積累經(jīng)驗(yàn) 推進(jìn)改革

天津財(cái)經(jīng)大學(xué)住房公積金研究團(tuán)隊(duì)調(diào)研組

摘要：為進(jìn)一步貫徹落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院“改革住房公積金制度”的要求，在迎接住房公積金制度建立30周年之際，天津財(cái)經(jīng)大學(xué)住房公積金研究編輯部谷俊青總編率住房公積金研究團(tuán)隊(duì)一行5人，赴湖南省益陽(yáng)市住房公積金管理中心，進(jìn)行了為期三天的調(diào)研，梳理總結(jié)了該中心在踐行黨中央國(guó)務(wù)院“改革住房公積金制度”過(guò)程中取得的寶貴經(jīng)驗(yàn)。

關(guān)鍵詞：住房公積金;經(jīng)驗(yàn);改革;益陽(yáng)

中圖分類(lèi)號(hào)：F293 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1001-9138-（2021）03-0067-73 收稿日期：2021-02-02

作者簡(jiǎn)介：調(diào)研組成員及執(zhí)筆人：谷俊青、孫蘭、李兆軍為天津財(cái)經(jīng)大學(xué)教授、副教授，趙曦為天津財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士、天津國(guó)土資源和房屋職業(yè)學(xué)院副教授，張家樾為天津財(cái)經(jīng)大學(xué)博士、天津外國(guó)語(yǔ)大學(xué)講師。

益陽(yáng)市從1995年開(kāi)始建立住房公積金制度，2003年調(diào)整上收區(qū)縣 （市） 住房公積金管理機(jī)構(gòu)，成立益陽(yáng)市住房公積金管理中心 （以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中心”） 。中心為直屬益陽(yáng)市人民政府不以營(yíng)利為目的的正處級(jí)公益一類(lèi)事業(yè)單位，設(shè)4個(gè)管理科室，9個(gè)管理部 （營(yíng)業(yè)部） ，1個(gè)辦事處。從業(yè)人員90人，其中，在編22人，非在編68人。負(fù)責(zé)全市住房公積金繳存、提取、貸款等全部業(yè)務(wù)。25年來(lái)，中心在市委市政府的重視與支持下，立足于中部中小城市的實(shí)際，在改革住房公積金制度的道路上探索前行，為推進(jìn)住房公積金事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

1 益陽(yáng)中心改革創(chuàng)新特色

1.1 加強(qiáng)監(jiān)督管理，增設(shè)“監(jiān)委會(huì)”

益陽(yáng)市住房公積金決策機(jī)構(gòu)為住房公積金管理委員會(huì) （以下簡(jiǎn)稱(chēng)“管委會(huì)”） ，從2002年成立第一屆管委會(huì)開(kāi)始，至今已有四屆，2020年管委會(huì)共由45名委員組成，主任由市委常委、常務(wù)副市長(zhǎng)擔(dān)任，副主任分別由市人民政府分管副秘書(shū)長(zhǎng)和市紀(jì)委副書(shū)記 （市監(jiān)委副主任） 擔(dān)任，日常工作由市政府辦秘書(shū)二科承擔(dān)，一般每年召開(kāi)一次全體會(huì)議討論和決定有關(guān)事宜。作為全市住房公積金管理的決策機(jī)構(gòu)，管委會(huì)承擔(dān)了制定和調(diào)整住房公積金管理措施、擬定具體繳存比例、確定最高貸款額度等諸多職責(zé)。但由于機(jī)構(gòu)組成人員眾多、會(huì)議召開(kāi)頻次較少等原因，致使管委會(huì)的決策和監(jiān)督職能履行難以到位，不利于住房公積金制度和業(yè)務(wù)的發(fā)展。

為有效解決以上問(wèn)題，益陽(yáng)市借鑒各級(jí)人大和政協(xié)設(shè)立常委會(huì)做法，在管委會(huì)機(jī)構(gòu)下增設(shè)了監(jiān)督管理委員會(huì) （以下簡(jiǎn)稱(chēng)“監(jiān)委會(huì)”） 。監(jiān)委會(huì)由市紀(jì)委監(jiān)委、財(cái)政局、審計(jì)局、人民銀行、銀監(jiān)局、金融辦、市政府督查室等部門(mén)的管委會(huì)委員組成，管委會(huì)的副主任為監(jiān)委會(huì)的召集人。主要職責(zé)是監(jiān)督檢查中心貫徹執(zhí)行管委會(huì)決定事項(xiàng)的落實(shí)情況、整合部門(mén)監(jiān)督資源組織聯(lián)合監(jiān)督檢查、組織有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查。成立初期的監(jiān)委會(huì)主要履行監(jiān)督職能，工作重心在監(jiān)督檢查方面。后又增加了管理決策方面的職能，實(shí)行雙召集人制度。監(jiān)督檢查方面的會(huì)議召集人為市紀(jì)委 （監(jiān)委） 副書(shū)記 （管委會(huì)副主任） ，管理決策方面的會(huì)議召集人為市政府分管副秘書(shū)長(zhǎng) （管委會(huì)副主任） 。監(jiān)委會(huì)是體系監(jiān)督的組織者、管理決策的參謀者和具體工作的協(xié)調(diào)者。以2019年為例，監(jiān)委會(huì)的工作計(jì)劃共列明10個(gè)任務(wù)事項(xiàng)，全年召開(kāi)了3次全體會(huì)議，聽(tīng)取了5個(gè)專(zhuān)題情況匯報(bào)，審議審定了19個(gè)提請(qǐng)事項(xiàng)，部署安排了10項(xiàng)具體工作任務(wù)。從整體監(jiān)管效果看，監(jiān)委會(huì)發(fā)揮了議事決策和監(jiān)督檢查整改常態(tài)化的作用。不僅提高了管委會(huì)決策的科學(xué)性、完善了風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制、促進(jìn)了單位管理的規(guī)范化，而且大大提升了住房公積金決策和管理的公信力。

1.2 改革人事制度，扔掉“鐵飯碗”

中心是益陽(yáng)政府人事制度改革的先行先試單位。除市管干部外，其他人員一律公開(kāi)招聘、合同管理、不進(jìn)編制、同工同酬。崗位決定待遇，政治和經(jīng)濟(jì)待遇不與身份掛鉤。其做法打破了事業(yè)單位“吃大鍋飯”的薪酬體制，營(yíng)造了比學(xué)趕超的良好氛圍，得到了市委市政府的高度重視和大力支持。

一是加大人才引進(jìn)力度。中心自2005年起對(duì)工作人員實(shí)施公開(kāi)招考、合同聘用，2009年起招考對(duì)象限定為全日制碩士研究生。目前中心的職工已有近七成為合同聘用制，近六成學(xué)歷為全日制碩士研究生 （41人） 。二是扔掉“鐵飯碗”，端起“瓷飯碗”。自2005年起，中心所有新進(jìn)職工不進(jìn)編制，統(tǒng)一簽訂聘用合同。不適應(yīng)工作的老體制職工下崗待崗、新體制職工直接解聘。如今，通過(guò)歷次公開(kāi)招考共引進(jìn)合同聘用職工66人，占在崗職工人數(shù)的76%。三是建立“能進(jìn)能出、能上能下”的用人機(jī)制。除市管干部外，中心的領(lǐng)導(dǎo)干部 （包括正科級(jí)班子成員） 不再是任命制、終身制。一律按照“四年一屆、競(jìng)爭(zhēng)上崗，屆滿重競(jìng)、交流任職”的原則，面向全體職工公開(kāi)競(jìng)聘選拔。待遇與崗位掛鉤，聘上了才有崗位、才能享受相應(yīng)待遇。人事制度改革以來(lái)，共有39人走上了領(lǐng)導(dǎo)崗位，9人從領(lǐng)導(dǎo)崗位退了下來(lái)。占部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)干部人數(shù)的67%。11人因考試選拔、不適工作等原因離職。中心人事制度改革獲益陽(yáng)市人民政府管理創(chuàng)新獎(jiǎng)。

1.3 提高人力資源效率，推行“綜合柜員制”

2010年以來(lái)，中心打破專(zhuān)業(yè)化分工，積極探索“綜合柜員制”。即各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)除主任外，包含副主任在內(nèi)的其他員工均為綜合柜員，負(fù)責(zé)辦理各類(lèi)單位和個(gè)人柜臺(tái)業(yè)務(wù)。綜合柜員可以“全業(yè)務(wù)、全崗位、全區(qū)域”地完成歸集擴(kuò)面、貸款提取等外勤工作和辦理辦結(jié)全部柜臺(tái)業(yè)務(wù)，完成各項(xiàng)管理任務(wù)，形成了住房公積金“一站 （人） 式”綜合服務(wù)窗口，促進(jìn)了“事業(yè)健康發(fā)展、人員健康成長(zhǎng)”的“益陽(yáng)環(huán)境”。

中心的“綜合柜員制”產(chǎn)生于人力資源使用低效率、績(jī)效考核平臺(tái)不統(tǒng)一、干部交流制度難落實(shí)的背景之下。“綜合柜員制”簡(jiǎn)化了內(nèi)部各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的崗位設(shè)置，壓縮管理層級(jí)為網(wǎng)點(diǎn)主任崗位和綜合柜員崗位，實(shí)現(xiàn)了“一站式”“一人式”服務(wù)。為確保業(yè)務(wù)規(guī)范和資金安全，中心編制了統(tǒng)一的業(yè)務(wù)操作手冊(cè)、制定了柜員業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防控辦法、實(shí)施了統(tǒng)一的信息系統(tǒng)控制和嚴(yán)格內(nèi)部審計(jì)稽核監(jiān)督，同步配套人事制度改革和績(jī)效考核，使服務(wù)質(zhì)量、工作效率、職工素質(zhì)等明顯提高，管理、考核更加科學(xué)、規(guī)范、公平。配合同步實(shí)施的首問(wèn)責(zé)任、第三方監(jiān)督和12329客戶滿意度回訪調(diào)查機(jī)制，辦事群眾能準(zhǔn)確備齊業(yè)務(wù)辦結(jié)所需資料，一次辦結(jié)率超過(guò)98%?！熬C合柜員制”的實(shí)施，不僅延長(zhǎng)了從業(yè)人員的職業(yè)壽命，激發(fā)了工作的內(nèi)生動(dòng)力，而且得到了繳存單位、繳存職工以及社會(huì)各界的高度認(rèn)可。近兩年來(lái)，中心的“綜合柜員制”多次在省市放管服改革交流會(huì)、行政審批改革現(xiàn)場(chǎng)會(huì)作典型交流發(fā)言。2019年，中心全年實(shí)施業(yè)務(wù)回訪28953人次，滿意率達(dá)到99.93%。

1.4 融入地方經(jīng)濟(jì)，形成“區(qū)縣（市）互動(dòng)”

益陽(yáng)市委市政府重視支持住房公積金工作。每年考核縣 （市、區(qū)） 政府住房公積金工作，縣 （市、區(qū)） 政府常務(wù)會(huì)議或辦公會(huì)議每年聽(tīng)取和研究住房公積金工作;政府常務(wù)副職任組長(zhǎng)成立領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)制度的推廣;營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都納入當(dāng)?shù)乜?jī)效、綜治、金融等考核。大部分營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)每年都能獲得一項(xiàng)或幾項(xiàng)政府頒發(fā)的榮譽(yù)和獎(jiǎng)勵(lì)。

以中心安化管理部為例，主動(dòng)融入安化縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，在脫貧攻堅(jiān)、綜合治理、創(chuàng)文創(chuàng)衛(wèi)、棚戶區(qū)改造、服務(wù)事項(xiàng)下沉、涉稅信息報(bào)送等方面均獲得了縣委縣政府的高度肯定和相關(guān)部門(mén)的一致認(rèn)可。安化管理部的主要做法是：

支持棚戶區(qū)改造。2017年以來(lái)，安化管理部與縣棚改辦對(duì)接，支持棚戶區(qū)改造被征收人重置購(gòu)房，由縣人民政府按照6000元/戶為棚戶區(qū)改造被征收人繳存住房公積金，并享受無(wú)差別購(gòu)房貸款政策。到目前為止，共有1000人以上繳存住房公積金，有近200人享受了住房公積金貸款政策。2018年，安化管理部是所有在安化的垂管單位中唯一獲得年度績(jī)效考核一等獎(jiǎng)的單位。2019年2月12日，是春節(jié)過(guò)后第一個(gè)工作日，安化縣委書(shū)記率全體常委到安化管理部開(kāi)展住房公積金工作調(diào)研，充分肯定了安化管理部的工作，表示將研究村支兩委建制問(wèn)題，全力支持住房公積金事權(quán)下沉至鄉(xiāng)鎮(zhèn)試點(diǎn)工作，積極推動(dòng)安化縣住房公積金事業(yè)的發(fā)展。至2019年底，安化管理部各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)綜合排名全市第二。獲得2019年度全縣績(jī)效評(píng)估二等獎(jiǎng)、2019年度縣直涉稅信息報(bào)送工作先進(jìn)單位。

規(guī)范繳存基數(shù)。2019年，安化管理部聯(lián)合安化縣財(cái)政局、安化縣稅務(wù)局和安化縣總工會(huì)下發(fā)《關(guān)于將全縣績(jī)效考核等各項(xiàng)獎(jiǎng)金納入繳存基數(shù)繳存住房公積金并繳納個(gè)人所得稅的通知》，要求將全縣績(jī)效考核等各項(xiàng)獎(jiǎng)金全額計(jì)提住房公積金。該文件的出臺(tái)，對(duì)將績(jī)效考核各項(xiàng)獎(jiǎng)金納入住房公積金繳存基數(shù)給予了政策保障，年度增加住房公積金繳存近3000萬(wàn)元，有效維護(hù)了干部職工的住房公積金繳存權(quán)益，極大地提升了廣大繳存人的獲得感和幸福感。同時(shí)，安化管理部積極與教育、衛(wèi)生、財(cái)政、公安等部門(mén)加強(qiáng)聯(lián)系，建立數(shù)據(jù)共享機(jī)制，使之規(guī)范了基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，完善了內(nèi)部管理，擴(kuò)大了住房公積金制度在安化的影響力。

推動(dòng)駐村輔警建制。2018年，安化縣組建駐村輔警隊(duì)伍，按照“一村一輔警”的配置，共計(jì)429人。安化管理部在縣村警辦成立后，多次上門(mén)宣講政策。2019年初，安化管理部向縣領(lǐng)導(dǎo)專(zhuān)題匯報(bào)“為駐村輔警繳存住房公積金”工作，并多次與縣公安局、治安大隊(duì)、村警辦對(duì)接輔警建制事宜，最終同意從2019年4月起為全縣駐村輔警繳存住房公積金。

1.5 全業(yè)務(wù)自主經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)“轉(zhuǎn)型發(fā)展”

2003至2010年，中心經(jīng)歷了市縣分散管理后，改由委托銀行管理。此階段，由中心根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定支付委托銀行手續(xù)費(fèi)，但銀行一直未將住房公積金業(yè)務(wù)當(dāng)作核心業(yè)務(wù)去推廣。同時(shí)，繳存賬戶信息不準(zhǔn)確、業(yè)務(wù)憑證資料不規(guī)范等問(wèn)題較為普遍，形成了住房公積金管理公信度較低的局面。

2010年起，中心實(shí)行住房公積金管理自營(yíng)模式，獨(dú)立完成存貸款賬戶管理、資金歸集及結(jié)息、貸款發(fā)放等業(yè)務(wù)。2017年，中心制定了《住房公積金業(yè)務(wù)合作銀行管理辦法》，對(duì)承辦組合貸款、資金使用 （含委托貸款） 結(jié)算和一般性存款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行進(jìn)行分類(lèi)管理。一是管委會(huì)、監(jiān)委會(huì)、中心分別對(duì)存款銀行、結(jié)算銀行和組貸銀行的準(zhǔn)入進(jìn)行審批;二是中心在商業(yè)銀行授權(quán)下，自主發(fā)放和回收住房公積金貸款，不再委托銀行發(fā)放;三是在組合貸款的辦理上，中心只對(duì)申請(qǐng)人的貸款資格把關(guān)，審批委托給銀行負(fù)責(zé)，憑銀行審批結(jié)果放款。經(jīng)營(yíng)模式調(diào)整后，中心擺脫了對(duì)銀行的單方面依賴(lài)，增加了住房公積金事業(yè)發(fā)展的自主性和話語(yǔ)權(quán)。此階段，中心不再給付銀行歸集、貸款等業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)。截至2019年底，累計(jì)節(jié)約運(yùn)營(yíng)成本超過(guò)1億元。同時(shí)，越來(lái)越多銀行主動(dòng)謀求同中心合作，共同開(kāi)發(fā)產(chǎn)品，并按日均存款額的1.5‰安排住房公積金制度推廣費(fèi)用 （2019年為47.68萬(wàn)元） 開(kāi)展聯(lián)合宣傳，共同推進(jìn)住房公積金制度建設(shè)。近年，中心經(jīng)過(guò)調(diào)研提出了合作銀行使用住房公積金資源的盈利行為進(jìn)行有償收費(fèi)制度，擬提請(qǐng)管委會(huì)審議收取合作銀行住房公積金存款、組合貸款、個(gè)人信息增值查詢?nèi)?xiàng)費(fèi)用。

實(shí)現(xiàn)自主管理以后，中心做到了底數(shù)清、信息明，使得貸款管理措施精準(zhǔn)到位。職工個(gè)人賬戶結(jié)息根據(jù)央行結(jié)息標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則，通過(guò)短信向繳存職工實(shí)時(shí)推送;固定扣款日 （每月20日扣款，若失敗月底重扣） 并短信告知;還貸時(shí)，優(yōu)先使用借款人及其配偶住房公積金賬戶余額對(duì)沖，不足部分再?gòu)钠溥€貸借記卡劃扣;借款人為自由職業(yè)者時(shí)，按“先繳存、后對(duì)沖”的方式還款，使中心實(shí)時(shí)掌握繳存、貸款等合作業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況。2019年末，全市逾期個(gè)人住房貸款69.32萬(wàn)元，逾期率僅為0.007%。2020年上半年，發(fā)放組合貸款3912筆，帶動(dòng)銀行投入住房放貸資金9.75億元。組合貸款申請(qǐng)占比達(dá)87.44%，承辦商業(yè)銀行增加至19家。人民銀行和銀保監(jiān)部門(mén)曾在檢查中說(shuō)：“益陽(yáng)市住房公積金管理中心實(shí)際上是一家沒(méi)有現(xiàn)金和牌照的金融機(jī)構(gòu)?！?/p>

1.6 利益政策雙調(diào)控，做到“精準(zhǔn)供貸”

中心按照“精準(zhǔn)施策、應(yīng)提盡提、應(yīng)貸盡貸”和“全力保剛需、部分保改善、抑制投資投機(jī)”的思路，構(gòu)建了區(qū)別對(duì)待不同貸款次數(shù) （住房公積金貸款和商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款統(tǒng)一計(jì)算） 、不同房屋套數(shù) （在益陽(yáng)行政區(qū)域統(tǒng)一計(jì)算）、不同購(gòu)房面積 （中心城區(qū)和縣、市、區(qū)進(jìn)行差別化管理） 的差別化貸款政策。具體為：

一是家庭沒(méi)有住房、沒(méi)有貸款、購(gòu)房面積在105平方米以下的可以申請(qǐng)單一的住房公積金貸款;二是家庭有兩套住房、有兩次貸款記錄、購(gòu)房面積在180平方米以上的，中心不提供住房公積金貸款 （含組合貸款） ;三是其他情形提供組合貸款 （中心和合作銀行各出資50%） 。目前正準(zhǔn)備在家庭住房套數(shù)、貸款次數(shù)管控下，再細(xì)分住房面積提供差別化利率的貸款品種：

（1） 家庭所購(gòu)住房在105平方米以下的，中心100%出資，實(shí)際貸款年利率為3.25%。

（2） 家庭所購(gòu)住房105平方米至125平方米的，中心和銀行按各50%出資，綜合貸款年利率約為4.125%。

（3） 家庭所購(gòu)住房125平方米至145平方米的，中心和銀行按40%：60%出資，綜合貸款年利率約為4.3%。

（4） 家庭所購(gòu)住房145平方米至165平方米的，益陽(yáng)中心和銀行按30%：70%出資，綜合貸款年利率約為4.475%。

（5） 家庭所購(gòu)住房165平方米以上的，只能通過(guò)購(gòu)房提取使用個(gè)人賬戶資金，其融資需求只能通過(guò)商業(yè)貸款實(shí)現(xiàn)，實(shí)際年利率約5% （以上測(cè)算以2019年12月20日公布的LPR利率4.8%上浮20個(gè)基點(diǎn)為準(zhǔn)） 。

在2019年全市發(fā)放的住房公積金貸款中，無(wú)房無(wú)貸筆數(shù)8368筆，占貸款總筆數(shù)的76.99%;擁有一套住房未申請(qǐng)過(guò)貸款 （一房無(wú)貸） 筆數(shù)1281筆，占貸款總筆數(shù)的11.79%;原來(lái)沒(méi)有住房第一次申請(qǐng)住房公積金貸款 （無(wú)房一貸） 筆數(shù)379筆，占貸款總筆數(shù)的3.49%。中心構(gòu)建的不同購(gòu)房面積、不同貸款次數(shù)、不同房屋套數(shù)的差別化貸款政策和三個(gè)不同利率標(biāo)準(zhǔn)的貸款產(chǎn)品，凸顯“房子是用來(lái)住的，不是用來(lái)炒的”定位，不僅保證了職工住房剛性需求，而且支持了職工改善性住房需求。

中心服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，取得了明顯的效果。當(dāng)前，中心正在以一天都不耽擱的精神，從住房公積金制度定位、住房公積金管理服務(wù)理念以及思維模式轉(zhuǎn)換等方面深入研究與實(shí)踐，積累“改革住房公積金制度”經(jīng)驗(yàn)，推進(jìn)住房公積金制度高質(zhì)量發(fā)展。

2 住房公積金制度發(fā)展中應(yīng)解決的問(wèn)題

我國(guó)住房公積金制度最早由上海市在上世紀(jì)90年代從城市國(guó)家新加坡學(xué)習(xí)借鑒而來(lái)。制度設(shè)計(jì)之初，新加坡官方曾在相關(guān)交流研討中指出，公積金制度成功的關(guān)鍵，在于堅(jiān)持以城市為單位的公共政策和互助機(jī)制定位：一是必須保證全體從業(yè)人員建立公積金制度，建制比例必須保持在95%以上;二是由于公積金的互助功能僅限解決基本住房保障需求，制度必須精準(zhǔn)施策、專(zhuān)款專(zhuān)用。

住房公積金制度在我國(guó)推行30年來(lái)，城市人民政府負(fù)總責(zé)的要求得到了較好地堅(jiān)持和執(zhí)行，但公共政策和互助制度定位存在不少問(wèn)題：一是互助機(jī)制要求下的全員參與遠(yuǎn)未實(shí)現(xiàn)。以益陽(yáng)市為例，超過(guò)80%的體制外就業(yè)人員沒(méi)有建立住房公積金制度，未能分享政策和發(fā)展紅利;二是公共政策定位下公平繳存、基本保障等要求未能得到有效執(zhí)行。繳存基數(shù)在行業(yè)間、單位間、職工間均不相同，也未能與養(yǎng)老、醫(yī)療等其他公共政策保持一致;三是繳存比例允許單位在5%至12%自由選擇，進(jìn)一步放大了因繳存基數(shù)高低不同造成的繳交水平差異;四是在貸款等使用上與職工月繳存額、賬戶余額、家庭是否雙職工參繳等情況掛鉤，導(dǎo)致住房公積金制度?；咀》肯M(fèi)、剛性住房消費(fèi)的公共政策屬性弱化。

3 進(jìn)一步推進(jìn)住房公積金制度改革建議

3.1 堅(jiān)持單位強(qiáng)制繳存和個(gè)人利益引導(dǎo)相結(jié)合

住房公積金制度的生命力，很大程度在于政策的強(qiáng)制性 （經(jīng)測(cè)算，若益陽(yáng)全市從業(yè)人員保持95%以上建制比例，租購(gòu)建筑面積105平方米以內(nèi)的住房，住房公積金將能實(shí)現(xiàn)資金自平衡） 。即不論是體制內(nèi)行政事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)，還是體制外非公經(jīng)濟(jì)組織，必須全員建制、規(guī)范繳存?？梢詮捻攲釉O(shè)計(jì)上，考慮稅務(wù)代征模式 （按同一城市、同一基數(shù)、同一比例強(qiáng)制征繳） 。同時(shí)，由于靈活就業(yè)人員建制沒(méi)有國(guó)家和單位的參與，國(guó)家、地方政府和住房公積金管理中心（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“管理中心”）應(yīng)正視該群體的建制目的，給予適當(dāng)?shù)睦嬉龑?dǎo)和支持，積極回應(yīng)該群體貸款等利益訴求。在住房公積金使用上，不宜設(shè)置過(guò)多差別化或限制條件。通過(guò)對(duì)有單位職工的強(qiáng)制征繳和對(duì)無(wú)單位人員的利益引導(dǎo)，逐步實(shí)現(xiàn)住房公積金制度對(duì)各類(lèi)就業(yè)群體的全覆蓋。

3.2 將靈活就業(yè)人員納入制度重點(diǎn)覆蓋范圍

住房制度改革 （住房公積金制度推行） 以來(lái)，體制內(nèi)職工和部分有組織的體制外從業(yè)人員，通過(guò)實(shí)物分房、貨幣補(bǔ)貼、保障性住房或住房公積金制度，逐漸改善了居住條件。住房公積金制度應(yīng)等同養(yǎng)老、醫(yī)療、教育等基本民生保障制度，吸納靈活就業(yè)人員群體參與住房公積金制度建設(shè)、享受相關(guān)制度紅利，各管理中心應(yīng)視大力推進(jìn)非公經(jīng)濟(jì)組織建制為“擴(kuò)面”的最重要工作。同時(shí)，應(yīng)一并認(rèn)真研究、有效做大住房公積金繳存沉淀資金規(guī)模、增值收益用于個(gè)人存儲(chǔ)保值增值和解決資金池流動(dòng)性問(wèn)題的成本支出、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金對(duì)沖覆蓋正常經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等具體事項(xiàng)。

3.3 融入新的住房制度，推動(dòng)行業(yè)發(fā)展

住房公積金制度作為新住房制度的重要組成部分，必須按照國(guó)家“房住不炒”“租售并舉”“因城施策”“城市人民政府負(fù)總責(zé)”和“基本住房保障”等要求，充分發(fā)揮公共政策和政策性貨幣工具作用。一是在尊重國(guó)人買(mǎi)房習(xí)慣和“有恒產(chǎn)者有恒心”價(jià)值認(rèn)同的同時(shí)，把基本住房 （購(gòu)買(mǎi)住房105平方米以下） 、剛性住房需求 （無(wú)房家庭購(gòu)買(mǎi)住房） 作為保障原則加以堅(jiān)持和精準(zhǔn)施策;二是不能把住房公積金制度當(dāng)作純粹的買(mǎi)房制度去定位，應(yīng)精準(zhǔn)把握國(guó)家大力發(fā)展住房租賃市場(chǎng)的方向，加強(qiáng)短租提取和長(zhǎng)租貸款的探索;三是考慮區(qū)域發(fā)展不平衡和城市間差異較大的客觀實(shí)際，在公共政策、互助設(shè)計(jì)等制度框架內(nèi)，繼續(xù)堅(jiān)持“一城一策” “因城施策”的做法，強(qiáng)化城市人民政府在保障和改善民生中的職責(zé)和作用。

3.4 利益引導(dǎo)建制職工長(zhǎng)期積累強(qiáng)化互助設(shè)計(jì)

享受單位配繳住房公積金的職工退休時(shí)，可考慮延時(shí)提取單位配繳部分的政策設(shè)計(jì);通過(guò)個(gè)人賬戶提高存儲(chǔ)獲益;對(duì)長(zhǎng)期未使用即銷(xiāo)戶的職工，可給與一次性利息補(bǔ)償，以增強(qiáng)職工長(zhǎng)期存放的保值、增值信心。同時(shí)，應(yīng)明確住房公積金制度邊界，禁止各地擅自設(shè)立支付水電、教育、醫(yī)療等費(fèi)用的提取項(xiàng)目，杜絕住房公積金“資金池漏水”現(xiàn)象。

3.5 精準(zhǔn)設(shè)計(jì)使用政策滿足不同住房消費(fèi)需求

按照“全力保障基本住房消費(fèi)需求、部分保障改善性住房消費(fèi)需求、抑制和杜絕投資投機(jī)性住房消費(fèi)需求”的設(shè)計(jì)思路，構(gòu)建以家庭購(gòu)房面積為核心的控制要素，輔之貸款次數(shù)、房屋套數(shù)的差別化使用政策。同時(shí)，通過(guò)管理中心與銀行按X%： （100-X） %不同配比為手段 （其本質(zhì)為市場(chǎng)最敏感的不同利率標(biāo)準(zhǔn)） 實(shí)施組合貸款。以益陽(yáng)市為例，符合貸款條件的按個(gè)人首付30%，貸款資金根據(jù)房屋面積分別按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放 （詳見(jiàn)前文） 。形成5種不同利率的個(gè)人住房貸款產(chǎn)品，并借此調(diào)節(jié)市場(chǎng)需求。同時(shí)，作為住房公積金貸款的不同配比 （利率） 適用情形，還應(yīng)綜合考慮家庭繳存地設(shè)區(qū)城市的房屋套數(shù) （城區(qū)和下轄區(qū)縣統(tǒng)一考慮） 和個(gè)貸次數(shù) （商貸、公貸合并計(jì)算） 。管理中心100%的出資情形，僅適用無(wú)房家庭購(gòu)買(mǎi)105平方米以下住房的首次貸款申請(qǐng)。家庭有兩套住房或有兩次貸款記錄的均不是住房公積金貸款的支持對(duì)象;對(duì)家庭有一套房或已有一次貸款的，還應(yīng)考慮上浮利率。

3.6 鼓勵(lì)各地多種方式增加資金供給

在目前住房公積金建制還沒(méi)有全覆蓋的情況下，靈活就業(yè)人員大范圍參與制度建設(shè)后，資金流動(dòng)性緊張問(wèn)題將會(huì)十分普遍?？梢钥紤]從兩方面有效應(yīng)對(duì)：一是通過(guò)住房公積金存量貸款資產(chǎn)的打包出售、住房公積金貸款轉(zhuǎn)商業(yè)貸款等方式，以金融市場(chǎng)常態(tài)化融資的重要渠道，根據(jù)收益反哺原則，從增值收益中預(yù)算列支。二是鑒于國(guó)家在靈活就業(yè)人員建制上的長(zhǎng)期缺位，可頂層推動(dòng)各級(jí)政府給予融資專(zhuān)項(xiàng)資金支持。

3.7 明確管理中心定位并施以更精準(zhǔn)的效能考核

大量吸納靈活就業(yè)人員建制后，住房公積金面臨的管理難度和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)產(chǎn)生新的變化，管理中心的職能定位，應(yīng)逐步轉(zhuǎn)向資金經(jīng)營(yíng)型單位。靈活就業(yè)人員的償債能力變化較大，而住房公積金作為政策性安排，償債能力較弱，這就決定了住房公積金貸款的回收風(fēng)險(xiǎn)相較商業(yè)銀行更大。監(jiān)管部門(mén)和城市政府應(yīng)在盡職免責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、效能考核和薪酬制度等方面給予更多地支持。一是資金經(jīng)營(yíng)應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)可控為追求目標(biāo);二是規(guī)范貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的使用，允許管理中心對(duì)沖正常經(jīng)營(yíng)呆損風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損失;三是管理中心的經(jīng)營(yíng)效能如何，不能以增值收益率考核，應(yīng)主要考慮“制度覆蓋率、資金使用率、貸款逾期率”等指標(biāo);四是引入對(duì)效能指標(biāo)的績(jī)效管理，打破管理中心按非經(jīng)營(yíng)單位考核的制度束縛。