財產(chǎn)保險公司財務(wù)管理風(fēng)險分析及對策探討

孟琴

摘要：保財產(chǎn)險公司的財務(wù)風(fēng)險關(guān)系著公司的具體發(fā)展，作為保險公司，必須及時的掌握公司內(nèi)部財務(wù)風(fēng)險的具體情況并進(jìn)行及時的對策探討。本文通過對目前保險公司中財務(wù)管理方面風(fēng)險的原因進(jìn)行分析，針對目前的情況提出了相關(guān)的建議，希望可以為保險公司進(jìn)一步降低其財務(wù)管理風(fēng)險帶來一定的幫助。

關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險公司;財務(wù)管理;風(fēng)險;對策

引言

財產(chǎn)保險公司主要是通過對投保人的財產(chǎn)進(jìn)行一定的保障，投保人通過一定數(shù)量的資金為自身其他的財產(chǎn)或者其他的利益相關(guān)的物品進(jìn)行風(fēng)險規(guī)避，在這些利益受到損害之后，投保人會通過保險公司得到一部分的賠償。因此，要保證保險公司和投保人的利益同時不受到損失，就必須要不斷加強(qiáng)相關(guān)財務(wù)管理的風(fēng)險控制。

一、財務(wù)管理風(fēng)險的含義

財務(wù)管理是企業(yè)內(nèi)部的基本管理部門，維護(hù)著整個公司資金的運(yùn)轉(zhuǎn)，在具體的財務(wù)管理中，企業(yè)要通過利用一些足夠的手段通過最小的成本獲取最大的經(jīng)濟(jì)利益，但是在現(xiàn)實(shí)的管理中，財務(wù)管理通常會因?yàn)橹T多的因素導(dǎo)致管理失誤，從而與公司的預(yù)期出現(xiàn)一定的偏差，導(dǎo)致公司的財產(chǎn)受到一定的損害。

二、財產(chǎn)保險公司財務(wù)風(fēng)險原因

（一）籌資手段單一

在財產(chǎn)保險公司的管理中，公司籌資是重要的一環(huán)工作，企業(yè)籌資的渠道不斷地拓寬能夠?yàn)槠髽I(yè)大發(fā)展帶來巨大的助益，同時多元化的籌資渠道也能有效的降低保險公司的財務(wù)管理風(fēng)險^[1]。相反的，籌資渠道過于單一會使得保險公司將全部的籌碼放在一個天平里，這樣就容易被其他公司扼住咽喉，增加公司的財務(wù)管理風(fēng)險。而在目前的財務(wù)保險公司中，大部分的公司對于籌資的渠道過于單一，無法為公司的財務(wù)提供具體的保證，這也就導(dǎo)致公司的財務(wù)管理部門無法通過公司內(nèi)部的優(yōu)勢來發(fā)揮實(shí)際的作用。這樣長期下去，一旦財產(chǎn)保險公司的籌資出現(xiàn)問題，將會為公司的發(fā)展帶來巨大的影響，甚至直接導(dǎo)致公司的破產(chǎn)。

（二）財產(chǎn)公司的投資失誤也會造成公司的財務(wù)管理風(fēng)險

對于財產(chǎn)公司的投資，公司管理層要進(jìn)行深入的探討，盡可能的投資一些有保障的項(xiàng)目，確保企業(yè)的投資安全，同時，如果在投資的過程中出現(xiàn)意外，也應(yīng)該快速的退出，以免造成更大的損失。在公司資金增值和保值方面，財產(chǎn)保險公司同樣存在著巨大的空間，但是同樣的，公司在進(jìn)行資金增值時，要注意實(shí)行差異化的策略，避免把雞蛋放在同一個籃子里面，促進(jìn)公司投資的多元化，不斷降低財務(wù)管理的風(fēng)險。在具體的投資中，為了保障自身的利益，公司管理者必須進(jìn)行深入的調(diào)研，充分綜合各方面的因素，不能盲目的進(jìn)行策略的制定，確保公司的經(jīng)濟(jì)利益。

（三）承保和理賠管理漏洞造成公司的財務(wù)管理風(fēng)險

財產(chǎn)保險公司日常的活動主要是對投保人進(jìn)行承保和理賠，通過承接投保人對于投保物資的風(fēng)險來獲取一定的利益，因此，在保險公司的承保和理賠環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題也會導(dǎo)致財產(chǎn)保險公司出現(xiàn)財務(wù)管理風(fēng)險。在財產(chǎn)保險公司的管理中，會面臨許多不同的客戶，公司需要根據(jù)不同客戶的需求制定不同的應(yīng)對策略和具體投保項(xiàng)目的選擇，但是在實(shí)際的承保和理賠中，公司往往會面臨一些逆向選擇以及來自投保人的道德風(fēng)險，對于這些方面的處理不當(dāng)也會造成財產(chǎn)保險公司的損失。

（四）財產(chǎn)保險公司的管理制度健全與否，對于制度落實(shí)不到位

在財產(chǎn)保險公司中，完善的制度是降低公司財務(wù)管理的保障。公司內(nèi)部的制度劍河不健全會對公司的財務(wù)管理帶來巨大的風(fēng)險。比如在許多的財產(chǎn)保險公司中，對弈公司內(nèi)部的現(xiàn)金流并沒有進(jìn)行充分的利用，致使公司未能及時的進(jìn)行資金管理。不同的職能部門之間的權(quán)利管理不明確導(dǎo)致出現(xiàn)一定的權(quán)利交叉;未能建立科學(xué)的財務(wù)管理體系;缺乏內(nèi)部監(jiān)督等，這些方面的問題都是來自于公司的制度管理方面。

三、財產(chǎn)保險公司財務(wù)管理風(fēng)險控制的對策

（一）財產(chǎn)保險公司的籌資風(fēng)險控制

財產(chǎn)保險公司要不斷地促進(jìn)公司融資渠道額度多元化，正確的處理公司的代理問題，尤其是要進(jìn)一步加強(qiáng)公司的現(xiàn)金流動問題。在進(jìn)行公司的籌資時，要針對公司的實(shí)際情況做出合理的評估，依據(jù)外部的市場競爭以及內(nèi)部的具體情況進(jìn)行融資對象的選擇，保證公司未來的持續(xù)發(fā)展，另外，要進(jìn)一步加強(qiáng)公司資金的規(guī)劃，在對公司進(jìn)行充分的評估之后盡可能的降低保險公司的利息，提升風(fēng)險地域能力。

（二）加強(qiáng)風(fēng)險投資控制

財產(chǎn)保險公司要進(jìn)一步加強(qiáng)公司的投資管理，同時，要積極的預(yù)防因?yàn)楣疽?guī)模的不斷擴(kuò)大導(dǎo)致公司內(nèi)部財務(wù)緊張而帶來的風(fēng)險。在對公司內(nèi)部閑余資金的管理和投資商，公司要進(jìn)行合理的分配和具體投資比例的把握，要針對不同的投資項(xiàng)目進(jìn)行不同的設(shè)計，科學(xué)的進(jìn)行差異化投資以此來進(jìn)一步的分?jǐn)偼顿Y風(fēng)險，保證公司投資的收益。同時，在公司的發(fā)展過程中，公司必須利用閑余的部分資金不斷加強(qiáng)公司財務(wù)管理自身的建設(shè)，不斷提升財務(wù)管理人員的素質(zhì)，提升風(fēng)險預(yù)判的能力。

（三）公司在承保和理賠環(huán)節(jié)中的風(fēng)險控制

在財產(chǎn)保險公司承保和理賠環(huán)節(jié)中，財產(chǎn)保險公司要依據(jù)自身的實(shí)際情況制定科學(xué)的定價策略，從而不斷增強(qiáng)自身的實(shí)力。針對不同類型的客戶。公司要進(jìn)行具體的承保項(xiàng)目的開發(fā)，通過多樣化的服務(wù)來提升公司的經(jīng)濟(jì)效益。同時在業(yè)務(wù)選擇中必須要不斷地增強(qiáng)風(fēng)險意識，及時的改變公司的現(xiàn)行策略，保證公司的發(fā)展方向符合市場的需求。

（四）加強(qiáng)財產(chǎn)保險公司的制度建設(shè)

完善的公司管理制度能夠有限的提升公司的盈利水平，提高風(fēng)險控制的能力，從而降低公司經(jīng)營的成本^[2]。在具體的制度制定中，公司要通過民主的討論和商議制定能夠真正激發(fā)員工工作積極性的制度，明確員工責(zé)任，加強(qiáng)公司監(jiān)督機(jī)制的科學(xué)性，這樣才能保證公司的高效運(yùn)行，加強(qiáng)保險公司財務(wù)管理風(fēng)險的控制，為財產(chǎn)保險公司的發(fā)展提供具體的保障

四、結(jié)束語

通過對于財產(chǎn)保險公司的研究，了解其財務(wù)管理中的風(fēng)險類型和具體原因，幫助制定合理的策略，是保證財產(chǎn)保險公司發(fā)展的重要手段，因此，必須深入落實(shí)。

參考文獻(xiàn)

[1]徐高林.保險資金投資管理教程[M].北京大學(xué)出版社 ， 2018年10月

[2]朱榮.企業(yè)財務(wù)風(fēng)險評價與控制研究[M].東北財經(jīng)大學(xué)出版社 ， 2018年.