互聯(lián)網(wǎng)金融下的商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理模式創(chuàng)新研究

作者簡(jiǎn)介：李瑩瑩（2000-），女，漢族，黑龍江哈爾濱人。主要研究方向：財(cái)務(wù)管理方面。

【摘要】隨著互聯(lián)網(wǎng)在最近幾十年的發(fā)展中，其應(yīng)用領(lǐng)域已經(jīng)不斷滲透到社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、政治等各個(gè)方面，并且在其中發(fā)揮著重要的作用。其中網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與金融行業(yè)不斷融合發(fā)展形成了新型的互聯(lián)網(wǎng)金融。隨著金融行業(yè)逐漸進(jìn)入到互聯(lián)網(wǎng)金融的時(shí)代，處在金融行業(yè)中的商業(yè)銀行也因?yàn)榛ヂ?lián)網(wǎng)金融時(shí)代的到來(lái)而面臨著巨大的挑戰(zhàn)。其中對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理工作提出了更高的要求，為了更好的適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代的發(fā)展，商業(yè)銀行應(yīng)該積極的對(duì)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行創(chuàng)新。本文就基于互聯(lián)網(wǎng)金融下，商業(yè)銀行開(kāi)展財(cái)務(wù)管理模式創(chuàng)新的意義、對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展的影響、財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新過(guò)程中存在的問(wèn)題、財(cái)務(wù)管理模式創(chuàng)新策略等四個(gè)方面進(jìn)行探究，以期為互聯(lián)網(wǎng)金融背景下商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理模式創(chuàng)新工作提供參考。

【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)金融;商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理;模式創(chuàng)新

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系下，企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平將會(huì)對(duì)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生直接影響。通常情況下，對(duì)商業(yè)銀行而言，通過(guò)采取措施來(lái)提高財(cái)務(wù)管理水平，既能夠提高商業(yè)銀行整體水平，而且還會(huì)提高商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力?；诨ヂ?lián)網(wǎng)金融下，在商業(yè)銀行發(fā)展過(guò)程中，受財(cái)務(wù)管理工作的影響越來(lái)越大，因此，商業(yè)銀行的管理者應(yīng)該更加重視財(cái)務(wù)管理工作的開(kāi)展，根據(jù)自身商業(yè)銀行的特點(diǎn)進(jìn)行財(cái)務(wù)管理模式創(chuàng)新，為商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展創(chuàng)設(shè)更好的內(nèi)部環(huán)境，增強(qiáng)自身在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力。

1. 互聯(lián)網(wǎng)金融下商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理模式創(chuàng)新意義

1.1滿足互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展需求

如今，在互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展背景下，商業(yè)銀行所處金融環(huán)境出現(xiàn)了比較大的改變，其中商業(yè)銀行的金融制度、商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)模式也發(fā)生了翻天覆地的變化，因此也加劇了市場(chǎng)中商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)。此時(shí)，作為商業(yè)銀行，要按照要求做好企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作，以提高商業(yè)銀行在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力顯得十分必要。商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理工作是商業(yè)銀行內(nèi)部管理中重要的組成部分，需要根據(jù)市場(chǎng)的變化情況不斷的對(duì)內(nèi)部發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行調(diào)整，并加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理及其控制，從而達(dá)到控制成本、降低風(fēng)險(xiǎn)、增加收益的目的?；ヂ?lián)網(wǎng)金融時(shí)代的發(fā)展趨勢(shì)下，商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理模式創(chuàng)新工作是有不斷的進(jìn)步，才能適應(yīng)發(fā)展的需要。

1.2實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值的基本前提

在互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代背景下，商業(yè)銀行進(jìn)行財(cái)務(wù)管理模式創(chuàng)新也是為了更好的滿足市場(chǎng)發(fā)展需求。同時(shí)，按照要求做好內(nèi)部財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，這樣不僅可以實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)內(nèi)部資金流動(dòng)的有效管理，而且還可以實(shí)時(shí)更新企業(yè)資產(chǎn)成本管理。通過(guò)加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理降低商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)成本，盡可能的避免財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行內(nèi)部資源合理配置，在確保商業(yè)銀行價(jià)值最大化的同時(shí)，可以有效激發(fā)商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)活力，進(jìn)而推動(dòng)商業(yè)銀行的健康、可持續(xù)發(fā)展。

1.3提高自身競(jìng)爭(zhēng)力要求

基于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體下，商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越發(fā)激烈，其一般通過(guò)商業(yè)銀行存款和貸款增長(zhǎng)率進(jìn)行衡量。現(xiàn)有互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的快速發(fā)展，對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的衡量標(biāo)準(zhǔn)也在不斷增多，像管理模式、創(chuàng)新能力、經(jīng)營(yíng)能力等指標(biāo)都已經(jīng)列入互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代下商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的衡量標(biāo)準(zhǔn)。其中創(chuàng)新能力、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制能力、結(jié)構(gòu)治理能力高低均會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生直接影響。為此，互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代背景下商業(yè)銀行想提高自身市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，則需要強(qiáng)化對(duì)財(cái)務(wù)管理模式創(chuàng)新，提高企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理控制的開(kāi)展。

2. 互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展的影響

因?yàn)樯虡I(yè)銀行特有的資金優(yōu)勢(shì)、客戶基礎(chǔ)、廣泛的社會(huì)認(rèn)可度、金融信用等級(jí)等優(yōu)勢(shì)，使得商業(yè)銀行具有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)能力以及抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，具有十分樂(lè)觀的發(fā)展前景。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代的到來(lái)，對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)有了新的發(fā)展契機(jī)。為了適應(yīng)信息時(shí)代發(fā)展的要求，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)企業(yè)的價(jià)值，增強(qiáng)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，需要進(jìn)一步整合當(dāng)下大環(huán)境下的商業(yè)資源，不斷推陳出新，從運(yùn)營(yíng)渠道、產(chǎn)品種類等多個(gè)角度進(jìn)行創(chuàng)新，優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)商業(yè)銀行格局調(diào)整創(chuàng)新，使商業(yè)銀行未來(lái)的發(fā)展格局發(fā)生了翻天覆地的變化。

另外，近年來(lái)像移動(dòng)支付、支付寶、微信錢(qián)包等手機(jī)軟件功能的推出，網(wǎng)上交易模式對(duì)傳統(tǒng)的商業(yè)銀行原有的經(jīng)營(yíng)模式造成了很大的沖擊。再者互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)推出的針對(duì)微小企業(yè)以及個(gè)人的貸款業(yè)務(wù)也在一定程度上沖擊了商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)，這極大的降低了商業(yè)銀行在貸款市場(chǎng)的份額。還有隨著一些日常消費(fèi)支出業(yè)務(wù)繳納方式的轉(zhuǎn)變，原本商業(yè)銀行推出的代收中介性質(zhì)的業(yè)務(wù)也受到了沖擊。如今移動(dòng)支付的便捷使得人們更加傾向于網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬以及互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)的代繳模式。

從以上幾個(gè)方面我們可以看出，互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代的到來(lái)，對(duì)商業(yè)銀行主營(yíng)業(yè)務(wù)的影響頗深，其中產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象比較嚴(yán)重，不僅會(huì)給商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)帶來(lái)比較大的沖擊，而且還會(huì)增加商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。如今，互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)不斷涌現(xiàn)，導(dǎo)致商業(yè)銀行的職能正在一步步的縮減，未來(lái)帶給商業(yè)銀行的將會(huì)是一場(chǎng)艱難的變革。

3. 互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理常見(jiàn)問(wèn)題

3.1財(cái)務(wù)成本管理新理念有待創(chuàng)新

在商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)階段，所涉及到的財(cái)務(wù)成本既包括了固定資產(chǎn)和各項(xiàng)支出費(fèi)用，而且也包括了稅金和利息的支出。通常情況下，隨著財(cái)務(wù)成本多樣化的發(fā)展，將會(huì)導(dǎo)致財(cái)務(wù)成本管理越發(fā)復(fù)雜，但是商業(yè)銀行并沒(méi)有因此而建立全面的財(cái)務(wù)成本管理，商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理人員也沒(méi)有將財(cái)務(wù)成本管理重視起來(lái)，而是依舊將財(cái)務(wù)成本管理單純的認(rèn)為是成本的節(jié)約，忽視了財(cái)務(wù)成本管理的真正含義。另外，還有一個(gè)普遍的現(xiàn)象那就是業(yè)務(wù)人員過(guò)度重視規(guī)模的發(fā)展，而忽視了規(guī)模發(fā)展過(guò)程中攜帶的風(fēng)險(xiǎn)，重指標(biāo)輕效益現(xiàn)象嚴(yán)重阻礙了商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理工作的開(kāi)展，進(jìn)而導(dǎo)致商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理效率大打折扣。

3.2財(cái)務(wù)管理信息化水平不高

科學(xué)技術(shù)的發(fā)展帶動(dòng)了信息技術(shù)的進(jìn)步，同時(shí)也加快了信息技術(shù)在互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)中的應(yīng)用。對(duì)于商業(yè)銀行而言，在會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中，要信息化技術(shù)發(fā)揮著至關(guān)重要的鄒勇，但是在實(shí)際應(yīng)用過(guò)程中依舊存在著一個(gè)問(wèn)題，那就是商業(yè)銀行所具有的財(cái)務(wù)管理信息化水平不高。雖然在信息化技術(shù)建設(shè)和使用方面，商業(yè)銀行投入了大量的人力、物力、財(cái)力，但是與其他西方國(guó)家的商業(yè)銀行在信息化技術(shù)的使用以及建設(shè)方面還具有很大的差距，商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理信息化技術(shù)還存在著很多的不足和缺陷。從目前的情況來(lái)看，商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的信息化技術(shù)水平還有待提高，當(dāng)下的財(cái)務(wù)管理信息化水平還難以很好的滿足財(cái)務(wù)管理工作的需要。