政府對(duì)產(chǎn)業(yè)集群合作研發(fā)的激勵(lì)作用研究

□高技師

（無(wú)錫南洋職業(yè)技術(shù)學(xué)院 江蘇 無(wú)錫 214081）

1 我國(guó)研發(fā)現(xiàn)狀

2018 年，我國(guó)科技經(jīng)費(fèi)投入力度加大，研究與試驗(yàn)發(fā)展（R&D）經(jīng)費(fèi)投入增長(zhǎng)較快，國(guó)家財(cái)政科技支出增速加快，研究與試驗(yàn)發(fā)展（R&D）經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度持續(xù)提高。2018 年，全國(guó)共投入研究與試驗(yàn)發(fā)展（R&D）經(jīng)費(fèi)19 677.9 億元，比上年增加2 071.8 億元，增長(zhǎng)11.8%；研究與試驗(yàn)發(fā)展（R&D）經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度（與國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值之比）為2.19%，比上年提高0.04 個(gè)百分點(diǎn)。按研究與試驗(yàn)發(fā)展（R&D）人員全時(shí)工作量計(jì)算的人均經(jīng)費(fèi)為44.9 萬(wàn)元，比上年增加1.3 萬(wàn)元。

分地區(qū)看，研究與試驗(yàn)發(fā)展（R&D）經(jīng)費(fèi)投入超過(guò)千億元的?。ㄊ校┯? 個(gè)，為廣東（占13.7%）、江蘇（占12.7%）、北京（占9.5%）、山東（占8.4%）、浙江（占7.3%）和上海（占6.9%）。研究與試驗(yàn)發(fā)展（R&D）經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度（與地區(qū)生產(chǎn)總值之比）超過(guò)全國(guó)平均水平的?。ㄊ校┯? 個(gè)，分別為北京、上海、廣東、江蘇、天津和浙江，見表1。

2 政府對(duì)產(chǎn)業(yè)集群合作研發(fā)的直接激勵(lì)措施

2.1 財(cái)政補(bǔ)貼

產(chǎn)業(yè)集群在合作研發(fā)中存在很多不確定性，如溢出效應(yīng)等，需要投入的資金越來(lái)越多，投資的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大。為了鼓勵(lì)企業(yè)合作研發(fā)，世界上很多國(guó)家的政府都對(duì)合作研發(fā)的企業(yè)提供了財(cái)政補(bǔ)貼，大多數(shù)國(guó)家的研究與試驗(yàn)發(fā)展（R&D）經(jīng)費(fèi)有約1/3 來(lái)自政府。政府的財(cái)政補(bǔ)貼可以發(fā)揮其在市場(chǎng)上的引導(dǎo)作用，特別是基礎(chǔ)研究領(lǐng)域，更加需要政府提供財(cái)政補(bǔ)貼，因?yàn)檫@些領(lǐng)域可以帶來(lái)更大的社會(huì)效益。財(cái)政補(bǔ)貼一般采用直接撥款或貼息的方式，增加了產(chǎn)業(yè)集群合作研發(fā)收入，減少了研發(fā)成本，這種激勵(lì)效果是最直接有效的。

政府對(duì)產(chǎn)業(yè)集群合作研發(fā)提供財(cái)政補(bǔ)貼時(shí)，會(huì)選擇重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)研發(fā)、關(guān)鍵技術(shù)進(jìn)行激勵(lì)，因?yàn)檫@樣可以為社會(huì)帶來(lái)更高的效益[1]。

表1 2018 年各地區(qū)研究與試驗(yàn)發(fā)展（R&D）經(jīng)費(fèi)情況

政府對(duì)產(chǎn)業(yè)集群合作研發(fā)提供財(cái)政補(bǔ)貼過(guò)程中存在一些問題，例如容易導(dǎo)致尋租問題；實(shí)施過(guò)程較復(fù)雜，需要有非常翔實(shí)的條款，企業(yè)要提出申請(qǐng)，然后由相關(guān)部門進(jìn)行審查；市場(chǎng)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)、市場(chǎng)泡沫、市場(chǎng)壟斷等非正常行為；可能對(duì)產(chǎn)業(yè)集群合作研發(fā)的投入產(chǎn)生一定的排擠。

2.2 稅收優(yōu)惠

除財(cái)政補(bǔ)貼外，政府對(duì)產(chǎn)業(yè)集群的直接激勵(lì)措施還包括稅收優(yōu)惠，例如稅收抵免、稅收扣除和延長(zhǎng)稅收等。日本分別通過(guò)了《促進(jìn)基礎(chǔ)技術(shù)研究開發(fā)稅制》《加強(qiáng)中小企業(yè)技術(shù)基礎(chǔ)稅制》《促進(jìn)特別實(shí)驗(yàn)研究稅制》，對(duì)企業(yè)研發(fā)稅制優(yōu)惠進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定。積極的稅收優(yōu)惠政策可以提高企業(yè)研發(fā)熱情、投入力度，從而提高企業(yè)的創(chuàng)新能力。同時(shí)，政府傾向于對(duì)研發(fā)能力較弱的產(chǎn)業(yè)集群采取稅收減免措施[2]。

與財(cái)政補(bǔ)貼相比，稅收優(yōu)惠的有利條件如下。一是干預(yù)市場(chǎng)行為較少，能夠充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的作用和提高產(chǎn)業(yè)集群的積極性、主動(dòng)性。二是稅收優(yōu)惠實(shí)施起來(lái)更加簡(jiǎn)單便利，不需要繁雜的審核程序和詳細(xì)的補(bǔ)貼條款，約束條件較少，受惠企業(yè)范圍較廣，因此稅收優(yōu)惠實(shí)施起來(lái)更加方便，所需的成本也較低。但是，實(shí)施稅收優(yōu)惠會(huì)減少國(guó)家和政府的稅收收入，出現(xiàn)不公平現(xiàn)象[3]。

3 政府對(duì)產(chǎn)業(yè)集群合作研發(fā)的間接激勵(lì)措施

3.1 政府采購(gòu)

政府采購(gòu)是政府對(duì)產(chǎn)業(yè)集群合作研發(fā)進(jìn)行間接激勵(lì)的主要措施之一。政府是一個(gè)巨大的消費(fèi)主體，各級(jí)政府每年都要開展各種各樣的采購(gòu)活動(dòng)，活動(dòng)金額巨大、產(chǎn)品齊全。大多數(shù)產(chǎn)業(yè)集群以中小企業(yè)為主，政府采購(gòu)對(duì)于他們來(lái)說(shuō)非常關(guān)鍵，關(guān)乎企業(yè)研發(fā)和發(fā)展。政府采購(gòu)能夠?yàn)楫a(chǎn)業(yè)集群合作研發(fā)和創(chuàng)新提供穩(wěn)定的市場(chǎng)，有效降低企業(yè)研發(fā)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，提供方向和指導(dǎo)。全球很多政府都利用了政府采購(gòu)的激勵(lì)措施幫扶新產(chǎn)業(yè)，例如美國(guó)政府在20 世紀(jì)五六十年代購(gòu)買了市場(chǎng)上50%左右的半導(dǎo)體產(chǎn)品，1960 年甚至購(gòu)買了市場(chǎng)上100%的集成電路產(chǎn)品，直到這些產(chǎn)業(yè)發(fā)展成熟之后，政府采購(gòu)比例才開始下降。我國(guó)政府要想激勵(lì)新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，可以在這個(gè)方面進(jìn)行借鑒和學(xué)習(xí)[4]。

3.2 融資優(yōu)惠

隨著科學(xué)技術(shù)日新月異，產(chǎn)業(yè)集群合作研發(fā)所需的資金越來(lái)越多，風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大，僅靠企業(yè)自身的資金無(wú)法完成研發(fā)活動(dòng)，因此需要政府對(duì)企業(yè)的融資活動(dòng)提供條件和融資優(yōu)惠，以激勵(lì)產(chǎn)業(yè)集群合作研發(fā)活動(dòng)。在美國(guó)政府對(duì)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)集群采取的各種間接激勵(lì)措施中，最為重要的是融資政策，也就是風(fēng)險(xiǎn)投資基金。

在美國(guó)硅谷的發(fā)展過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)投資基金起到了獨(dú)一無(wú)二的作用。風(fēng)險(xiǎn)投資基金來(lái)源渠道多，美國(guó)政府通過(guò)立法和政策規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)的發(fā)展，健全了風(fēng)險(xiǎn)投資監(jiān)管體系，為風(fēng)險(xiǎn)投資基金發(fā)展提供了良好的投資環(huán)境。我國(guó)政府在激勵(lì)產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展過(guò)程中，可以在融資方面提供多種優(yōu)惠[5]。

3.3 專利政策

由于新技術(shù)具有公共產(chǎn)品性和溢出性，研發(fā)創(chuàng)新過(guò)程存在風(fēng)險(xiǎn)，研發(fā)者在研發(fā)取得成果后無(wú)法保證獲得應(yīng)有的報(bào)酬。

專利實(shí)際上是一種產(chǎn)權(quán)，通過(guò)保護(hù)創(chuàng)新者的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，從而對(duì)技術(shù)創(chuàng)新者進(jìn)行投資補(bǔ)償，因此也是一種補(bǔ)償激勵(lì)機(jī)制。我國(guó)政府在激勵(lì)產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展的過(guò)程中，應(yīng)該為技術(shù)創(chuàng)新提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，重視專利成果的轉(zhuǎn)化[6-7]。

3.4 通過(guò)國(guó)際貿(mào)易增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)集群的研發(fā)能力

向發(fā)達(dá)國(guó)家引進(jìn)和學(xué)習(xí)先進(jìn)技術(shù)進(jìn)行二次創(chuàng)新也是提高發(fā)展中國(guó)家企業(yè)研發(fā)水平的方法之一。世界上很多國(guó)家利用國(guó)際貿(mào)易帶來(lái)的技術(shù)溢出效應(yīng)促進(jìn)本國(guó)企業(yè)的研發(fā)能力趕上甚至超過(guò)發(fā)達(dá)國(guó)家的水平。我國(guó)政府在2005 年公布的《國(guó)家中長(zhǎng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006—2020）》中也強(qiáng)調(diào)了通過(guò)國(guó)際貿(mào)易加強(qiáng)技術(shù)引進(jìn)的二次創(chuàng)新工作，希望以此提高產(chǎn)業(yè)集群的研發(fā)和創(chuàng)新水平。

4 結(jié)束語(yǔ)

政府在產(chǎn)業(yè)集群合作研發(fā)過(guò)程中可以采用直接和間接激勵(lì)措施，鼓勵(lì)自主研發(fā)和創(chuàng)新。除了財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠、政府采購(gòu)、融資優(yōu)惠、專利政策外，還有一些措施值得學(xué)習(xí)，如德國(guó)政府大力發(fā)展科技中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)由集群企業(yè)組建而成，為企業(yè)與科研機(jī)構(gòu)、企業(yè)與企業(yè)之間的技術(shù)轉(zhuǎn)讓和技術(shù)合作提供服務(wù)。日本政府推出了“知識(shí)集群”政策，“知識(shí)集群”聯(lián)合區(qū)域內(nèi)的科研機(jī)構(gòu)、高等學(xué)府、企業(yè)研發(fā)精英，以企業(yè)需求為研發(fā)導(dǎo)向，協(xié)同進(jìn)行技術(shù)開發(fā)和創(chuàng)新。