職業(yè)院校開展金融素質(zhì)教育的必要性

王艷紅 呂長霈

關(guān)鍵詞：職業(yè)院校;金融素質(zhì);誠信;投資者教育

一、資本市場投資者與金融市場消費者的關(guān)系

1995 年，經(jīng)濟(jì)學(xué)家Michael Taylor （英） 在其著名的“雙峰理論”中提出“保護(hù)消費者權(quán)利”與“審懼監(jiān)管”是金融監(jiān)管的兩個并列目標(biāo)。我國《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》（2006 年） 和保險業(yè)相關(guān)規(guī)定及司法實踐中較多使用金融“消費者”，人行、銀監(jiān)局和保監(jiān)局也設(shè)置有相應(yīng)的消費者保護(hù)局，但證監(jiān)會在其出臺的文件中則一直強(qiáng)調(diào)資本市場“投資者”保護(hù)，并未沿用金融市場“消費者”這一叫法[1]。截至目前，國內(nèi)《證券法》歷次修訂中均未對資本市場“投資者”作出過明確說明，但學(xué)界和業(yè)界一般認(rèn)為投資者指資本市場有價證券的購買者，可分為機(jī)構(gòu)投資者（主要是銀行、保險公司、基金公司等金融機(jī)構(gòu)） 和個人投資者（自然人，有專業(yè)和一般之分） 兩大類。我國金融和資本兩類投資市場中，個人投資者均占絕大對多數(shù)比例，但與機(jī)構(gòu)投資者相比，在信息獲取能力、金融專業(yè)知識水平、經(jīng)驗及承受能力等方面則處于絕對弱勢地位。

個人證券投資者的分類及其消費屬性（可看作是一種發(fā)展型消費，即用于滿足個人未來的需求，而不是為了滿足當(dāng)前生活消費需求為目的） 說明資本市場的一般個人投資者屬于金融“消費者”，兩者在不同投資市場的產(chǎn)品購買屬性上是消費本源的，本文將二者的權(quán)益保護(hù)與教育歸為一類。

二、投資者保護(hù)的意義

投資者是維系整個資本市場生態(tài)運行的基石[2]，是資本市場發(fā)展之本。市場成熟國家的經(jīng)驗表明，資本市場的持續(xù)健康發(fā)展與投資者群體在理念、行為、結(jié)構(gòu)方面的成長與成熟度密切相關(guān)。投資者作為資本市場投融資關(guān)系的重要一方，集流動性提供、預(yù)期影響、風(fēng)險承受及參與公司治理于一體，其行為直接影響到資本市場的資源配置效率、資產(chǎn)定價模型和風(fēng)險管理等功能的發(fā)揮。世界各國資本市場制度革新的歷史演進(jìn)表明，無論是18世紀(jì)末的“梧桐樹協(xié)議”、上世紀(jì)20年代末“大蕭條”后美國成立證券交易委員會，還是上世紀(jì)中葉“投資者保護(hù)基金”的出現(xiàn)及2008年金融危機(jī)后強(qiáng)化投資者保護(hù)，日益成為全球金融市場監(jiān)管變革方向共識，無一不體現(xiàn)了投資者的參與和推動作用，也是國家及市場監(jiān)管層面保護(hù)投資者權(quán)益理念的具體表現(xiàn)。投資者作為一種戰(zhàn)略資源，是全球資本市場增強(qiáng)引力、激發(fā)活力和張力的基礎(chǔ)，現(xiàn)階段全球主要資本市場普遍把增強(qiáng)核心競爭力的重點放在爭取有前景的優(yōu)質(zhì)企業(yè)和越來越重視吸引全球投資者的參與這兩個焦點上。

全球規(guī)模最大（達(dá)1.5億）、交易最活躍、中小個人投資者占絕對主體（達(dá)95%） 是我國資本市場和金融市場現(xiàn)階段的基本特征。但由于中小投資者在資本市場參與各方中獲取信息的能力、承受風(fēng)險的能力和自保的能力較弱，其法定權(quán)益極易受到侵害。因此，維護(hù)中小投資者的合法權(quán)益成為投資市場監(jiān)管工作中的重中之重，這既關(guān)系到廣大人民群眾的切身利益，也是我國資本市場和金融市場持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)[3]。

三、投資文化與投資者教育

（一） 投資者自保能力提升和理性投資文化培育離不開金融素質(zhì)教育在學(xué)校教育中的普及

投資者保護(hù)既關(guān)系到數(shù)億人的切身利益，也是我國資本市場踐行以人民為中心發(fā)展理念的體現(xiàn)[4]。而要形成“法律、監(jiān)管、自律、市場、自我”五位一體的投資者保護(hù)大格局需要國家部委、各級政府、市場機(jī)構(gòu)、媒體、社區(qū)、學(xué)校等有關(guān)各方的協(xié)同參與和共同支持。但要撬動教育引導(dǎo)的“影響力杠桿”[5]，則必須持續(xù)推動將投資者教育全面納入國民教育體系[6]，提升社會公眾的金融素養(yǎng)水平，積極倡導(dǎo)理性投資、價值投資、長期投資，培育成熟理性的投資文化。

（二） 自我保護(hù)能力的提升也離不開投資者被動系統(tǒng)的教育與自主學(xué)習(xí)

“自助者，天助之”。保護(hù)投資者合法權(quán)益，關(guān)鍵在于投資者自身。只有廣大中小投資者堅持長期不間斷地自覺學(xué)習(xí)金融投資知識、方法與技巧，努力形成理性思維的習(xí)慣和較強(qiáng)的金融投資風(fēng)險意識，能夠在眾多市場產(chǎn)品中選出適合自己需求的產(chǎn)品，做到不盲目跟風(fēng)，自覺遠(yuǎn)離非法金融活動，才能不斷增強(qiáng)自我保護(hù)能力。因此，對投資者進(jìn)行系統(tǒng)的金融知識教育及投資者的自主學(xué)習(xí)是極為重要且必要的。

（三） 投資者教育有法可依

2013年12月25日發(fā)布的《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作的意見》（國辦發(fā)〔2013〕110 號） 第八條“強(qiáng)化中小投資者教育”中提出“加大普及證券期貨知識力度。將投資者教育逐步納入國民教育體系，有條件的地區(qū)可以先行試點。”“中小投資者應(yīng)當(dāng)樹立理性投資意識，養(yǎng)成良好投資習(xí)慣，不聽信傳言，不盲目跟風(fēng)，提高風(fēng)險防范意識和自我保護(hù)能力”。

2015年11月4日發(fā)布的《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)金融消費者權(quán)益保護(hù)工作的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2015〕81號）中提到：“金融消費者是金融市場的重要參與者，也是金融業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的推動者。加強(qiáng)金融消費者權(quán)益保護(hù)工作，是防范和化解金融風(fēng)險的重要內(nèi)容，對提升金融消費者信心、維護(hù)金融安全與穩(wěn)定、促進(jìn)社會公平正義和社會和諧具有積極意義”。在指導(dǎo)思想中提出要“推動金融知識普及”，在規(guī)范金融機(jī)構(gòu)行為中提出要“保障金融消費者受教育權(quán)。積極組織或參與金融知識普及活動，開展廣泛、持續(xù)的日常性金融消費者教育，幫助金融消費者提高對金融產(chǎn)品和服務(wù)的認(rèn)知能力及自我保護(hù)能力，提升金融消費者金融素養(yǎng)和誠實守信意識”。在完善監(jiān)督管理機(jī)制中提出，要“建立跨領(lǐng)域的金融消費者教育合作機(jī)制”。在建立健全保障機(jī)制中提出，要“建立金融知識普及長效機(jī)制。教育部要將金融知識普及教育納入國民教育體系，切實提高國民金融素養(yǎng)?！薄凹訌?qiáng)社會信用體系建設(shè)，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)、金融消費者契約精神和信用意識”。

2019年12月12日新修訂的《中華人民共和國證券法》第十二章證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)第一百六十九條第八款明確規(guī)定，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在對證券市場實施監(jiān)督管理中應(yīng)當(dāng)履行“依法開展投資者教育”的職責(zé)?！吨袊C監(jiān)會2019年法治政府建設(shè)情況》提出，要“加強(qiáng)投資者教育工作”。由此可見，國家法律層面極其重視投資者教育問題，在各級各類學(xué)校中積極穩(wěn)妥、根據(jù)學(xué)生基礎(chǔ)遞進(jìn)地推進(jìn)金融素質(zhì)教育，有效培育全社會的理性投資文化將成為必然。包括職業(yè)院校在內(nèi)的高等教育階段，這是國民教育體系中學(xué)校教育的最后階段，這個階段的學(xué)生有著強(qiáng)烈的獨立意識，具備一定的獨立管理能力，學(xué)習(xí)新知識、新技能的能力在整個學(xué)生階段最強(qiáng)，自控能力較弱且易受到各種誘惑從而出現(xiàn)不理性的網(wǎng)絡(luò)借貸消費行為，同時，這個階段也是儲備未來新建家庭投資理財知識和技能及個人專業(yè)技能的最佳時段。因此，面向職業(yè)院校及本科院校學(xué)生開設(shè)金融素質(zhì)教育課程既是必要的也是必然的。

四、當(dāng)前大學(xué)生信用及金融素質(zhì)方面的實際情況

（一） 作為社會信用體系重要組成部分的青年信用之核心和根本的大學(xué)生信用誠信缺失現(xiàn)象頻出

黨中央、國務(wù)院高度重視社會信用體系建設(shè)，黨的十八屆三中全會、十八屆五中全會先后提出“加強(qiáng)政務(wù)、商務(wù)、社會誠信和司法公信建設(shè)”“建立健全社會征信體系，褒揚誠信，懲戒失信”“加強(qiáng)社會誠信建設(shè)”，國家“十三五”規(guī)劃也提出“完善社會信用體系”“推進(jìn)信用信息共享，健全激勵懲戒機(jī)制，提高全社會誠信水平”。為貫徹落實國家“十三五”規(guī)劃和《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014-2020年）》等文件要求，提高全國青年的誠信意識和信用水平，共青團(tuán)中央會同國家發(fā)改委、人行等部門2016年7月編制發(fā)布了《青年信用體系建設(shè)規(guī)劃（2016- 2020年）》，宣布推進(jìn)青年信用體系建設(shè)。文件提出：青年信用體系建設(shè)是引導(dǎo)廣大青年踐行社會主義核心價值觀的制度化載體，是社會信用體系的重要組成部分。全社會正在形成以信用管理為基礎(chǔ)的社會治理新模式。教育、就業(yè)、創(chuàng)業(yè)、消費、租賃及社交等領(lǐng)域?qū)π庞卯a(chǎn)品的供需日益增長，個人征信市場規(guī)模不斷擴(kuò)大。物聯(lián)網(wǎng)、云計算、移動互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等新一代信息技術(shù)為青年信用體系建設(shè)提供了很好的技術(shù)支撐。

信用是青年最大的個人依仗，大學(xué)生信用又是青年信用的核心和根本所在。大學(xué)生群體是青年的優(yōu)秀代表，雖然在年齡上日漸成長為成熟的社會經(jīng)濟(jì)主體，可是卻沒有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)來源，其信用經(jīng)濟(jì)活動規(guī)律與其他社會個人主體存在明顯差異。由于沒有頻繁的信用經(jīng)濟(jì)契約行為，缺乏科學(xué)有效的信用管理與評價服務(wù)機(jī)制同時，大學(xué)生信用教育的不足導(dǎo)致青年學(xué)生誠信意識淡薄，對個人誠信記錄不夠重視，大學(xué)生群體出現(xiàn)了一些嚴(yán)重的誠信缺失現(xiàn)象，如惡意拖欠助學(xué)貸款、惡意拖欠網(wǎng)絡(luò)平臺貸款等。

（二） 近年出現(xiàn)的校園貸問題進(jìn)一步表明普及大學(xué)生金融消費知識和信用教育的重要性和緊迫性

隨著各大互聯(lián)網(wǎng)電商、購物平臺業(yè)務(wù)量的激增和互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的快速滲透，2013年以來，以服務(wù)大學(xué)生教育和創(chuàng)業(yè)消費初衷的校園貸平臺迅速填補(bǔ)了2009年正規(guī)軍銀行校園信用卡停售后的大學(xué)生信貸消費市場空白，主要向在校生提供商品分期消費貸款或小額現(xiàn)金貸款，幾年時間，在高利貸模式下迅速擴(kuò)張，收取高額的分期手續(xù)費、押金、利息、逾期費等。這些平臺和機(jī)構(gòu)抓住大學(xué)生信用意識淡薄和信用消費需求大的弱點，進(jìn)行惡意借貸，致使學(xué)生不堪高額網(wǎng)貸欠款所導(dǎo)致的自殺、裸條、暴力催收欠款等惡性事件頻發(fā)，引起了極大的社會反響。2016年4月起，教育部、銀監(jiān)會、共青團(tuán)中央等多個部門、相關(guān)協(xié)會密集出臺了《關(guān)于加強(qiáng)校園不良網(wǎng)絡(luò)貸款風(fēng)險防范和地方性引導(dǎo)工作的通知》等相關(guān)通知、政策、法規(guī)，加大監(jiān)管力度，啟動高校校園貸風(fēng)險日常監(jiān)測機(jī)制。2016年11月，各省教育廳還聯(lián)合消費者協(xié)會、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)開展了“金融消費教育進(jìn)校園”“金融知識進(jìn)萬家”等活動。這充分表明了國家對大學(xué)生群體的高度重視，也在很大程度上反映出大學(xué)生金融消費知識普及和信用建設(shè)的緊迫性和重要性。

（三） 從職業(yè)院校學(xué)生個體來看，其正當(dāng)?shù)男刨J消費需求必須予以正視

據(jù)高職發(fā)展智庫對2019年全國1344所高職高專院校報送的《高等職業(yè)教育質(zhì)量年度報告》進(jìn)行的統(tǒng)計顯示，目前，高職在校生近900萬（不含廣西、西藏和新疆），除學(xué)雜費外，在校高職生僅包括日常生活費、課外花費等（以每人每年消費5000元估算） 在內(nèi)一年總的消費規(guī)模就超450億元，可見全國高職生消費市場潛力巨大。在我國，盡管高職生入學(xué)時已基本年滿18周歲，農(nóng)村學(xué)生占比相對較大，其在校學(xué)習(xí)期間的學(xué)雜費及生活費則主要由家庭供養(yǎng)，較少在校高職生能夠通過業(yè)余時間打工等形式獨立負(fù)擔(dān)自己上學(xué)期間的各項開銷?？紤]到少部分學(xué)生因家庭經(jīng)濟(jì)困難有強(qiáng)烈的保障性資金需求、因家庭遭遇重大變故產(chǎn)生臨時性資金需求或因創(chuàng)業(yè)急需起動資金需求，更大部分學(xué)生則是有參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)的臨時性資金需求和購買手機(jī)、電腦等學(xué)習(xí)或社交活動的一過性消費資金需求，當(dāng)前，僅能通過銀行這唯一的正規(guī)渠道申請高校國家助學(xué)貸款、生源地信用助學(xué)貸款或商業(yè)教育貸款，部分優(yōu)秀學(xué)生還可從中央財政資金中獲取國家獎學(xué)金、國家勵志獎學(xué)金和國家助學(xué)金，部分優(yōu)秀或困難學(xué)生也可從所在院校獲得綜合獎學(xué)金、勤工助學(xué)、臨時困難補(bǔ)助或?qū)W費減免，但不可否認(rèn)的是，能夠享受到獎貸助學(xué)生的覆蓋面相對較窄且僅能對少部分學(xué)生的學(xué)費及基本生活費起到臨時救急作用，大部分在校生正當(dāng)?shù)呐R時性大額消費資金需求如何滿足已成為一個不可回避的問題。因此，高職生正常的消費信貸需求理應(yīng)受到政府和社會的高度關(guān)注。

五、教育部會同中國人民銀行、證監(jiān)會等部門貫徹落實，采取多種方式共同推進(jìn)學(xué)校金融素質(zhì)教育

（一） 在學(xué)校教育中普及金融證券期貨知識是推動全社會樹立理財性投資意識，提升國民投資素質(zhì)最便捷、最有效的途徑之一

學(xué)校教育是一國普及國民素質(zhì)的最重要渠道之一，這是由學(xué)校教育適齡人口普及度高、易推進(jìn)、效率高等特點所決定的。教育的基礎(chǔ)作用是影響社會人才體系變化及經(jīng)濟(jì)發(fā)展能力和水平。當(dāng)代社會重視教育的經(jīng)濟(jì)作用主要體現(xiàn)在為社會經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展提供良好的背景，提升被教育者的智力水平和腦力勞動能力，使受教育者發(fā)展形成與當(dāng)代經(jīng)濟(jì)生活相適應(yīng)的理性消費觀念、態(tài)度和行為方式。教育的終極作用是影響和傳遞一國的文化并滿足文化本身延續(xù)和更新的要求。投資者的金融素質(zhì)教育水平直接影響和決定一國資本市場和金融市場的內(nèi)在潛力和發(fā)展水平，也對一國投資文化的產(chǎn)生與發(fā)展影響深遠(yuǎn)。因此，在學(xué)校教育中普及金融知識勢在必行。

近年來，金融機(jī)構(gòu)、銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會等各方在學(xué)校教育的不同階段開展了不同程度的投資者教育試點工作，取得了一定的成效。如將金融消費和投資教育納入中小學(xué)課程體系，編制了《理財教育系列讀書》《金融理財知識教育讀本》《人·自然·社會》《國民金融教育之青少年五德財商系列》等普及性教材，作為選修課或必修課納入高等教育和職業(yè)教育課程體系。同時，試點實踐中發(fā)現(xiàn)了參考資料水平不一、師資嚴(yán)重不足、學(xué)習(xí)資源不夠豐富等問題，亟需加強(qiáng)統(tǒng)一和規(guī)范。但不可否認(rèn)的是，在學(xué)校教育中普及證券期貨知識仍是推動全社會樹立理財性投資意識、提升國民投資素質(zhì)、維護(hù)社會和諧最便捷、最有效的途徑之一。

（二） 證監(jiān)會與教育部聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)證券期貨知識普及教育的合作備忘錄》標(biāo)志著金融素質(zhì)教育進(jìn)學(xué)校正式啟動

2019年3月，證監(jiān)會、教育部聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)證券期貨知識普及教育的合作備忘錄》（證監(jiān)發(fā)〔2019〕29號）（以下簡稱《合作備忘錄》），這是兩部委深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，堅持以人民為中心，為廣大人民群眾做的一件實事，也是引導(dǎo)廣大青少年踐行社會主義核心價值觀、落實黨的十九大報告、中央經(jīng)濟(jì)工作會議、全國金融工作會議精神的具體行動。

根據(jù)《合作備忘錄》，兩部委將著力推動開展以下工作（以高等教育階段為例）。第一，推動證券期貨知識有機(jī)融入課程教材體系，鼓勵有條件院校面向全體學(xué)生開設(shè)證券期貨知識相關(guān)課程;第二，利用集中培訓(xùn)、網(wǎng)絡(luò)研修、專題講座等形式努力提升教師隊伍金融素養(yǎng)，充實金融素質(zhì)通識教育師資力量;第三，依托學(xué)校社團(tuán)活動，通過虛擬交易、夏令營、大學(xué)生假期社會實踐、實習(xí)實訓(xùn)等活動，拓寬學(xué)生了解、應(yīng)用證券期貨知識的渠道;第四，統(tǒng)籌利用各地已建成的證券期貨投資者教育基地，免費向當(dāng)?shù)貛熒_放，提供必要的學(xué)生實訓(xùn)和教師培訓(xùn)服務(wù);第五，專業(yè)機(jī)構(gòu)每年利用消費者權(quán)益保護(hù)日、投資者保護(hù)日，深入高等學(xué)校開展系列科普公益講座，普及證券期貨常識，提升大學(xué)生的投資風(fēng)險意識及理財能力;第六，有效開發(fā)公益性證券期貨知識讀本、多媒體資源及精品在線開放課程等金融證券期貨知識學(xué)習(xí)資源，供各類社會群體自主學(xué)習(xí)之用[7]。

（三） 教育部以文件形式規(guī)范了職業(yè)院校學(xué)生人文科學(xué)素質(zhì)中金融素質(zhì)的培養(yǎng)教育工作

2019年6月5日，《教育部關(guān)于職業(yè)院校專業(yè)人才培養(yǎng)方案制訂與實施工作的指導(dǎo)意見》（教職成〔2019〕13號）發(fā)布。該文件作為職業(yè)教育人才培養(yǎng)工作實施的最高指導(dǎo)性意見，針對職業(yè)教育實際工作中存在的問題，提出國家教學(xué)標(biāo)準(zhǔn)落地實施、提升職業(yè)教育質(zhì)量，要堅持育人為本，促進(jìn)德智體美勞全面發(fā)展，全面推動習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想進(jìn)教材、進(jìn)課堂、進(jìn)頭腦，積極培育和踐行社會主義核心價值觀，傳授基礎(chǔ)知識與培養(yǎng)專業(yè)能力并重，強(qiáng)化學(xué)生職業(yè)素養(yǎng)養(yǎng)成和專業(yè)技術(shù)積累。在培養(yǎng)目標(biāo)中提出，要明確學(xué)生的知識、能力和素質(zhì)要求，保證培養(yǎng)規(guī)格，增強(qiáng)學(xué)生的職業(yè)適應(yīng)能力和可持續(xù)發(fā)展能力。就職業(yè)院校專業(yè)人才培養(yǎng)方案制訂與實施工作提出，要規(guī)范課程設(shè)置，根據(jù)有關(guān)文件規(guī)定開設(shè)關(guān)于金融知識等人文科學(xué)素養(yǎng)方面的選修課程、拓展課程或?qū)ｎ}講座（活動），并將有關(guān)知識融入到專業(yè)教學(xué)和社會實踐中。文件還提出，中、高職選修課教學(xué)時數(shù)占總學(xué)時的比例均應(yīng)當(dāng)不少于10% （250～300學(xué)時）。由此可見，教育部以文件形式規(guī)范了職業(yè)院校學(xué)生人文科學(xué)素質(zhì)培養(yǎng)教育工作，為面向職業(yè)院校學(xué)生普遍開設(shè)金融知識課程提供了政策依據(jù)，也突顯了國家對職業(yè)院校學(xué)生進(jìn)行金融素質(zhì)教育的高度重視，這也將職業(yè)院校對學(xué)生進(jìn)行金融素質(zhì)的普及教育提升到了一個新的高度。

綜上所述，職業(yè)院校在培養(yǎng)學(xué)生專業(yè)技能的同時，重視學(xué)生金融素質(zhì)教育既是全社會倡導(dǎo)理性投資文化、培養(yǎng)成熟理性投資者的需要，也是即將踏入社會的高素質(zhì)技術(shù)技能人才在校系統(tǒng)學(xué)習(xí)金融知識的最后機(jī)會，職業(yè)院校開展學(xué)生金融素質(zhì)教育非常必要。