招商引資制度環(huán)境維度與企業(yè)績效關系研究

湯自軍

（吉首大學科技處，湖南吉首416000）

一、問題的提出

新制度經(jīng)濟學理論認為制度對企業(yè)績效具有重要影響，其創(chuàng)始人之一1991年諾貝爾經(jīng)濟學獎獲得者、芝加哥大學教授科斯通過對外部性所導致的市場失靈提出不同于傳統(tǒng)“庇古稅”的市場解決方式，得出具有不同交易成本的市場制度對企業(yè)績效會產(chǎn)生不同影響的結論，即交易成本較高的市場制度會帶來較低的企業(yè)績效，交易成本較低的市場制度會帶來較高的企業(yè)績效。[1]1993年諾貝爾經(jīng)濟學獎得主諾斯對企業(yè)績效產(chǎn)生影響的不同類型制度進行了系統(tǒng)研究，在此基礎上進一步提出了制度環(huán)境的概念，認為企業(yè)所處的市場制度環(huán)境會對其績效產(chǎn)生綜合影響。所謂制度環(huán)境由正式制度與非正式制度兩部分構成。其中，正式制度指以國家或政府制定的法律制度為代表、以國家強制力保障實施的行為規(guī)范，企業(yè)如不遵守正式制度，將會受到國家的強力制裁；非正式制度則指社會中普遍存在的文化、倫理、道德等能夠對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營行為產(chǎn)生影響的社會規(guī)則，非正式制度沒有國家強制力作為實施保障，企業(yè)違反非正式制度，不會受到國家的強力制裁，但卻會受到社會輿論與道德的譴責。因此，非正式制度通常具有一定的自我實施性。正式制度與非正式制度兩者所共同構成的制度環(huán)境會對企業(yè)績效產(chǎn)生綜合性的影響。[2]由此，要探尋制度環(huán)境與企業(yè)績效之間的關系，可從正式制度與非正式制度兩個方面，構建多個維度進行系統(tǒng)地分析。

近年來，為了促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，我國許多地方出臺了各類招商引資政策與措施，尤其是一些欠發(fā)達地區(qū)，由于自身財政收入有限、缺乏經(jīng)濟發(fā)展的資金投入，為了吸引更多的外來投資，紛紛制定系列具有地方特色的招商引資政策。這些招商引資政策隨即構成了當?shù)鬲毺氐恼猩桃Y制度環(huán)境，這種獨特的招商引資制度環(huán)境對入駐企業(yè)的經(jīng)濟績效產(chǎn)生了重要的影響，如位于湘、鄂、渝、黔四省邊區(qū)的武陵山片區(qū)便是這樣一個典型區(qū)域。作為我國曾經(jīng)的14個連片特困區(qū)之一、習近平總書記“精準扶貧”思想的首倡地，武陵山片區(qū)近年來在區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展方面取得了喜人的成績與長足的進步，這與其成功實施的招商引資政策密不可分。因此，從不同維度對招商引資制度環(huán)境與企業(yè)績效的關系進行系統(tǒng)研究，相關結論將對欠發(fā)達地區(qū)制定或調(diào)整招商引資政策、提高企業(yè)績效、吸引外來投資從而促進當?shù)亟?jīng)濟社會快速發(fā)展具有一定的理論與實踐指導意義。

二、招商引資制度環(huán)境維度與企業(yè)績效的關系

如前所述，制度環(huán)境由正式制度和非正式制度兩部分構成，其中正式制度以法律制度為典型，非正式制度主要體現(xiàn)為倫理、文化與道德等。因此，要探尋招商引資制度環(huán)境的不同維度可以從正式制度和非正式制度兩方面著手。同時，作為市場重要主體的企業(yè)，其績效必然受到土地、資本、勞動力等生產(chǎn)要素的影響。由此可知，對企業(yè)績效具有重要影響的招商引資制度環(huán)境至少應包括四個維度，即產(chǎn)權制度、交易制度、市場法律制度與市場倫理制度。其中，產(chǎn)權制度、交易制度和市場法律制度可納入招商引資制度環(huán)境中正式制度范疇，而市場倫理制度則屬于招商引資制度環(huán)境中的非正式制度范疇。這四個維度共同構成了入駐企業(yè)所面臨的招商引資制度環(huán)境，對企業(yè)績效產(chǎn)生著重要的影響。

第一，產(chǎn)權制度。產(chǎn)權制度是招商引資制度環(huán)境的核心維度。新制度經(jīng)濟學產(chǎn)權理論認為市場中商品的交易不僅僅是物物的交易，更是附著在物之上的產(chǎn)權的交易。產(chǎn)權的確立構成了市場交易的對象，成為市場交易得以進行的前提。界定清晰的產(chǎn)權本身即是一種資源配置狀態(tài)，是提高企業(yè)績效的基礎。同時，產(chǎn)權制度還能發(fā)揮激勵與約束的功能。企業(yè)在產(chǎn)權清晰的基礎上開展生產(chǎn)經(jīng)營活動，所有收益與成本皆由自身承擔。這為企業(yè)提高績效提供了持續(xù)的激勵。因此，招商引資制度環(huán)境中的產(chǎn)權制度維度要求欠發(fā)達地區(qū)在招商引資過程中，對入駐企業(yè)開展生產(chǎn)經(jīng)營活動所必需的土地、資本、勞動力等生產(chǎn)要素的產(chǎn)權要進行清晰地界定，尤其是土地和資本生產(chǎn)要素。實踐中，許多欠發(fā)達地區(qū)為了更多地吸引外來投資，通常在招商引資初期都會制定有關土地和銀行信貸等方面的優(yōu)惠政策與措施，諸如減免土地出讓金、免費提供標準廠房、銀行貸款政府貼息等。這些優(yōu)惠政策與措施在實踐執(zhí)行過程中會產(chǎn)生產(chǎn)權方面的模糊地帶，為將來發(fā)生爭議埋下隱患。因此，為了更好地提高企業(yè)績效，欠發(fā)達地區(qū)在制定招商引資政策時，首先應為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所必需的土地、資本等生產(chǎn)要素建立界定清晰、邊界明確的產(chǎn)權制度，從而為提高企業(yè)績效奠定基礎。

第二，交易制度。交易制度是招商引資制度環(huán)境的基礎維度。這一方面是因為前述產(chǎn)權制度對于資源產(chǎn)權的設置，其本質(zhì)目的就是為了進行市場交易。如果缺乏市場交易，產(chǎn)權界定將不再具有經(jīng)濟意義，而是基于政治或者其他目的。另一方面交易本身還具有使資源增值的功能，企業(yè)進行生產(chǎn)的根本目的也是為了進行市場交易。古典經(jīng)濟學之父亞當·斯密在《國富論》中認為市場機制的優(yōu)勢在于社會勞動分工帶來了勞動專業(yè)化，勞動的專業(yè)化提高了社會生產(chǎn)效率。但為了創(chuàng)造更多的社會財富，專業(yè)化的市場主體之間還需要市場交易作為橋梁。這種不斷的交易需求最終創(chuàng)造了市場。在這個過程中，市場主體之間的交易創(chuàng)造了合作剩余，交易的結果是使參與交易的各方都獲得了帕累托改進。通過市場交易，市場主體的福利狀態(tài)比交易之前變得更好，產(chǎn)權同時也獲得了增值。

另外交易制度還具有降低交易成本、增進企業(yè)績效的功能?，F(xiàn)實世界中企業(yè)每天都在進行著大量的交易，其中許多是重復的同類型的交易。如果企業(yè)在每次的交易過程中都必須就交易的形式和內(nèi)容與交易對象進行反復的談判，這必然會增加企業(yè)的成本。此時，可建立規(guī)范的交易制度對企業(yè)所進行的大量交易進行歸納與分類，并結合各類交易的特點提前制定清晰的交易規(guī)則。這樣，企業(yè)在后續(xù)的交易中便可在事先制定好的交易制度的指引下迅速開展相關交易，這將為企業(yè)節(jié)省大量的費用。因此。欠發(fā)達地區(qū)在招商引資的過程中，應當結合地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展優(yōu)勢及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的特點，構建比較完善的交易制度，并提供多樣化的交易范本，如各類格式合同或標準合同等。這將有助于企業(yè)在市場中迅速地開展各類市場交易，提高企業(yè)績效。

第三，市場法律制度。市場法律制度是招商引資制度環(huán)境的保障維度。這一方面是因為作為有限理性的市場主體，在進行市場交易時，不可避免地會簽訂不完全契約，為之后交易的順利完成埋下隱患。另一方面，在交易過程中交易各方可能出現(xiàn)的如道德風險、逆向選擇及機會主義等行為也會產(chǎn)生交易風險，從而導致市場交易無法正常履行，影響企業(yè)績效。在此種情況下，市場法律制度可發(fā)揮重要的保障作用。首先，市場法律制度可以減少因不完全契約所導致的不確定性，不確定性是阻礙市場交易順利開展的一個重要障礙。由于不確定性的存在，企業(yè)往往不能或者不敢進行相關交易。此時，完備的市場法律制度可以為相關市場主體提供合理預期、在能夠預計交易結果的前提下開展相關市場交易，這為企業(yè)擴大市場規(guī)模、提高企業(yè)績效創(chuàng)造了可能。

其次，市場法律制度能夠減少交易中因道德風險、逆向選擇及機會主義等行為產(chǎn)生的交易風險。這些行為大多是交易的一方利用己方所擁有的信息優(yōu)勢為自己謀取不公平利益的行為，由此導致的交易風險使原本可以順利履行的交易無法順利完成，從而影響企業(yè)績效。此時，有針對性構建的市場法律制度可以消除類似的交易風險，譬如合同法律制度中所規(guī)定的對于道德風險、逆向選擇及機會主義等行為的各種懲罰措施就可以有效地消除此類交易風險，保障市場交易的順利完成。因此，欠發(fā)達地區(qū)在招商引資的過程中應圍繞當?shù)仄髽I(yè)生產(chǎn)經(jīng)營及各類市場交易的特點，積極出臺并完善旨在消除市場不確定性及各類交易風險的法律制度及措施，為企業(yè)構建良好的營商環(huán)境。同時，在實踐中對維護市場交易的相關法律制度，如各種合同法律條款要加強執(zhí)法。這對于保障市場交易的順利完成、提高企業(yè)績效具有積極的促進作用。

第四，市場倫理制度。市場倫理制度是招商引資制度環(huán)境的隱性維度。如果說前述作為正式制度的產(chǎn)權制度、交易制度和市場法律制度是招商引資制度環(huán)境的顯性維度，對企業(yè)績效產(chǎn)生顯性的影響。那么，作為非正式制度的市場倫理制度就是招商引資制度環(huán)境的隱性維度，對企業(yè)績效產(chǎn)生隱性的影響。這里所謂的隱性并不意味著非正式制度不重要，恰恰相反的是，與對企業(yè)績效具有顯性影響的正式制度比較，非正式制度對企業(yè)績效的影響有時更為關鍵。

這一方面是因為作為制度環(huán)境重要組成部分的非正式制度，其與正式制度兩者之間本來就是互相協(xié)調(diào)統(tǒng)一的關系。具體而言，正式制度與非正式制度所規(guī)定的內(nèi)容必須協(xié)調(diào)一致、不能相互沖突，否則將會極大地提高正式制度在實踐中的執(zhí)行成本。極端情況下，即使作為正式制度的產(chǎn)權制度、交易制度和法律制度等規(guī)定的再完備，如果缺乏作為非正式制度的市場倫理制度的配合，這些正式制度在實踐當中也會難以實施或無法達到理想的實施效果。例如我國過去許多地方曾長期實行的春節(jié)期間禁放煙花炮竹的政府禁令，其之所以在實踐中難以取得理想的執(zhí)行效果，主要原因即是因為該政府禁令所規(guī)定的內(nèi)容與我國傳統(tǒng)文化所提倡的廣大民眾在春節(jié)期間燃放煙花炮竹以慶祝節(jié)日的悠久歷史傳統(tǒng)相沖突。這里，政府禁令是正式制度，文化傳統(tǒng)是非正式制度，兩者的沖突使作為正式制度的政府禁令在實踐中難以實行。由此，為了使正式制度能夠順利實行，其與非正式制度必須協(xié)調(diào)統(tǒng)一。

另一方面作為非正式制度的倫理制度，其本身具有非常重要的促進市場交易的功能。首先，如同交易制度一樣，倫理制度可以節(jié)約交易成本。格雷斯認為以倫理制度為代表的非正式制度本質(zhì)上是社會中人們心中所普遍秉持的一種信念，[3]而這樣的信念會左右市場主體的行為選擇，并進而影響其經(jīng)濟績效。譬如如果社會中的人們普遍秉持違法可恥、欺騙可恥的信念，那么在市場交易的過程中，市場主體便會主動地避免實施此類行為。這將有效地節(jié)約交易成本，促進市場交易的順利進行。其次，倫理制度還可以克服市場中的搭便車行為。所謂搭便車行為是指在公共產(chǎn)品的生產(chǎn)過程中，某些市場主體享有收益但不支付成本的一種行為，這將導致自由市場無法自發(fā)提供公共產(chǎn)品。對該問題的解決可以通過制定正式的法律制度對搭便車行為進行處罰從而避免其發(fā)生，但這將帶來極高的執(zhí)法成本，耗費原本就稀缺的社會資源。此時，如果社會中普遍存在這樣的一種倫理制度，它使得人們堅信搭便車的行為是一種錯誤的行為，那么在這樣的倫理制度的指引下，社會中的大多數(shù)人都會主動選擇不實施該類行為，從而低成本的解決公共產(chǎn)品生產(chǎn)的難題。由此可見，與正式制度的國家強制力保障實施的解決方式比較，非正式制度具有較低成本及自我實施的優(yōu)勢，這使得其在實踐當中能夠發(fā)揮正式制度不可替代的作用。因此，欠發(fā)達地區(qū)在招商引資的過程中要在當?shù)乇M量營造服務企業(yè)的文化與倫理氛圍，以企業(yè)的提質(zhì)增效作為政府的核心工作，以促進區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展為地方政府的發(fā)展目標。對服務入駐企業(yè)較好的個人與集體要進行積極表彰，對妨礙企業(yè)與地方發(fā)展的行為要及時進行批評與處罰，最終在整個社會中形成以服務企業(yè)提質(zhì)增效、促進地方經(jīng)濟社會發(fā)展為榮的倫理氛圍。

三、結語

招商引資制度環(huán)境由正式制度與非正式制度兩部分組成，分別體現(xiàn)為產(chǎn)權制度、交易制度、市場法律制度及市場倫理制度四個維度，共同對入駐企業(yè)績效產(chǎn)生綜合影響。其中，產(chǎn)權制度是核心維度，產(chǎn)權是交易的產(chǎn)權，交易是產(chǎn)權的交易。界定清晰的產(chǎn)權為市場交易提供了對象，生產(chǎn)要素產(chǎn)權制度是企業(yè)提高經(jīng)濟績效的基礎。交易制度是基礎維度，規(guī)范的交易制度不僅可以使產(chǎn)權增值、實現(xiàn)市場主體的帕累托改進，還可以降低交易成本，擴大企業(yè)經(jīng)營規(guī)模，增進企業(yè)績效。市場法律制度是保障維度，完善的市場法律制度可以減少由市場主體的有限理性所導致的交易不確定性，消除因為機會主義、道德風險及逆向選擇等行為導致的交易風險，從而保障市場交易的順利進行、提高企業(yè)績效。倫理制度是隱形維度。作為非正式制度的倫理制度與作為正式制度的產(chǎn)權制度、交易制度與市場法律制度是協(xié)調(diào)一致、辯證統(tǒng)一的關系。與正式制度的國家強制力保障實施不同，作為非正式制度的倫理制度具有節(jié)約交易成本和自我實施的特點。在與倫理制度的互動下，產(chǎn)權制度、交易制度、市場法律制度等正式制度在實踐中能夠以較低的成本實施并獲得理想的效果。因此，欠發(fā)達地區(qū)今后在招商引資的過程中，應當從以上四個維度出發(fā)，著力構建產(chǎn)權制度清晰、交易制度規(guī)范、法律制度完善、整個社會服務企業(yè)提質(zhì)增效氛圍濃厚的招商引資制度環(huán)境。這將對提高入駐企業(yè)績效、促進地方經(jīng)濟社會發(fā)展起到積極作用。