、業(yè)務范圍，可以發(fā)現(xiàn)二者略為相似。煤炭企業(yè)在制定未來發(fā)展策略，以及推進企業(yè)日常管理計劃時，應積極借鑒跨國企業(yè)集團司庫管理經(jīng)驗，切實展現(xiàn)資金結(jié)算、資金歸集、金融服務的作用，一體化推動煤炭企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、風險管理及投融資決策工作，以便為碳企業(yè)的管理，以及實現(xiàn)降本增效、業(yè)務創(chuàng)新發(fā)展等目標保駕護航。值得注意的一點是，煤炭企業(yè)財務公司在發(fā)展時要注重完善管理方案，加強風控能力，培養(yǎng)更多優(yōu)質(zhì)隊伍，提高抗風險水平。

（二）注重推進與管控“三個集中”

1.深化資金集中管理

資金歸集是煤炭行業(yè)財務公司站穩(wěn)腳跟的根本。在煤炭行業(yè)財務公司發(fā)展時，要注重調(diào)節(jié)資金歸集率，加強資金集中度；要立足行業(yè)發(fā)展需求和形式，改善資金管理方式，歸集境外資金并打造本幣、外幣一體化管理庫。為了全面推動資金集中管理計劃，煤炭行業(yè)財務公司要改進代理結(jié)算方式，堅持統(tǒng)一結(jié)算、調(diào)度與運作，以便為煤炭企業(yè)走出發(fā)展困境奠定堅實基礎。

2.推進票據(jù)集中運營及管理

對于煤炭行業(yè)財務公司來說，票據(jù)的流動性頗高，與貨幣資金準現(xiàn)金資產(chǎn)流動性不相上下。因此，要注重集中管理票據(jù)，提高票據(jù)盈率，以便切實提升煤炭行業(yè)財務公司票據(jù)使用效率，避免出現(xiàn)票據(jù)風險，這是當代煤炭行業(yè)財務公司管理資金及未來發(fā)展的重要立足點與根本要求。要結(jié)合實際發(fā)展態(tài)勢，針對票據(jù)池模式加以調(diào)節(jié)。集中使用管理方式，展現(xiàn)票據(jù)規(guī)模優(yōu)勢，重新配置票據(jù)資源，合理控制資金占用率，盤活內(nèi)部資金，爭取有效解決現(xiàn)金流緊張問題。除此之外，煤炭行業(yè)財務公司應積極推動票據(jù)承兌業(yè)務，拓展財務公司票據(jù)流通渠道，減少對外支付負擔。

3.實施保險集中代理管理

最近幾年，煤炭行業(yè)對于保險業(yè)務普遍是采用統(tǒng)一管理的方式進行處理的。在煤炭行業(yè)財務公司發(fā)展的過程中需要爭取代理業(yè)務資格，針對所屬集團的保險業(yè)務展開集中處理計劃，改善實際議價能力，控制保費支出程度，不斷提升企業(yè)管理專業(yè)化水平。

（三）創(chuàng)新管理產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務

產(chǎn)業(yè)鏈金融在一定程度上可促進產(chǎn)品銷售，加速產(chǎn)業(yè)發(fā)展速度。煤炭行業(yè)財公司在提速發(fā)展步伐時，要全面尋求新型產(chǎn)業(yè)鏈金融服務模式，加強煤炭產(chǎn)業(yè)集群產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務發(fā)展成效。

1.發(fā)展銷售鏈金融服務

隨著新政策的推出，煤炭行業(yè)財務公司要加強和成員單位間的合作，推動與對方單位產(chǎn)品相配套的信貸業(yè)務、租賃業(yè)務和消費業(yè)務等。具體來說，需要煤炭行業(yè)財務公司充分考慮自身的融資業(yè)務能力、租賃業(yè)務能力，結(jié)合買方信貸要求，開拓銷售鏈金融服務工作，為下游客戶提供支持，減輕其購買煤炭產(chǎn)品和煤化工產(chǎn)品的壓力，幫助成員單位快速收回資金，抑制應收賬款風險，加強產(chǎn)品銷售速度、數(shù)量，并配套推出服務客戶的融資租賃服務方案，增強相關(guān)產(chǎn)品實際競爭優(yōu)勢。

2.探索互聯(lián)網(wǎng)金融服務

煤炭行業(yè)財務公司應結(jié)合市場情況，考慮互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務，高效展示互聯(lián)網(wǎng)思維價值，創(chuàng)新互聯(lián)網(wǎng)金融服務，使用大數(shù)據(jù)技術(shù)展開分析，高效促進電子采購平臺和EPR等系統(tǒng)的融合，全面挖掘高價值信息，打開業(yè)務渠道，增強金融服務效率。另外，煤炭行業(yè)財務公司要借助網(wǎng)絡化渠道發(fā)展金融產(chǎn)品、銷售金融產(chǎn)品，在信貸業(yè)務平臺上辦理業(yè)務，增強產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務的效果。

3.努力提高綜合金融服務管理水平

首先，煤炭行業(yè)財務公司應綜合設計融資、運營、管理、投資及資金分配等業(yè)務方案，創(chuàng)新金融服務工具和服務方式，切實增強服務水平，從多渠道獲得資金。不可否認，目前煤炭財務公司資料來源途徑較為單一，這是有目共睹的，普遍都是企業(yè)集團內(nèi)部成員的存款。以存款為資金來源，則需要全面考慮產(chǎn)業(yè)周期問題。如果產(chǎn)業(yè)周期偏長，勢必會產(chǎn)生不良反應。因此，煤炭企業(yè)財務公司要實現(xiàn)多元化資金來源發(fā)展目標，在同行業(yè)間可以進行“拆借”業(yè)務，延伸投資渠道。在這個過程中，還要瞄準市場走向，了解新政策要求，為自身爭取更多的金融債發(fā)行資質(zhì)，并不斷改進負債結(jié)構(gòu)。其次，需要充實資產(chǎn)業(yè)務內(nèi)容，創(chuàng)新信貸投放機制和利率定價機制，保障信貸業(yè)務發(fā)展效果，并加強日常發(fā)展工作管理水平。在處理投資工作時，要確保資金足夠安全，且能快速周轉(zhuǎn)，并要適當增加有價債券投資比例，開發(fā)金融衍生品，推出股票業(yè)務。最后，在“中間業(yè)務”這一方面多投入一些精力。煤炭行業(yè)財務公司應一改傳統(tǒng)時期依賴存貸利差的經(jīng)營方式，關(guān)注金融市場和資本市場的實際變化情況，掌握煤炭企業(yè)集團內(nèi)部發(fā)展動態(tài)，了解服務優(yōu)勢，加強金融資本運作投資等方面的業(yè)務創(chuàng)新能力，牢牢把握經(jīng)濟下行背景下的重組等業(yè)務發(fā)展機會，創(chuàng)新改制咨詢業(yè)務，重組咨詢業(yè)務，并購咨詢業(yè)務等。

4.創(chuàng)新“走出去”信息分析管理系統(tǒng)

信息分析與管理系統(tǒng)的建立，是煤炭行業(yè)財務公司推行“走出去”戰(zhàn)略的根本保障。煤炭行業(yè)財務公司創(chuàng)建企業(yè)信息分析與管理系統(tǒng)，需要企業(yè)內(nèi)部相應的信息分析部門負起責任，并需要保障企業(yè)充分借助外部機構(gòu)優(yōu)勢，充實自身情報信息系統(tǒng)。另外，需要獲得智囊機構(gòu)的支持，并和其他社會中介機構(gòu)合作，通過這些機構(gòu)提取信息，深入挖掘信息，得到更有價值的情報內(nèi)容，進而為煤炭行業(yè)財務公司決策帶來根本支持，減少財務投資風險。

結(jié) 語

綜上所述，煤炭行業(yè)財務公司在發(fā)展時應正視發(fā)展現(xiàn)狀，借鑒其他財務公司的發(fā)展經(jīng)驗，加強業(yè)務創(chuàng)新方面的研究，提高日常管理水平，以保障煤炭行業(yè)財務公司發(fā)展過程中不會受其他不利因素影響而制約業(yè)務創(chuàng)新腳步、發(fā)展腳步。通過提高管控能力，清除煤炭行業(yè)財務公司發(fā)展路上的障礙物，在激烈的財務公司競爭大環(huán)境下穩(wěn)扎穩(wěn)打。