基于DEA模型的科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金實施效果評價研究

達(dá) 虎,李 婷,肖 靜,李唐艷,張生月

(甘肅省計算中心,甘肅蘭州 730046)

0 引言

當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵時期,需要依靠原始創(chuàng)新作為推動力。部分科技型中小企業(yè)從事于新型產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域,已成為推動科技成果轉(zhuǎn)化的中堅力量。目前我國科技型中小企業(yè)的發(fā)展還處于初級階段,在起步階段和發(fā)展過程中面臨種種困難,比如缺乏固定經(jīng)費來源、科研投入不足,人才團(tuán)隊匱乏、產(chǎn)出能力較弱,成果轉(zhuǎn)移和轉(zhuǎn)化效率低等問題比較突出。1999年,我國首次設(shè)立了科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金,用于解決和扶持科技型中小企業(yè)在發(fā)展中所面臨的困境,這也是在充分認(rèn)識到科技型中小企業(yè)在自身發(fā)展存在的困境和對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用后,國家扶持科技型中小企業(yè)的一項舉措。隨著各省份相繼設(shè)立科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金,加大科研經(jīng)費投入和扶持力度,科技型中小企業(yè)已在產(chǎn)品研發(fā)、中試中異軍突起,對地方經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展起到關(guān)鍵的推動作用。

甘肅省計算中心作為甘肅省科學(xué)技術(shù)廳首批確定的3家項目管理第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)之一,從2018年起承擔(dān)了科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金項目的科技管理和服務(wù)工作,在項目申報、項目受理、項目評審、項目立項、項目驗收等環(huán)節(jié)開展全流程管理。經(jīng)過4年的探索發(fā)展和經(jīng)驗積累,項目管理人員積極投入工作,深入開展服務(wù)和調(diào)研,在科技型中小企業(yè)的管理中探索出獨具特色的管理方法?？萍夹椭行∑髽I(yè)經(jīng)費來源主要有三方面:一是企業(yè)自籌經(jīng)費;二是通過銀行貸款或其他借貸方式;三是政府層面設(shè)立的科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金。隨著科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金覆蓋面越來越廣,資助力度和規(guī)模逐漸加大,成果產(chǎn)出日益顯著。如何科學(xué)、高效地對政府層面資助的科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金實施效果開展績效評價研究,成為當(dāng)前和今后一個階段社會各層面關(guān)注的重要內(nèi)容?；诖?本文選取2018年甘肅省科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金批復(fù)立項建設(shè)中已完成驗收的17家企業(yè)為研究對象,運用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(DEA)模型開展創(chuàng)新基金實施效果績效評價研究,通過測算綜合效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率,系統(tǒng)分析當(dāng)前甘肅省在實施科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金中存在的問題,并提出相應(yīng)的發(fā)展對策和建議,旨在為科技主管部門提出合理的決策依據(jù),為科技型中小企業(yè)提供更多發(fā)展途徑,更好地服務(wù)于地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。

1 評價模型

著力解決好科技型中小企業(yè)在發(fā)展過程中遇到的經(jīng)費來源不穩(wěn)定、研發(fā)投入低、人才團(tuán)隊匱乏、成果轉(zhuǎn)化率低等瓶頸問題,甘肅省科技廳通過設(shè)立科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金,加大資金投入力度,建立校企聯(lián)合、人才共享模式,在一定程度上幫助科技型中小企業(yè)解決了燃眉之急,但如何對科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金投入實施效果評價是當(dāng)前亟待解決的一個重要難題。

1.1 文獻(xiàn)綜述

國內(nèi)就績效評價研究已在多領(lǐng)域開展過研究工作,這些文獻(xiàn)的研究方法和路線也為后續(xù)開展各類績效評價研究提供重要的參考。其中,肖祥鴻等[1]基于DEA模型開展國內(nèi)沿海主要港口生產(chǎn)力效率分析;楊秀猛等[2]基于DEA模型研究了我國19家上市商業(yè)銀行經(jīng)營效率;孫蓮蓮等[3]基于DEA模型研究了宿州市用水效率;丁濤[4]基于DEA模型研究了我國中部六省生態(tài)文明建設(shè)效率。對于復(fù)雜動態(tài)數(shù)據(jù),毛友芳等[5]基于 DEAMalmquist指數(shù)開展上海制造業(yè)協(xié)同創(chuàng)新研究。隨著國家、各省份逐步加大對科研項目投入力度,科研成果產(chǎn)出日益顯著,針對科研項目績效評價研究也逐步受到學(xué)者的關(guān)注,如何彬等[6]開展了四川省應(yīng)用基礎(chǔ)研究科技計劃項目績效評價;張澤壽等[7]選取甘肅省農(nóng)業(yè)科技項目開展績效評價研究。部分專家學(xué)者針對科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金的管理運行模式開展了研究,如趙世文等[8]研究了科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金資助模式;馮楚建等[9]就科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金實施成效問題展開討論;王波等[10]就科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金融資問題開展研究。

早期開展科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金的地區(qū)主要集中在南方地區(qū),羅思民[11]研究了福建地區(qū)科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的實施;黎友煥等[12]和姜慧等[13]分別開展了科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金的實施和評估的研究;張穎等[14]、趙可等[15]和夏晶等[16]針對湖北省科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金開展績效評價研究;曾國[17]對貴州地區(qū)科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金發(fā)展現(xiàn)狀開展調(diào)查研究;趙銳锃等[18]基于共詞分析方法的視角對科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金文獻(xiàn)開展研究。

1.2 績效評價模型

績效評價中常采用主成分分析法、相關(guān)分析法、數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法和層次分析法等,而針對具有多投入、多產(chǎn)出類型的研究對象往往選用相對效率評價DEA模型,該模型不需統(tǒng)一各數(shù)據(jù)量綱,在一定程度上可以避免人為因素對模型帶來的影響。將所設(shè)立的科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金項目作為DEA模型的決策單元,運用非參數(shù)方法求解線性規(guī)劃問題的最優(yōu)解,根據(jù)獲取的多投入和多產(chǎn)出數(shù)據(jù)估算出該模型的最優(yōu)生產(chǎn)前沿面,用決策單元與最優(yōu)生產(chǎn)前沿面的距離評價決策單元的相對有效性?；贒EA方法的模型分為BCC模型和CCR模型。假設(shè)樣本集的決策單元有l(wèi)個,每個決策單元有m種投入和s種產(chǎn)出,Xj和Yj分別表示第j個決策單元的投入和產(chǎn)出變量,即:

式(1)(2)中xij和yrj分別表示投入和產(chǎn)出的量。

分別設(shè)所對應(yīng)的權(quán)重向量為:

kj表示第j個決策單元效率評價值:

于是得到規(guī)模收益可變BCC模型為:

同理,可得到規(guī)模收益不變的CCR模型為:

規(guī)模收益可變BCC模型與規(guī)模收益不變CCR模型相比,增加了這個約束條件。在BCC模型中,當(dāng)投入為ωT xj、產(chǎn)出為時的產(chǎn)出投入之比,效率值始終不會超過1。

本文重點研究科技型中小企業(yè)創(chuàng)新項目實施的績效評價,采用規(guī)模收益可變的BCC模型,求解上述線性規(guī)劃問題的最優(yōu)解,進(jìn)一步分析綜合效率、純技術(shù)效率、規(guī)模效率及規(guī)模報酬。

2 評價體系建立

2.1 指標(biāo)選擇

科學(xué)準(zhǔn)確選擇評價指標(biāo)對績效評價模型的構(gòu)建至關(guān)重要。為充分考慮模型特點和評價指標(biāo)數(shù)據(jù)獲取的難易程度,按照投入指標(biāo)和產(chǎn)出指標(biāo)兩方面進(jìn)行選取(見表1)。根據(jù)科技型中小企業(yè)發(fā)展實際,投入型指標(biāo)分為經(jīng)費投入和人員投入。其中,經(jīng)費投入包括政府資助的科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金和自籌資金,部分中小企業(yè)同時獲得銀行貸款或其他資金,均歸入資金投入部分;人員投入按照高級、中級、初級職稱賦予相應(yīng)的權(quán)重。對于產(chǎn)出指標(biāo),中小企業(yè)主要注重經(jīng)濟(jì)效益和利潤,但個別企業(yè)會出現(xiàn)虧損,利潤為負(fù),因此選取企業(yè)新增產(chǎn)值作為經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)。成果的轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化主要包括研發(fā)出的新產(chǎn)品、新技術(shù)、新材料,以及形成的示范點、中試線和生產(chǎn)線經(jīng)加權(quán)合并計算?？蒲谐晒a(chǎn)出方面,則按照相應(yīng)的比重對科技型中小企業(yè)的論文、專利、軟著、標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)過加權(quán)合并計算。

表1 科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金績效評價指標(biāo)

2.2 數(shù)據(jù)來源

2018年,甘肅省科學(xué)技術(shù)廳批復(fù)立項80項科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金項目,截至2021年5月已完成驗收20家,選取其中數(shù)據(jù)齊全的17家科技型中小企業(yè)(以下簡稱“樣本”)作為研究對象,匯總其投入產(chǎn)出情況(見表2)。

表2 樣本投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)

3 實施效果實證研究

3.1 績效評價結(jié)果

運用DEA方法對樣本企業(yè)開展實施創(chuàng)新基金項目績效評價研究,得出績效評價結(jié)果(見表3)。

表3 樣本企業(yè)創(chuàng)新基金項目績效評價結(jié)果

3.2 純技術(shù)效率與綜合效率分析

表3中,純技術(shù)效率等于1時僅為技術(shù)有效。在所研究的17家科技型中小企業(yè)中,有5家為純技術(shù)效率無效,純技術(shù)效率的平均值為0.946。純技術(shù)效率處于較低水平的2家企業(yè)分別從事優(yōu)質(zhì)蛋雞規(guī)?；】叼B(yǎng)殖系統(tǒng)研發(fā)和桶狀紙紙管烘干設(shè)備研制,跟蹤分析發(fā)現(xiàn)這2家企業(yè)雖然其前期經(jīng)費投入充足,研發(fā)團(tuán)隊實力較強(qiáng),但是所研究產(chǎn)品僅滿足特殊需求,不能面向普通大眾,實際應(yīng)用情況一般。若這2家企業(yè)后期能及時調(diào)整研究內(nèi)容,與《甘肅省推進(jìn)綠色生態(tài)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》中的十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)(以下簡稱“十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)”)緊密聯(lián)系,就能更好地發(fā)揮企業(yè)優(yōu)勢。另外接近均值的3家企業(yè)分別屬于循環(huán)農(nóng)業(yè)和節(jié)能環(huán)保類,由于受新冠肺炎疫情影響,這3家企業(yè)的產(chǎn)出較低,下一步可根據(jù)行業(yè)發(fā)展需求進(jìn)行要素調(diào)整。此外,綜合效率與純技術(shù)效率之比為規(guī)模效率,規(guī)模效率為1表示僅為規(guī)模有效,也就是此時的投入和產(chǎn)出符合企業(yè)實際發(fā)展?fàn)顩r,企業(yè)在無較大規(guī)模的變動情況下保持這種投入與產(chǎn)出之比即可。

從選取的樣本來看,創(chuàng)新基金投入冗余情況比較突出,投入產(chǎn)出整體效率不高。在樣本決策單元中,DEA有效數(shù)為7家,占總量的比例為41.2%,即只有四成科技型中小企業(yè)在建設(shè)發(fā)展中充分利用了政府提供的科技資源和相關(guān)配置;且這7家企業(yè)的綜合效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率均相同,處于規(guī)模效率最優(yōu)狀態(tài)。同時,通過評價結(jié)果可以看出,綜合效率平均值為0.757,表明24.3%的投入要素未能得到充分利用,未有相應(yīng)的成果產(chǎn)出。通過進(jìn)一步分析得知,這7家企業(yè)發(fā)展定位緊密結(jié)合甘肅省發(fā)展需求,其中循環(huán)農(nóng)業(yè)類3家、數(shù)據(jù)信息類2家、先進(jìn)制造類1家、清潔能源類1家,均與十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)密切相關(guān),在項目立項到驗收兩年多的發(fā)展中,上述企業(yè)瞄準(zhǔn)所在行業(yè)前沿領(lǐng)域和頂尖水平,深化科技創(chuàng)新,積極探索校企聯(lián)動模式,謀劃推進(jìn)項目對接,有力推動企業(yè)轉(zhuǎn)型升級,助力甘肅省十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)有序發(fā)展。

3.3 規(guī)模報酬分析

規(guī)模效率的值不會超過1,而當(dāng)規(guī)模效率小于1時,有規(guī)模報酬遞增和遞降兩種情形。前者意味著需要進(jìn)一步加大資源配置才能達(dá)到理想水平;規(guī)模報酬降低時,可通過將部分資源用于其余項目,提高規(guī)模效率值。在上述17家企業(yè)中,7家為規(guī)模有效,即達(dá)到理想狀態(tài)。規(guī)模遞降的其中1家企業(yè)主營軟件開發(fā),之所以出現(xiàn)規(guī)模遞降的狀況,一方面是由于項目的前期調(diào)研工作做得不充分,企業(yè)在項目中投入的人力、物力和資金規(guī)模較大,但實際上,該項目的后續(xù)維護(hù)成本較低,無需耗費過多人員;另一方面是因為項目主要面向政府機(jī)關(guān)或事業(yè)單位,資金回籠較慢。規(guī)模遞增有9家,其中從事循環(huán)農(nóng)業(yè)的有6家,從事數(shù)據(jù)信息、節(jié)能環(huán)保、先進(jìn)制造的各1家,均歸屬于十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)。農(nóng)業(yè)類企業(yè)需要加大要素投入,借助政府提供的平臺,建立校企聯(lián)合制度,邀請甘肅省農(nóng)科院、甘肅農(nóng)業(yè)大學(xué)的專家教授提供學(xué)術(shù)指導(dǎo)和交流。另外,農(nóng)業(yè)類企業(yè)所需的研發(fā)周期較長,經(jīng)濟(jì)效益見效慢,成果產(chǎn)出具有滯后性,需要增加年份數(shù)據(jù)進(jìn)一步討論。

4 對策與建議

自2016年以來,甘肅省逐步加大對科技型中小企業(yè)扶持力度,科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金項目的數(shù)量和資助金額均保持在較高水平,已累計立項資助241家科技型中小企業(yè),資助金額達(dá)到4 720萬元,平均資助額度約為20萬元。為進(jìn)一步提高科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金運行效率,建議從以下幾方面提升甘肅省科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金的實施效果。

4.1 緊密結(jié)合十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)

通過對上述科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金項目的實施效果分析得出,項目貼近十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求的企業(yè)的績效評價結(jié)果均優(yōu)于其他類型企業(yè),這些企業(yè)將生態(tài)產(chǎn)業(yè)化、產(chǎn)業(yè)生態(tài)化作為重要引領(lǐng),重點突出甘肅省作為農(nóng)業(yè)大省的特點,遵循以綠色低碳循環(huán)發(fā)展為主線,通過構(gòu)建綠色生態(tài)系統(tǒng),為甘肅省經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供重要支撐,也為鞏固脫貧攻堅成果,有序推進(jìn)鄉(xiāng)村振興做好科技支撐。

4.2 構(gòu)建校企聯(lián)合研發(fā)模式

科技型中小企業(yè)相比大型企業(yè)而言,在融資、研發(fā)團(tuán)隊培養(yǎng)、基礎(chǔ)條件設(shè)施、儀器設(shè)備等投入要素和相應(yīng)的成果產(chǎn)出(論文、專利、標(biāo)準(zhǔn)、獎勵、產(chǎn)品等)、成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化方面都顯得尤為不足。創(chuàng)新基金扶持的主體是科技型中小企業(yè),這類企業(yè)可以通過與省內(nèi)外高校、科研院所合作,打造聯(lián)合研發(fā)模式,依托高校和科研院所人力資源優(yōu)勢和強(qiáng)大的研發(fā)能力,同時借助企業(yè)實現(xiàn)新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝以及新材料的中試或產(chǎn)業(yè)化,以此提高科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化能力,帶動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展,并為當(dāng)?shù)靥峁┮欢〝?shù)量的就業(yè)崗位,緩解當(dāng)?shù)貏趧?wù)問題。

4.3 加大力度引入多元資本

目前科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金均是政府層面出資立項,每年通過省級科技計劃系統(tǒng)申報,經(jīng)過專家論證評審,擇優(yōu)扶持立項,雖然資助覆蓋面和額度逐步提升,但是對于企業(yè)發(fā)展而言仍是杯水車薪,更多的融資渠道仍需企業(yè)自行謀劃。為促使更多資金流向科技型中小企業(yè),亟需加快構(gòu)建科技型中小企業(yè)信用擔(dān)保體系,以及構(gòu)建信用認(rèn)可互通體系,以多元方式吸引民間資本和社會資本流入,以可靠的信用體系吸引更多投資者加大投資力度。

4.4 營造良好環(huán)境

目前科技型中小企業(yè)申報創(chuàng)新基金均為屬地化管理,即按照企業(yè)所在地,依托當(dāng)?shù)乜萍季窒蚋拭C省科學(xué)技術(shù)廳推薦申報。這就需要科技主管部門通過多方渠道了解企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r,及時宣傳,并組織符合條件的企業(yè)積極申報,同時為這些企業(yè)提供相應(yīng)的政策宣講和申報幫助。另一方面,積極與屬地高校和科研院所開展信息交流,及時了解企業(yè)發(fā)展中遇到的困境,掌握高校和科研院所的研究動態(tài),為企業(yè)和高校搭建合作交流的橋梁,營造良好的科研環(huán)境,提高科研成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化效率,加大科研人員成果收益和提高企業(yè)效益。