信用風(fēng)險(xiǎn)成因及防范措施

韓水全

【摘 要】商業(yè)銀行中存在的信用風(fēng)險(xiǎn)，不但會對其運(yùn)作以及發(fā)展造成十分不利的影響，還會侵蝕銀行利潤、導(dǎo)致銀行破產(chǎn)、引起社會動蕩甚至?xí)黾诱T發(fā)金融危機(jī)的可能性。我國目前的市場經(jīng)濟(jì)缺乏較為完善、成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，商業(yè)銀行的運(yùn)作缺乏規(guī)范性和過度追求發(fā)展的盲目性，致使相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)不斷出現(xiàn)。本文擬對信用風(fēng)險(xiǎn)成因及防范措施加以分析和探討。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)業(yè)銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)；原因；防范措施

一、引言

良好的信用制度對維護(hù)市場經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)、健康的發(fā)展具有重要意義，同時(shí)，建設(shè)完備的信用系統(tǒng)，對促進(jìn)各市場主體間的交流、合作具有積極影響。社會信用較低，會導(dǎo)致一些有悖于信用準(zhǔn)則的行為頻發(fā)，其中對銀行信用系統(tǒng)產(chǎn)生的影響尤其嚴(yán)重，致使相應(yīng)的銀行出現(xiàn)了大量的壞賬和不良資產(chǎn)，對提升銀行的市場競爭力具有不良影響。

二、信用風(fēng)險(xiǎn)成因

想要明晰銀行企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生原因，就需要對不良貸款的產(chǎn)生緣由進(jìn)行科學(xué)的調(diào)查和分析。首先，從外部角度而言，包括：市場規(guī)模大小、世界金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、國內(nèi)社會發(fā)展情況以及市場經(jīng)濟(jì)變化等。其次，從內(nèi)部角度而言，包括：銀行運(yùn)營狀況、銀行與企業(yè)之間的相處模式、資金體制改革以及具體的管理模式、手段等。上述因素均可以致使銀行產(chǎn)生不良貸款。

據(jù)相關(guān)理論和大量數(shù)據(jù)研究，信用風(fēng)險(xiǎn)可概括為：制度性以及商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)兩種。前者主要指的是我國商業(yè)銀行產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素和外部原因。以我國經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實(shí)狀況來講，由于銀行、企業(yè)以及政府之間的關(guān)系尚未明確，銀行仍然承擔(dān)著一定的社會責(zé)任，因此，相應(yīng)的商業(yè)銀行需要負(fù)擔(dān)經(jīng)濟(jì)改革投入成本，這也就意味著，其需要行使相應(yīng)的政府財(cái)政職能。此外，制度性風(fēng)險(xiǎn)是由于體制創(chuàng)設(shè)缺乏科學(xué)性等原因而造成的。由此可見，采取有效手段，降低制度性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率，有助于提升我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。后者主要指的是，在商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)具有不可預(yù)見以及可調(diào)控的性質(zhì)。簡而言之，即銀行可利用采取多種有效手段的方式，使得相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)始終不高于所規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，或者對其實(shí)施合理的規(guī)避、補(bǔ)償、對沖、分散以及轉(zhuǎn)移等。

三、防范措施

由于金融行業(yè)的自身性質(zhì)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的固有屬性，其所具有的風(fēng)險(xiǎn)性極高。同時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)從某種意義上來講，直接決定著國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r是否優(yōu)良，對維護(hù)社會和諧穩(wěn)定具有重要意義。因此，對信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施良好的管控，是國家以及各個(gè)有關(guān)行業(yè)、領(lǐng)域的基本責(zé)任。此外，想要使我國經(jīng)濟(jì)得以更好的發(fā)展，就需要?jiǎng)?chuàng)設(shè)一個(gè)良好、穩(wěn)定的金融環(huán)境。由此可見，推進(jìn)金融體制改革進(jìn)程，有效降低信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生幾率，對促進(jìn)我國整體經(jīng)濟(jì)實(shí)力的提升具有至關(guān)重要的意義。

1.優(yōu)化信息披露制度

建設(shè)完善、精準(zhǔn)的銀行企業(yè)信息披露體系，有助于社會及股東更及時(shí)地明晰相應(yīng)銀行的實(shí)際運(yùn)營情況，有利于其更好的維護(hù)自身法律權(quán)益，對推進(jìn)銀行發(fā)展進(jìn)程具有積極意義。同時(shí)，應(yīng)重視提升銀行企業(yè)的運(yùn)營透明度，簡而言之，就是要求銀行將自身實(shí)際的運(yùn)行以及經(jīng)濟(jì)狀況坦露出來。

2.樹立優(yōu)良的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念

銀行企業(yè)應(yīng)重視自身風(fēng)險(xiǎn)管理觀念的樹立。首先，應(yīng)著重于創(chuàng)設(shè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，其應(yīng)由三個(gè)部分組成，包括：風(fēng)險(xiǎn)管理、調(diào)控以及評價(jià)，并應(yīng)保證銀行領(lǐng)導(dǎo)層可以良好的明晰各種風(fēng)險(xiǎn)的種類，對促進(jìn)其更好的管控風(fēng)險(xiǎn)具有積極意義。其次，應(yīng)重視對員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警培訓(xùn)，使其可以更好的明晰在銀行實(shí)際的運(yùn)行管理中存在的金融風(fēng)險(xiǎn)種類，讓員工可以了解到信用風(fēng)險(xiǎn)對自身工作所具有的不良影響，以提升其風(fēng)險(xiǎn)防范意識。

3.樹立更科學(xué)的運(yùn)營管理觀念

應(yīng)依據(jù)銀行領(lǐng)域的實(shí)際發(fā)展潮流，適時(shí)的更新、優(yōu)化自身運(yùn)營管理觀念以及發(fā)展模式，重視創(chuàng)新金融技術(shù)以及管理手段。就我國銀行企業(yè)金融體制改革而言，實(shí)施創(chuàng)新改革，有效地提升了商業(yè)銀行運(yùn)營質(zhì)量，提高了經(jīng)濟(jì)收益，同時(shí)促進(jìn)了其市場競爭力的提升。但與此同時(shí)，也增加了金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

4.建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

（1）所建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)基本符合于銀行的整體管理觀念，即相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念應(yīng)可以良好的體現(xiàn)于每個(gè)工作環(huán)節(jié)之內(nèi)，并可以覆蓋各個(gè)部門以及每個(gè)員工。

（2）應(yīng)以每個(gè)職位的具體職能為基礎(chǔ)，充分考量其相互間的關(guān)系以及協(xié)調(diào)作用等，使各個(gè)崗位相互之間均可以做到職責(zé)分明、交流順暢，有利于其更好地進(jìn)步。

（3）將風(fēng)險(xiǎn)管理崗位以及營銷崗位明確的分離開來，且應(yīng)分別為其設(shè)置相應(yīng)職位，有助于構(gòu)成較為完善的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，有利于領(lǐng)導(dǎo)人員更好地行使自身職能。

（4）將審查、調(diào)查工作明確的分離開來，以便于有效降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率，提升風(fēng)險(xiǎn)防控意識。

5.優(yōu)化銀行企業(yè)管理體制

實(shí)施良好的商業(yè)銀行體制改革，對優(yōu)化我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系具有重要意義。首先，對銀行企業(yè)實(shí)施的管理可以從兩個(gè)方面入手，即：內(nèi)部管理和外部管理。簡而言之，就是應(yīng)創(chuàng)設(shè)由政府監(jiān)管，嚴(yán)格遵循相應(yīng)的法律條例、市場準(zhǔn)則，可以使銀行企業(yè)得以充分發(fā)揮自身市場競爭力，且具有實(shí)效性的模式。其次，對銀行企業(yè)實(shí)施規(guī)范化的外部管理對優(yōu)化其內(nèi)部管理模式具有積極影響。

6.重視金融風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控工作

譬如，就我國目前的房地產(chǎn)行業(yè)來講，可導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素較多。同時(shí)，房地產(chǎn)行業(yè)的實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r也關(guān)乎著我國整體國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，我國銀行企業(yè)應(yīng)重視提升自身的風(fēng)險(xiǎn)意識，嚴(yán)格遵循相應(yīng)產(chǎn)業(yè)、銀行發(fā)展規(guī)定，設(shè)立嚴(yán)格的房地產(chǎn)貸款標(biāo)準(zhǔn)，且應(yīng)著重于提升信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管控能力，做到實(shí)時(shí)明晰房地產(chǎn)市場的實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r，以達(dá)到及時(shí)對其采取有效管控手段的目的，降低虛假投資等行為的發(fā)生幾率。此外，應(yīng)重視擴(kuò)增房地產(chǎn)融資渠道，使其更趨于證券化，以達(dá)到促進(jìn)銀行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力提升的作用。

7.創(chuàng)設(shè)完善的資產(chǎn)質(zhì)量測評系統(tǒng)

（1）重視培養(yǎng)人員專業(yè)素質(zhì)

想要使得風(fēng)險(xiǎn)管理得以脫離營銷職能，就需要重視提升風(fēng)險(xiǎn)管理工作的獨(dú)立性。因此，應(yīng)擇選出專門的信用風(fēng)險(xiǎn)工作人員，并對其實(shí)施專業(yè)的理論知識訓(xùn)練，以達(dá)到使信用資產(chǎn)分類工作更具專業(yè)性、獨(dú)立性的目的，從而有助于更好的發(fā)揮其職能。

（2）重視提升分類信息的準(zhǔn)確率

①為了使得分類信息更加準(zhǔn)確，就應(yīng)該對相應(yīng)的業(yè)務(wù)人員實(shí)施嚴(yán)格的培訓(xùn)，以使其可以更好掌握相應(yīng)技術(shù)和專業(yè)知識。②應(yīng)著重于實(shí)行規(guī)范化的數(shù)據(jù)采集工作，且為相應(yīng)企業(yè)提供信貸信息應(yīng)真實(shí)、具體，符合風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。③所實(shí)施的信息錄入工作應(yīng)嚴(yán)謹(jǐn)，并應(yīng)著重于提升相應(yīng)業(yè)務(wù)人員對自身職位的重視程度，且應(yīng)將具體權(quán)責(zé)落實(shí)于每一位工作人員身上，以有效降低信息錄入的錯(cuò)誤率，有助于更好的進(jìn)行信用資產(chǎn)分類。

（3）創(chuàng)設(shè)完備的風(fēng)險(xiǎn)管理例會體系

①要求實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)機(jī)構(gòu)，重視建立完備的例會體系，并做到定期召開例會。②企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層以及風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)人員應(yīng)明晰風(fēng)險(xiǎn)管理工作以及風(fēng)險(xiǎn)分類的實(shí)際狀況，有助于促進(jìn)企業(yè)內(nèi)各級人員之間的交流，有利于及時(shí)的整改相應(yīng)的管理方式、手段，以達(dá)到更好的實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的目的，對促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作具有積極意義。

8.健全法律制度

想要促進(jìn)我國金融法律體系更加完善，就需要建立完備的商業(yè)銀行保護(hù)制度，以保證金融領(lǐng)域得以更穩(wěn)定的發(fā)展，有助于銀行企業(yè)創(chuàng)設(shè)更健康的內(nèi)部以及外部環(huán)境。我國現(xiàn)存在的個(gè)別法律制度存在滯后問題，對提升銀行企業(yè)的資產(chǎn)安全性具有不良影響。例如，在對破產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)核算時(shí)，存在輕視銀行企業(yè)債權(quán)人權(quán)益的情況。另外，現(xiàn)實(shí)中存在的銀行訴訟案件判決容易執(zhí)行難的問題，也是誠信環(huán)境建設(shè)亟待解決的問題。因此，健全社會以及金融法律體系對提升銀行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防以及管理能力具有積極意義。

四、結(jié)論

金融體制改革，促進(jìn)了我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控、管理能力提升，降低了銀行所涉及各類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率。但與此同時(shí)，由于銀行企業(yè)自身所具有的性質(zhì)較為特殊，因此，就需要以我國的基本現(xiàn)實(shí)狀況為基礎(chǔ)，逐步建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，優(yōu)化內(nèi)部管理措施，以達(dá)到防控信用風(fēng)險(xiǎn)、提升銀行市場競爭力的目的。

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