• <tr id="yyy80"></tr>
  • <sup id="yyy80"></sup>
  • <tfoot id="yyy80"><noscript id="yyy80"></noscript></tfoot>
  • 99热精品在线国产_美女午夜性视频免费_国产精品国产高清国产av_av欧美777_自拍偷自拍亚洲精品老妇_亚洲熟女精品中文字幕_www日本黄色视频网_国产精品野战在线观看 ?

    廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)發(fā)展現(xiàn)狀、問題與對策

    2021-03-22 17:13:07涂劍明唐宋元張家敏胡蝶李韻怡
    時代金融 2021年3期
    關(guān)鍵詞:綠色產(chǎn)業(yè)粵港澳大灣區(qū)綠色金融

    涂劍明 唐宋元 張家敏 胡蝶 李韻怡

    摘要:粵港澳大灣區(qū)建設(shè)背景下,廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)承擔了開放合作的重要任務(wù)。廣州試驗區(qū)歷經(jīng)三年建設(shè),既取得了可喜成績,也面臨著突出問題。廣州試驗區(qū)應(yīng)抓住中央及省市以金融支持大灣區(qū)建設(shè)的重大機遇,重新謀劃布局,加快試驗區(qū)發(fā)展。

    關(guān)鍵詞:綠色金融? 綠色產(chǎn)業(yè)? 粵港澳大灣區(qū)

    2017年6月,為促進生態(tài)文明建設(shè)及經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展,國務(wù)院批準設(shè)置五個綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū),旨在以金融為手段,以創(chuàng)新為動力,全面促進綠色經(jīng)濟及綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。試驗區(qū)成立三年來,在綠色金融組織體系建設(shè)、綠色產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新、綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、綠色金融可持續(xù)發(fā)展機制等方面取得不少成就。本文旨在全面分析總結(jié)全國綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)所取得的經(jīng)驗,并結(jié)合粵港澳大灣區(qū)建設(shè)的新要求,對廣州綠色金融改革試驗區(qū)的下一步發(fā)展提出相應(yīng)的對策建議。

    一、廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)發(fā)展現(xiàn)狀

    廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)自2017年成立以來,始終堅持“綠色金融服務(wù)實體經(jīng)濟”的發(fā)展思路,緊緊圍繞“綠色金融改革創(chuàng)新的試驗田、綠色金融與綠色產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展的示范區(qū)、粵港澳大灣區(qū)合作發(fā)展的新平臺、‘一帶一路建設(shè)的助推器” 這四大定位,不斷探索綠色金融體制機制和產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新,努力實現(xiàn)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

    隨著廣州花都區(qū)有關(guān)綠色金融發(fā)展優(yōu)惠政策的陸續(xù)實施,試驗區(qū)綠色金融機構(gòu)和綠色金融業(yè)務(wù)快速增長,綠色金融支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的體制機制不斷完善,綠色金融與綠色產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展的效應(yīng)明顯增強,綠色金融改革創(chuàng)新走在全國前列。目前廣州已形成一批可復(fù)制、可推廣的經(jīng)驗,比如碳排放權(quán)抵質(zhì)押融資標準體系建設(shè)、林業(yè)碳匯生態(tài)補償機制方面的探索、搭建廣州市綠色金融改革創(chuàng)新實驗區(qū)融資對接系統(tǒng)、成立大灣區(qū)綠色金融合作聯(lián)盟等。全區(qū)金融業(yè)規(guī)模大幅度增長,金融業(yè)增加值從2016年的0.8億元增長到2019年的44.83億元,增長55倍。金融組織體系不斷完善,現(xiàn)有銀行22家(包括“工、農(nóng)、中、建、交”綠色分行5家),證券公司11家,保險及中介機構(gòu)93家,商業(yè)保理4家,融資租賃公司8家。法人金融機構(gòu)從試驗區(qū)建設(shè)之初的 1家增長至11家,包括信托公司、村鎮(zhèn)銀行、全國性保險經(jīng)紀公司等不同類型的金融機構(gòu)。

    截至2019年末,花都區(qū)引進或設(shè)立各類綠色金融機構(gòu)300余家。 廣州綠色金融街進駐綠色機構(gòu)256家,注冊資本金203.4 億元,年均增加超過100家,注冊資本金5000萬元以上的企業(yè)已達44家,年納稅額超千萬元的企業(yè)8家。截至2019年末,全區(qū)存貸款余額為 2849.93億元,同比增長13.06%,存貸比為66.98%; 企業(yè)貸款余額為507.75 億 元,同比增長22.99%,其中綠色信貸余額179.24億元,占企業(yè)貸款比重達到35.3%,同比增長 38.17%,為全區(qū)2300多家企業(yè)以及廣州市300多家企業(yè)提供綠色信貸支持。

    2019年9月5日,中央財經(jīng)大學綠色金融國際研究院發(fā)布的《地方綠色金融發(fā)展指數(shù)與評價報告》顯示,截至2019年底,廣州地區(qū)銀行機構(gòu)綠色貸款余額超3000億元,累計獲批發(fā)行各類綠色債券638億元,新增綠色保費收入488億元,廣州碳交所碳配額現(xiàn)貨交易量累計成交突破1.36億噸,這四項指標在全國各試驗區(qū)中均排名第一。

    二、廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)面臨的問題

    近三年來,廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)取得了令人矚目的成就,形成了大量可復(fù)制可推廣的綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新,但作為國家中心城市、粵港澳大灣區(qū)的核心城市以及全國重要的區(qū)域金融中心,不應(yīng)滿足現(xiàn)有成就。

    2020年5月,中國人民銀行、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會、外匯局發(fā)布《關(guān)于金融支持粵港澳大灣區(qū)建設(shè)的意見》(以下簡稱《意見》)?!兑庖姟分械?4條專門就推動粵港澳大灣區(qū)綠色金融合作問題進行規(guī)劃。明確提出“依托廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū),建立完善粵港澳大灣區(qū)綠色金融合作工作機制。”為廣州試驗區(qū)未來發(fā)展指明了方向。2020年7月和9月,廣東省和廣州市相繼出臺金融支持大灣區(qū)建設(shè)的具體實施方案。廣州市政府發(fā)布的《關(guān)于貫徹落實金融支持粵港澳大灣區(qū)建設(shè)意見的行動方案》提出,廣州支持港澳金融機構(gòu)參與廣州綠色金融改革試驗區(qū)建設(shè),建設(shè)粵港澳大灣區(qū)綠色金融合作平臺,推動廣州綠色金融創(chuàng)新經(jīng)驗向粵港澳大灣區(qū)復(fù)制推廣,探索在粵港澳大灣區(qū)構(gòu)建統(tǒng)一的綠色金融相關(guān)標準,并逐步向國際標準接軌,進一步吸引國際投資者??梢姡磥韽V州將以綠色金融為抓手,推動粵港澳大灣區(qū)的金融合作。在這個過程中,廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)必將發(fā)揮更大的作用,但當前廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)仍存在以下問題。

    (一)綠色金融組織體系仍不健全

    浙江湖州和衢州都是地級市,從經(jīng)濟實力與金融發(fā)達程度看,都無法與廣州相比,但其綠色金融事業(yè)部或?qū)I機構(gòu)都遠超廣州花都(見表1),這說明廣州試驗區(qū)綠色金融組織體系仍有較大的發(fā)展空間。另外還需擴大非銀行綠色金融專營機構(gòu)、投資擔保機構(gòu)及相應(yīng)的中介組織。

    (二)試驗區(qū)綠色金融服務(wù)的輻射能力有限

    如上所述,廣州試驗區(qū)金融服務(wù)機構(gòu)數(shù)量有待擴大,金融服務(wù)供給能力有待提升。從綠色信貸來看,目前試驗區(qū)綠色銀行機構(gòu)主要服務(wù)于區(qū)內(nèi)2300多家企業(yè),所服務(wù)的區(qū)外企業(yè)僅300家左右,試驗區(qū)對區(qū)外的輻射能力有限。從試驗區(qū)的定位看,其輻射能力不能僅限于廣州,服務(wù)半徑應(yīng)擴展至整個粵港澳大灣區(qū)。同時應(yīng)加強區(qū)內(nèi)綠色金融機構(gòu)與區(qū)外金融機構(gòu),甚至與港澳金融機構(gòu)的廣泛合作。

    (三)綠色金融與綠色產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展仍需加強

    花都區(qū)政府制定了大量財稅優(yōu)惠措施吸引綠色金融機構(gòu)和綠色金融企業(yè)進駐,取得了很好的成效,但試驗區(qū)綠色金融發(fā)展目的不只是促進試驗區(qū)內(nèi)綠色產(chǎn)業(yè)的協(xié)同發(fā)展,而是要促進花都區(qū),以至于整個廣州市綠色產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。目前,試驗區(qū)綠色金融與綠色產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展仍主要局限于試驗區(qū)內(nèi)。從綠色金融服務(wù)的供給與需求方面看,試驗區(qū)更加側(cè)重于綠色金融服務(wù)供給方面,著力引進綠色金融機構(gòu)。截至2019年5月,“線上”綠色企業(yè)和綠色項目融資對接系統(tǒng)中,有116個區(qū)內(nèi)項目和48個市內(nèi)項目納入該系統(tǒng),區(qū)外項目有待進一步提高。2020年1月,廣州綠色金融街已進駐企業(yè)263家,其中金融類企業(yè)或機構(gòu)占38%,非金融類機構(gòu)占62%,涵蓋環(huán)保科技、生物科技、彩妝、保溫材料等企業(yè),比較而言綠色企業(yè)引進數(shù)量偏少。

    (四)相關(guān)激勵政策有待完善

    針對廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū),出臺了很多激勵政策,但是有很多是指導(dǎo)性的,執(zhí)行有困難,效果不夠理想。2017年,廣州稅務(wù)局提出了10項支持試驗區(qū)的納稅服務(wù)舉措并表明要打造陽光稅務(wù),但試驗區(qū)的信息披露和共享機制并未完善,容易存在信息遺漏和更新延遲的現(xiàn)象。2020年1月,廣州市花都區(qū)人民政府發(fā)布《關(guān)于印發(fā)花都區(qū)支持綠色金融創(chuàng)新發(fā)展實施細則的通知》進一步細化了獎勵政策,從政策力度看,明顯偏向于引進綠色金融機構(gòu),對引進的金融機構(gòu)給予落戶及經(jīng)營獎勵,但對進駐試驗區(qū)的綠色企業(yè)則無此類獎勵。政策導(dǎo)向上,只注重綠色金融服務(wù)的供給方面,對綠色金融服務(wù)需求照顧不足,只注重綠色企業(yè)生產(chǎn)活動,對綠色消費的引導(dǎo)不夠。

    (五)大灣區(qū)綠色金融合作水平有待提升

    2019年,廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)組織相關(guān)機構(gòu)在香港聯(lián)合舉辦“2019穗港澳金融合作推介會”,會上廣州碳排放權(quán)交易所分別與歐洲能源交易所、全球環(huán)境信息研究中心 (CDP) 簽訂合作協(xié)議和合作備忘錄。同時推動發(fā)起粵港澳大灣區(qū)環(huán)境信息披露倡議。廣州試驗區(qū)作為與港澳對接綠色金融合作的重要平臺,已初步開展相關(guān)領(lǐng)域合作,但合作的層次與水平有待進一步提升,與《意見》要求還有很大差距。

    (六)綠色金融專業(yè)人才不足

    綠色金融人才不僅具備扎實的金融學素養(yǎng),而且應(yīng)具備環(huán)境經(jīng)濟學及環(huán)保相關(guān)知識,是學科交叉的復(fù)合型人才。我國綠色金融起步較晚,綠色金融專業(yè)人才總體數(shù)量少,而試驗區(qū)建設(shè)需要大量高素質(zhì)人才支撐和智力支持。綠色金融產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新、綠色金融管理和服務(wù)、綠色金融風險防范、綠色金融發(fā)展研究等都需要培養(yǎng)相應(yīng)的人才。廣州不乏金融類人才,但綠色金融人才仍偏少,趕不上綠色經(jīng)濟及綠色金融發(fā)展的需要。

    三、加快廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)發(fā)展的對策建議

    (一)以更高標準建設(shè)好試驗區(qū)

    不管是《粵港澳大灣區(qū)發(fā)展規(guī)劃綱要》,還是中央四部委發(fā)布的《關(guān)于金融支持粵港澳大灣區(qū)建設(shè)的意見》,都對廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)寄予厚望。廣州試驗區(qū)應(yīng)成為粵港澳大灣區(qū)綠色金融發(fā)展的高地以及綠色金融合作的重要平臺。為此,應(yīng)重新審視試驗區(qū)的功能定位,高標準建設(shè)好試驗區(qū)。一是要構(gòu)建粵港澳大灣區(qū)綠色金融合作的長效機制;二是要對標國際,加快試驗區(qū)綠色金融創(chuàng)新發(fā)展,成為粵港澳大灣區(qū)綠色金融發(fā)展的示范區(qū);三是提升試驗區(qū)綠色金融服務(wù)的能級與輻射能力;四是建立統(tǒng)一、與國際接軌的綠色金融標準和信息披露規(guī)范。

    (二)提升試驗區(qū)功能、擴大綠色金融服務(wù)半徑

    廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)應(yīng)進一步強化綠色金融要素的集聚功能、綠色金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新能力、綠色金融的研究能力、綠色金融標準的影響力以及綠色金融信息處理加工能力,全面提升試驗區(qū)利用綠色金融服務(wù)實體經(jīng)濟、促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的各項功能;通過規(guī)劃綠色金融聚集區(qū)、綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展示范區(qū)、港澳青年綠色創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園區(qū)等功能區(qū)為載體,立足產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和特色,謀劃一批重大綠色項目,積極爭取國家、省、市的政策支持,依托港澳渠道引進境外資金投資于粵港澳大灣區(qū)綠色產(chǎn)業(yè);擴大綠色金融服務(wù)半徑,立足花都區(qū),面向廣州,輻射粵港澳大灣區(qū)。

    (三)突出特色、加強重點

    如上所述,全國五省區(qū)綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)各有特點及發(fā)展優(yōu)勢。廣州也要結(jié)合廣州實際,突出綠色金融發(fā)展特色。廣州的實際情況是綜合經(jīng)濟實力強,服務(wù)業(yè)比重高,先進制造業(yè)較發(fā)達,金融業(yè)基礎(chǔ)雄厚,綠色金融服務(wù)的需求旺盛。市場導(dǎo)向型發(fā)展模式適合廣州情況,綠色信貸、綠色保險、綠色債券的規(guī)模在全國居于前列,這也是未來發(fā)展的重點。從特色來看,廣州碳排放權(quán)交易量一直排名全國第一,碳排放權(quán)抵質(zhì)押融資標準和林業(yè)碳

    匯生態(tài)補償機制等兩項碳金融業(yè)務(wù)試點成果已在全省范圍推廣,累計成交林業(yè)碳匯211.66 萬噸,成交金額3237.82 萬元。因此,廣州應(yīng)突出碳金融業(yè)務(wù)及環(huán)境權(quán)益交易特色。為進一步強化廣州綠色金融發(fā)展特色,應(yīng)爭取盡快設(shè)立廣州期貨交易所。

    (四) 促進綠色金融與綠色產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展

    廣州試驗區(qū)應(yīng)完善綠色金融與綠色產(chǎn)業(yè)政策激勵體系,引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對綠色產(chǎn)業(yè)的金融供給,支持花都區(qū)新能源汽車產(chǎn)業(yè)、智能電子產(chǎn)業(yè)、臨空高科技產(chǎn)業(yè)等綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展和皮具、珠寶等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)綠色化轉(zhuǎn)型升級,支持綠色產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè),通過綠色信貸、股權(quán)投資、綠色債券、上市等金融支持手段為產(chǎn)業(yè)園區(qū)不同發(fā)展階段的企業(yè)提供全周期綠色金融服務(wù)。更進一步,構(gòu)建差別化綠色金融服務(wù)體系,帶動廣州市戰(zhàn)略性主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型升級,促進先進制造業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)沿著可持續(xù)發(fā)展道路前進。

    此外,廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)具有毗鄰海洋的優(yōu)勢。廣州試驗區(qū)可以攜手香港與澳門,以綠色金融為抓手,推進綠色海洋交通建設(shè),再從點到面,推廣到海洋養(yǎng)殖業(yè)、海洋油氣工業(yè)、海洋漁業(yè)等其他海洋經(jīng)濟領(lǐng)域,促進海洋經(jīng)濟與綠色金融共同發(fā)展。

    (五)建立大灣區(qū)綠色金融合作機制

    一是由穗港兩地政府建立綠色金融合作協(xié)調(diào)委員會,協(xié)調(diào)綠色金融標準及綠色金融信息披露機制,就重大政策問題保持戰(zhàn)略溝通,共同推進綠色金融業(yè)務(wù)雙向開放;二是繼續(xù)舉辦穗港澳金融合作推介會,形成常態(tài)化的金融合作機制,“政府搭臺,銀企唱戲”;三是建立粵港澳大灣區(qū)綠色金融自律組織合作機制。推動廣東金融學會綠色金融專業(yè)委員會、廣州金融業(yè)協(xié)會等自律組織和廣州地區(qū)金融機構(gòu)與香港、澳門地區(qū)綠色金融協(xié)會、金融機構(gòu)及有關(guān)部門建立常態(tài)化合作機制,推進綠色金融業(yè)務(wù)合作。

    (六)大力引進和培養(yǎng)綠色金融人才

    創(chuàng)新是第一動力,人才是第一資源。綠色金融發(fā)展離不開高素質(zhì)人才的支撐,大力引進和培養(yǎng)綠色金融人才是試驗區(qū)當務(wù)之急。試驗區(qū)已經(jīng)開出豐厚的待遇吸引綠色金融高端人才的加盟,但同時也應(yīng)利用廣州高校集聚的優(yōu)勢,支持相關(guān)高校的金融類專業(yè)設(shè)置綠色金融方向,為綠色金融人才培養(yǎng)創(chuàng)造有利條件,打造本土綠色金融專業(yè)人才的“搖籃”和“儲備庫”。

    建議在試驗區(qū)內(nèi)設(shè)立粵港澳大灣區(qū)綠色金融研究院,將綠色金融人才培養(yǎng)與科學研究相結(jié)合,條件許可情況下,可以設(shè)立博士后流動站。積極創(chuàng)造條件,吸引國內(nèi)外優(yōu)秀綠色金融人才進入試驗區(qū)學習、研究、工作和創(chuàng)業(yè)。鼓勵粵港澳三地的企業(yè)以及高校在試驗區(qū)內(nèi)設(shè)立研究所以及創(chuàng)新孵化基地,定期舉辦高檔次與綠色金融相關(guān)的學術(shù)會議,邀請國內(nèi)外綠色金融研究的知名專家來訪交流與講學,營造濃厚的學術(shù)氛圍,同時積極開展產(chǎn)學研合作,引導(dǎo)研發(fā)機構(gòu)將理論與實踐相結(jié)合,為綠色企業(yè)發(fā)展提供有力的智力支持。

    參考文獻:

    [1]劉琪.央行等四部門聯(lián)合發(fā)布26條措施 為粵港澳大灣區(qū)建設(shè)提供有力金融支持[N].證券日報,2020-5-15.

    [2]中國人民銀行研究局.綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)第二次聯(lián)席會議在廣州召開,綠色金融動態(tài),2020(3).http://www.greenfinance.org.cn/displaynews.php?cid=86&id=2794.

    [3]鄭志林.廣州綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀及對策研究[J].工程技術(shù)究,2018(03):15-16+20.

    [4]廣州市地方金融監(jiān)督管理局 :廣州金融白皮書2020,2020-06.

    [5]張瑞懷.創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品服務(wù) 探索金融引領(lǐng)綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的“貴安模式”.清華金融評論,2017(10):37-39.

    [6]龐彩霞.廣州加快推進綠色金融與產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展[N].經(jīng)濟日報,第8版,2017-07-26.

    [7]李揚:以綠色金融改革創(chuàng)新激發(fā)廣州老城市新活力,探求,2019(6):57-65.

    [8]林素絮等.粵港澳大灣區(qū)戰(zhàn)略下廣州建設(shè)綠色金融綜合服務(wù)體系研究.探求,2020(2):39-44.

    [9]邱億通.建設(shè)綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)探索綠色金融“廣州模式”.清華金融評論,2017(10):31-33.

    [10]廣州市花都區(qū)金融工作局.工作總結(jié)與工作計劃(2017-2019),2017.12-2019.12.

    基金項目:“粵港澳大灣區(qū)背景下加快廣州綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)建設(shè)的對策和建議”,2019 年國家級大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計劃立項項目(編號:201911106010);2020 年廣東省科技創(chuàng)新戰(zhàn)略專項資金一般項目(編號:pdjh2020b0449)。

    作者單位:廣州航海學院航運經(jīng)貿(mào)學院

    猜你喜歡
    綠色產(chǎn)業(yè)粵港澳大灣區(qū)綠色金融
    “粵港澳大灣區(qū)”,即將崛起的世界級城市群
    “粵港澳大灣區(qū)”,即將崛起的世界級城市群
    沙灣縣綠色產(chǎn)業(yè)+互聯(lián)網(wǎng)的幾點思考
    中文信息(2016年11期)2017-02-11 16:55:02
    城市綠色創(chuàng)新發(fā)展思路與對策研究
    綠色科技(2016年20期)2016-12-27 18:26:45
    新常態(tài)下發(fā)展綠色金融存在的問題及政策建議
    商情(2016年42期)2016-12-23 14:55:44
    國際綠色債券的發(fā)展趨勢及我國應(yīng)對之策
    我國綠色金融在發(fā)展中如何面對當前的機遇和挑戰(zhàn)
    綠色金融在石油石化行業(yè)的運用研究
    淺析美國綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策
    以綠色化推動銅陵經(jīng)濟發(fā)展模式轉(zhuǎn)型研究
    中國市場(2016年4期)2016-01-15 10:20:58
    校园春色视频在线观看| 十八禁网站免费在线| 每晚都被弄得嗷嗷叫到高潮| 亚洲色图av天堂| 赤兔流量卡办理| 国产熟女xx| 丁香六月欧美| 99热精品在线国产| 久久久久免费精品人妻一区二区| 黄色一级大片看看| 99精品在免费线老司机午夜| 最近在线观看免费完整版| 十八禁人妻一区二区| a在线观看视频网站| 男插女下体视频免费在线播放| 亚洲av第一区精品v没综合| 最近最新免费中文字幕在线| 乱人视频在线观看| 99国产综合亚洲精品| 观看美女的网站| 免费电影在线观看免费观看| 长腿黑丝高跟| 欧美成人a在线观看| 一夜夜www| 偷拍熟女少妇极品色| 精品久久国产蜜桃| av在线天堂中文字幕| а√天堂www在线а√下载| 国产伦人伦偷精品视频| 久久人人爽人人爽人人片va | 亚洲一区二区三区不卡视频| 少妇的逼水好多| 中出人妻视频一区二区| 亚洲人成网站高清观看| 男女那种视频在线观看| 99热精品在线国产| 亚洲久久久久久中文字幕| 一卡2卡三卡四卡精品乱码亚洲| 中文字幕免费在线视频6| 亚洲av不卡在线观看| 精品久久久久久成人av| 校园春色视频在线观看| 高清在线国产一区| 成人美女网站在线观看视频| 天堂av国产一区二区熟女人妻| 看片在线看免费视频| 亚洲狠狠婷婷综合久久图片| or卡值多少钱| 在线观看美女被高潮喷水网站 | 精品欧美国产一区二区三| 18美女黄网站色大片免费观看| 午夜免费激情av| 1024手机看黄色片| 国产成人av教育| 国产单亲对白刺激| 欧美黄色淫秽网站| 99热6这里只有精品| 免费在线观看亚洲国产| 性欧美人与动物交配| 国产精品久久电影中文字幕| 国产av一区在线观看免费| 国产 一区 欧美 日韩| 国产欧美日韩精品一区二区| 国产亚洲精品av在线| 国产伦在线观看视频一区| 亚洲专区国产一区二区| 女同久久另类99精品国产91| 嫩草影视91久久| 永久网站在线| 精品人妻1区二区| 国产午夜精品久久久久久一区二区三区 | 黄色配什么色好看| 麻豆成人av在线观看| 1000部很黄的大片| 自拍偷自拍亚洲精品老妇| 国产一区二区在线观看日韩| 久久精品久久久久久噜噜老黄 | 免费av观看视频| 少妇高潮的动态图| h日本视频在线播放| 又紧又爽又黄一区二区| 亚洲第一区二区三区不卡| 黄色日韩在线| 老熟妇乱子伦视频在线观看| 国产激情偷乱视频一区二区| 中文资源天堂在线| 国产av麻豆久久久久久久| 蜜桃亚洲精品一区二区三区| 嫁个100分男人电影在线观看| 嫩草影院新地址| 久久久久久久久久黄片| 久久精品国产清高在天天线| 97人妻精品一区二区三区麻豆| 亚洲av成人不卡在线观看播放网| 大型黄色视频在线免费观看| 国内精品美女久久久久久| 精品福利观看| 国内精品一区二区在线观看| 免费av观看视频| 国产欧美日韩精品一区二区| 乱码一卡2卡4卡精品| 欧美日韩亚洲国产一区二区在线观看| 非洲黑人性xxxx精品又粗又长| 亚洲av免费高清在线观看| av视频在线观看入口| 乱人视频在线观看| 久久久久久国产a免费观看| 国产精品一区二区三区四区久久| 欧美午夜高清在线| avwww免费| www日本黄色视频网| 精品久久久久久,| 亚洲专区中文字幕在线| 麻豆久久精品国产亚洲av| 亚洲中文字幕日韩| 亚洲成人久久性| 日本黄大片高清| 亚洲人成网站在线播放欧美日韩| 国产野战对白在线观看| 男女做爰动态图高潮gif福利片| 国产成年人精品一区二区| 国产成年人精品一区二区| 在线免费观看的www视频| 免费av毛片视频| 99久久精品热视频| 一区福利在线观看| 在线观看一区二区三区| 亚洲成人中文字幕在线播放| 国产三级在线视频| 亚洲乱码一区二区免费版| 久久精品人妻少妇| 男人舔奶头视频| 男人舔奶头视频| 国产三级中文精品| 日韩欧美 国产精品| 三级国产精品欧美在线观看| 免费在线观看影片大全网站| 日本黄大片高清| 色哟哟哟哟哟哟| 日韩欧美国产一区二区入口| 免费电影在线观看免费观看| 亚洲国产欧美人成| 麻豆国产av国片精品| 首页视频小说图片口味搜索| 久久久久久久久久成人| 欧美+亚洲+日韩+国产| 琪琪午夜伦伦电影理论片6080| 日韩亚洲欧美综合| 免费人成在线观看视频色| 日本黄色视频三级网站网址| 99国产极品粉嫩在线观看| 日本免费a在线| 国产视频内射| 亚洲三级黄色毛片| 小蜜桃在线观看免费完整版高清| .国产精品久久| 日韩人妻高清精品专区| 久久久久久久久大av| 国产伦人伦偷精品视频| 美女高潮的动态| netflix在线观看网站| 亚洲第一区二区三区不卡| 自拍偷自拍亚洲精品老妇| 日韩欧美一区二区三区在线观看| 99国产精品一区二区蜜桃av| 久久久国产成人免费| 国产在线精品亚洲第一网站| 最近最新中文字幕大全电影3| 精品福利观看| 国产真实伦视频高清在线观看 | 亚洲av.av天堂| 亚洲av一区综合| x7x7x7水蜜桃| 黄色丝袜av网址大全| 久久久久久久久中文| 成人特级黄色片久久久久久久| 91麻豆精品激情在线观看国产| 国产一区二区在线av高清观看| 亚洲欧美日韩卡通动漫| 精品熟女少妇八av免费久了| 免费在线观看日本一区| 国产一级毛片七仙女欲春2| 国产黄a三级三级三级人| 午夜精品久久久久久毛片777| 国产大屁股一区二区在线视频| 一区二区三区激情视频| 美女高潮喷水抽搐中文字幕| 欧美性猛交╳xxx乱大交人| 美女 人体艺术 gogo| 好看av亚洲va欧美ⅴa在| 婷婷色综合大香蕉| 欧美激情在线99| bbb黄色大片| 99热精品在线国产| 久久精品91蜜桃| 欧美黑人欧美精品刺激| 午夜免费激情av| 亚洲三级黄色毛片| 男人舔奶头视频| 亚洲av免费在线观看| 偷拍熟女少妇极品色| 亚洲成av人片免费观看| 99热这里只有精品一区| 看十八女毛片水多多多| 97人妻精品一区二区三区麻豆| 90打野战视频偷拍视频| 成人av在线播放网站| 亚洲第一欧美日韩一区二区三区| 欧美最黄视频在线播放免费| 国产精品乱码一区二三区的特点| av在线观看视频网站免费| 国产国拍精品亚洲av在线观看| 亚洲欧美日韩卡通动漫| 精品熟女少妇八av免费久了| 精品日产1卡2卡| 国产精品电影一区二区三区| 99久久99久久久精品蜜桃| 三级男女做爰猛烈吃奶摸视频| 午夜免费成人在线视频| 丰满人妻一区二区三区视频av| 欧美成人a在线观看| 99热这里只有是精品在线观看 | 神马国产精品三级电影在线观看| 国产精品一及| 亚洲欧美日韩高清专用| 老女人水多毛片| 免费av观看视频| 精品人妻偷拍中文字幕| 制服丝袜大香蕉在线| 欧美乱妇无乱码| 少妇的逼水好多| 丁香欧美五月| a在线观看视频网站| 高潮久久久久久久久久久不卡| 久久久久久九九精品二区国产| 色哟哟·www| 亚洲欧美清纯卡通| 九色国产91popny在线| 国产探花极品一区二区| 在线观看一区二区三区| 在线观看午夜福利视频| 久久久精品大字幕| 亚洲精品亚洲一区二区| 午夜福利免费观看在线| 麻豆成人午夜福利视频| 国产激情偷乱视频一区二区| 99国产极品粉嫩在线观看| 舔av片在线| 亚洲欧美激情综合另类| 久久久久久久久久成人| 日韩欧美精品v在线| 乱人视频在线观看| 两人在一起打扑克的视频| 成人永久免费在线观看视频| 亚洲乱码一区二区免费版| 观看美女的网站| 国产成人啪精品午夜网站| 一区二区三区激情视频| 高清日韩中文字幕在线| 久久亚洲真实| 欧美成人免费av一区二区三区| 9191精品国产免费久久| 午夜福利在线在线| 99在线人妻在线中文字幕| 国产黄色小视频在线观看| 夜夜夜夜夜久久久久| 啦啦啦观看免费观看视频高清| 国产黄片美女视频| 国产午夜精品久久久久久一区二区三区 | 波多野结衣高清无吗| 丰满人妻一区二区三区视频av| 亚洲国产精品成人综合色| 一本精品99久久精品77| 全区人妻精品视频| 搡女人真爽免费视频火全软件 | 国产伦一二天堂av在线观看| 久久国产乱子免费精品| 18美女黄网站色大片免费观看| 国产色婷婷99| av天堂在线播放| 黄色视频,在线免费观看| 精品久久久久久成人av| 亚洲精品在线美女| 亚洲熟妇熟女久久| 欧美黄色淫秽网站| 国产白丝娇喘喷水9色精品| 搡女人真爽免费视频火全软件 | 美女被艹到高潮喷水动态| 精品人妻偷拍中文字幕| 国产精品精品国产色婷婷| 在线免费观看不下载黄p国产 | 亚洲欧美日韩东京热| 亚洲激情在线av| 免费在线观看成人毛片| 免费av不卡在线播放| 亚洲国产欧美人成| 欧美色欧美亚洲另类二区| 亚洲三级黄色毛片| 成人特级黄色片久久久久久久| av欧美777| 国产伦人伦偷精品视频| 非洲黑人性xxxx精品又粗又长| 国产色婷婷99| 成人精品一区二区免费| 日本黄大片高清| 91av网一区二区| 精品乱码久久久久久99久播| 成人无遮挡网站| 精品久久久久久久久久久久久| 人妻夜夜爽99麻豆av| www.999成人在线观看| 午夜福利视频1000在线观看| 十八禁国产超污无遮挡网站| 国产精品久久久久久久电影| 日韩欧美三级三区| 亚洲av免费高清在线观看| 国产激情偷乱视频一区二区| 国内少妇人妻偷人精品xxx网站| 床上黄色一级片| 99久久精品国产亚洲精品| 国产精品人妻久久久久久| 日韩欧美国产一区二区入口| 中文字幕熟女人妻在线| 日本黄色片子视频| 少妇熟女aⅴ在线视频| 18禁黄网站禁片免费观看直播| 岛国在线免费视频观看| 色av中文字幕| 欧美激情久久久久久爽电影| 一进一出好大好爽视频| 免费搜索国产男女视频| 亚洲av电影不卡..在线观看| 久久久久国产精品人妻aⅴ院| av国产免费在线观看| 狠狠狠狠99中文字幕| 午夜福利成人在线免费观看| 欧美高清成人免费视频www| 日韩欧美国产一区二区入口| 亚洲av日韩精品久久久久久密| 热99re8久久精品国产| 内射极品少妇av片p| 又粗又爽又猛毛片免费看| 欧美一区二区国产精品久久精品| 能在线免费观看的黄片| 中文字幕av在线有码专区| 好男人电影高清在线观看| 最近视频中文字幕2019在线8| 99热6这里只有精品| 搡老熟女国产l中国老女人| 国产真实伦视频高清在线观看 | 欧美一区二区亚洲| 日本黄色片子视频| 亚洲va日本ⅴa欧美va伊人久久| 亚洲精品成人久久久久久| 精品久久久久久久末码| 精品人妻一区二区三区麻豆 | 国产精品爽爽va在线观看网站| 日韩欧美精品免费久久 | 国产不卡一卡二| 岛国在线免费视频观看| 中出人妻视频一区二区| 国产午夜精品论理片| 久久精品人妻少妇| 欧美在线一区亚洲| 国产成人啪精品午夜网站| 757午夜福利合集在线观看| 久久婷婷人人爽人人干人人爱| 一区二区三区免费毛片| 免费在线观看日本一区| 亚洲专区中文字幕在线| 免费大片18禁| 免费看日本二区| 少妇高潮的动态图| 亚洲av.av天堂| 国产成人aa在线观看| 免费av观看视频| 18禁黄网站禁片免费观看直播| 中亚洲国语对白在线视频| 乱码一卡2卡4卡精品| 亚洲成人免费电影在线观看| 久久精品影院6| 欧美xxxx性猛交bbbb| 国产伦一二天堂av在线观看| 草草在线视频免费看| 18+在线观看网站| 国产高潮美女av| 免费看美女性在线毛片视频| 蜜桃久久精品国产亚洲av| 日韩中文字幕欧美一区二区| 精品久久久久久久久av| 欧美丝袜亚洲另类 | 在线观看舔阴道视频| 少妇被粗大猛烈的视频| 在线观看午夜福利视频| 日韩大尺度精品在线看网址| 每晚都被弄得嗷嗷叫到高潮| 黄色视频,在线免费观看| 亚洲美女搞黄在线观看 | 国产淫片久久久久久久久 | av天堂在线播放| 午夜亚洲福利在线播放| 尤物成人国产欧美一区二区三区| 国产极品精品免费视频能看的| 亚洲最大成人av| 蜜桃亚洲精品一区二区三区| 99久久九九国产精品国产免费| 我的女老师完整版在线观看| 国产成人aa在线观看| 两性午夜刺激爽爽歪歪视频在线观看| 亚洲综合色惰| 国产中年淑女户外野战色| 网址你懂的国产日韩在线| 五月玫瑰六月丁香| 成人鲁丝片一二三区免费| 国产精品亚洲一级av第二区| 欧美性猛交╳xxx乱大交人| 男人狂女人下面高潮的视频| 精品不卡国产一区二区三区| 一二三四社区在线视频社区8| 日本撒尿小便嘘嘘汇集6| 又黄又爽又免费观看的视频| 亚洲自偷自拍三级| 性欧美人与动物交配| 日韩中文字幕欧美一区二区| 亚洲性夜色夜夜综合| 日韩欧美在线二视频| 日韩人妻高清精品专区| 欧美成人性av电影在线观看| 亚洲在线观看片| 成人三级黄色视频| 高清毛片免费观看视频网站| 看片在线看免费视频| 热99在线观看视频| 国产精品美女特级片免费视频播放器| 成人高潮视频无遮挡免费网站| 精品乱码久久久久久99久播| 美女高潮的动态| 亚洲精品在线美女| 一个人免费在线观看电影| 乱码一卡2卡4卡精品| 亚洲最大成人中文| 最好的美女福利视频网| 久久久精品欧美日韩精品| 特大巨黑吊av在线直播| 一区二区三区激情视频| 国产一区二区三区在线臀色熟女| aaaaa片日本免费| 在线观看66精品国产| 男人和女人高潮做爰伦理| 亚洲国产精品久久男人天堂| 亚洲国产高清在线一区二区三| 欧美日韩中文字幕国产精品一区二区三区| 免费在线观看亚洲国产| 精品福利观看| 99riav亚洲国产免费| 2021天堂中文幕一二区在线观| 久久九九热精品免费| 亚洲激情在线av| 久久欧美精品欧美久久欧美| 日本与韩国留学比较| 九九久久精品国产亚洲av麻豆| 无遮挡黄片免费观看| ponron亚洲| 在线观看免费视频日本深夜| 亚洲经典国产精华液单 | 熟妇人妻久久中文字幕3abv| h日本视频在线播放| 99国产精品一区二区三区| 国内精品久久久久精免费| 特大巨黑吊av在线直播| 免费观看的影片在线观看| 91在线精品国自产拍蜜月| 国产一区二区在线av高清观看| 最新中文字幕久久久久| 国内少妇人妻偷人精品xxx网站| 在线十欧美十亚洲十日本专区| 亚洲av成人精品一区久久| 美女高潮的动态| 精品人妻熟女av久视频| 久久性视频一级片| 午夜老司机福利剧场| 日本 欧美在线| 男女之事视频高清在线观看| 欧美一区二区国产精品久久精品| 美女黄网站色视频| www.色视频.com| 久久精品夜夜夜夜夜久久蜜豆| 男人舔奶头视频| 精品人妻偷拍中文字幕| 亚洲中文字幕一区二区三区有码在线看| 亚洲欧美日韩东京热| 老司机深夜福利视频在线观看| 中文字幕高清在线视频| 天堂av国产一区二区熟女人妻| 国产探花在线观看一区二区| 久久久久久久亚洲中文字幕 | 看黄色毛片网站| 欧美一级a爱片免费观看看| 日本一本二区三区精品| 中文在线观看免费www的网站| 国内久久婷婷六月综合欲色啪| 亚洲av电影不卡..在线观看| 麻豆av噜噜一区二区三区| 最新在线观看一区二区三区| 国产日本99.免费观看| 欧美成狂野欧美在线观看| 欧美黑人巨大hd| 老鸭窝网址在线观看| 午夜老司机福利剧场| 青草久久国产| 久99久视频精品免费| 日韩 亚洲 欧美在线| aaaaa片日本免费| 久99久视频精品免费| 一区二区三区四区激情视频 | 午夜精品久久久久久毛片777| 欧美成狂野欧美在线观看| 最近在线观看免费完整版| 精品欧美国产一区二区三| 久9热在线精品视频| 久99久视频精品免费| 中文字幕精品亚洲无线码一区| 非洲黑人性xxxx精品又粗又长| 老司机午夜十八禁免费视频| 桃色一区二区三区在线观看| 日韩欧美国产一区二区入口| 1024手机看黄色片| 亚洲中文字幕一区二区三区有码在线看| 国产成人影院久久av| 亚洲av五月六月丁香网| 亚州av有码| 精品无人区乱码1区二区| 在线观看舔阴道视频| 国产不卡一卡二| 真人一进一出gif抽搐免费| 国产熟女xx| avwww免费| 亚洲国产色片| 国产午夜精品论理片| 男人舔女人下体高潮全视频| 桃红色精品国产亚洲av| a级一级毛片免费在线观看| 日韩成人在线观看一区二区三区| 欧美黑人巨大hd| av专区在线播放| 美女免费视频网站| 亚洲五月婷婷丁香| 小蜜桃在线观看免费完整版高清| 国产真实伦视频高清在线观看 | 国产精品,欧美在线| 熟女人妻精品中文字幕| 国产探花极品一区二区| 国产精品一及| 国内精品久久久久久久电影| 成年版毛片免费区| 哪里可以看免费的av片| 老司机福利观看| 日本黄大片高清| 国产精品女同一区二区软件 | 精品一区二区三区视频在线| 内射极品少妇av片p| 99热只有精品国产| 国产日本99.免费观看| 在线天堂最新版资源| 在线观看美女被高潮喷水网站 | 中文字幕av在线有码专区| 久久99热这里只有精品18| 亚洲人与动物交配视频| 网址你懂的国产日韩在线| 综合色av麻豆| 精品人妻一区二区三区麻豆 | 人人妻,人人澡人人爽秒播| 久久久久国内视频| 国产亚洲精品av在线| 国产91精品成人一区二区三区| 国内精品久久久久久久电影| 中文亚洲av片在线观看爽| 欧美性猛交╳xxx乱大交人| 最近最新中文字幕大全电影3| 国产野战对白在线观看| 午夜免费激情av| 熟妇人妻久久中文字幕3abv| 亚洲内射少妇av| 午夜久久久久精精品| 无遮挡黄片免费观看| 亚洲国产色片| 欧美区成人在线视频| 少妇裸体淫交视频免费看高清| 久久久精品大字幕| 男女下面进入的视频免费午夜| 日韩 亚洲 欧美在线| 亚洲成人免费电影在线观看| 制服丝袜大香蕉在线| 欧美最黄视频在线播放免费| 日本 av在线| 亚洲成a人片在线一区二区| 国产午夜福利久久久久久| 国产黄色小视频在线观看| 99久久精品一区二区三区| 亚洲激情在线av| 首页视频小说图片口味搜索| 两个人的视频大全免费| 久久天躁狠狠躁夜夜2o2o| 欧美+日韩+精品| 国产三级黄色录像| av在线老鸭窝| 国产主播在线观看一区二区| 欧美丝袜亚洲另类 | 国产高清三级在线| 九九久久精品国产亚洲av麻豆| 亚洲精品456在线播放app | 亚洲精品在线观看二区| aaaaa片日本免费| 精品人妻1区二区| 少妇人妻精品综合一区二区 |