商業(yè)銀行海外機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理形勢及對策

邴夢成 中國建設(shè)銀行總行董事會辦公室

近年來，中資銀行海外機構(gòu)合規(guī)管理的外部監(jiān)管環(huán)境持續(xù)趨嚴，國際監(jiān)管重點更突出，標準更高，合規(guī)和反洗錢風(fēng)險已成為中資銀行全球化經(jīng)營中的主要風(fēng)險。隨著國內(nèi)大型商業(yè)銀行積極推進國際化戰(zhàn)略，目前亟需不斷提升海外機構(gòu)合規(guī)管理水平，逐步建立起一套集團聯(lián)動、全員參與、系統(tǒng)先進的合規(guī)運行機制，確保海外機構(gòu)經(jīng)營管理穩(wěn)健運行，使合規(guī)管理工作真正實現(xiàn)價值創(chuàng)造。

一、中資銀行海外機構(gòu)面臨的外部監(jiān)管環(huán)境明顯收緊

中資銀行海外機構(gòu)合規(guī)管理的外部監(jiān)管環(huán)境變化既有不同國家（地區(qū)）的個性，也有全球化的共性。總體來看，主要國際市場監(jiān)管持續(xù)趨緊，監(jiān)管標準更高、執(zhí)法更嚴，監(jiān)管形勢空前嚴峻。

一是各國對于反洗錢的金融制裁升級。近年來，以美歐為首的西方國家對朝鮮、伊朗和委內(nèi)瑞拉等特定國家實施的金融制裁逐漸升級。美國不斷下發(fā)制裁新規(guī)，對防范不力的金融機構(gòu)采取嚴厲懲戒措施，制裁風(fēng)險已涉及某些中資銀行及人員，并試圖將觸角向中資銀行集團總部延伸。歐盟新出臺反洗錢五號令，反洗錢標準進一步提升。澳洲和亞太地區(qū)的執(zhí)法力度也有進一步加大的趨勢。

二是監(jiān)管處罰層出不窮，罰款金額屢創(chuàng)新高。一些國際大行遭受巨額罰款甚至倒閉，中資銀行在海外相繼受罰。2016年11月，美國紐約金融監(jiān)管機構(gòu)裁定，農(nóng)行紐約分行因違反反洗錢法，涉嫌隱瞞可疑轉(zhuǎn)賬交易，判處罰款2.15億美元。2017年3月，工行盧森堡同樣因反洗錢等金融安全問題，被盧森堡金融監(jiān)管委員會處以370萬歐元的罰款，是其歷史上開出的最高罰單。

三是國外監(jiān)管機構(gòu)和同業(yè)存在將中資銀行視為高風(fēng)險機構(gòu)的傾向。近年來，多家大型跨國銀行對中資銀行開展代理行加強型盡職調(diào)查，如涉及對朝金融制裁等。美國監(jiān)管部門明確表示，美國監(jiān)管部門有權(quán)根據(jù)最新形勢需要，單方面擴大檢查范圍，變更篩選標準；即使重檢工作結(jié)束，監(jiān)管部門也有權(quán)根據(jù)交易審查和監(jiān)管檢查中的發(fā)現(xiàn)（不限于從一家銀行的發(fā)現(xiàn)）或監(jiān)管關(guān)注的其他問題（如媒體報道、執(zhí)法行動等），隨時要求被監(jiān)管的中資銀行開展特定專項調(diào)查。隨著目前中美兩國地緣政治與貿(mào)易摩擦不斷加大，美國對中資銀行在美機構(gòu)合規(guī)反洗錢和反恐怖融資審查的要求越來越高，針對性越來越強，不排除未來美國監(jiān)管部門就監(jiān)管提出更多嚴苛要求。

四是國內(nèi)監(jiān)管有待調(diào)整完善，不能對中資銀行海外機構(gòu)提供足夠保障?，F(xiàn)階段，國內(nèi)金融體制改革正在深入推進，但監(jiān)管制度針對海外環(huán)境變化的調(diào)整還沒有到位，一些環(huán)節(jié)和領(lǐng)域的監(jiān)管尚不健全，協(xié)調(diào)合作機制仍不順暢，跨部門數(shù)據(jù)信息共享程度不高，國際參與度和話語權(quán)與我國國際地位不相稱，增加了中資銀行海外機構(gòu)的合規(guī)管理難度。目前亟需通過進一步完善國內(nèi)法律制度、健全預(yù)防措施、深化國際合作和創(chuàng)造良好外部氛圍，為中資銀行海外機構(gòu)打造更好的發(fā)展環(huán)境。

二、對商業(yè)銀行海外機構(gòu)合規(guī)管理的有關(guān)意見和建議

隨著國內(nèi)大型商業(yè)銀行向綜合性、多功能、集約化轉(zhuǎn)型，母子公司聯(lián)動業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，集團內(nèi)部交易數(shù)量和規(guī)?？焖僭鲩L，面臨的反洗錢、反恐怖融資和反逃稅監(jiān)管任務(wù)比較艱巨，海外機構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險有加大之勢。銀行應(yīng)以問題為導(dǎo)向，不斷完善內(nèi)控合規(guī)組織體系建設(shè)、機制流程建設(shè)、系統(tǒng)科技建設(shè)和合規(guī)文化建設(shè)，將合規(guī)管理責(zé)任落實到每個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和每位員工，提升集團整體合規(guī)風(fēng)險管理水平，有效防范海外機構(gòu)合規(guī)和反洗錢風(fēng)險。

一是加強集團統(tǒng)一管理和聯(lián)動。銀行要摸清海外機構(gòu)合規(guī)管理現(xiàn)狀，對高風(fēng)險區(qū)域、業(yè)務(wù)和客戶實施強化控制措施，對監(jiān)管問題突出、條線內(nèi)控排名落后的海外機構(gòu)進行專項幫扶，切實協(xié)助其解決合規(guī)管理難題。境內(nèi)分行尤其是基層機構(gòu)要按照國際反洗錢等合規(guī)標準開展業(yè)務(wù)，做好客戶身份識別與客戶盡職調(diào)查，規(guī)范填寫交易報文，落實可疑線索核實、舉報和賬戶協(xié)查，從“第一道關(guān)口”把控合規(guī)風(fēng)險，防止風(fēng)險從境內(nèi)轉(zhuǎn)移到境外。

二是針對可能的金融制裁強化合規(guī)管理，避免遭受高額罰單和聲譽損失。銀行海外機構(gòu)要嚴守制裁合規(guī)底線，審慎開展涉敏國家或地區(qū)的客戶業(yè)務(wù)。要做好常態(tài)化管理和積極預(yù)防，如對客戶進行全面排查、限制新客戶準入、做好存量客戶的凍結(jié)退出等，提高客戶清單篩查告警的處理能力。要積極加強與內(nèi)審聯(lián)動，強化對海外機構(gòu)內(nèi)控狀況的檢查監(jiān)督，規(guī)范自身風(fēng)險評估流程和方法，充分識別制裁風(fēng)險隱患，提前制定應(yīng)急預(yù)案。要密切關(guān)注國際市場變化和輿論情況，及時跟進當?shù)乇O(jiān)管動向，及時采取管控措施。針對潛在的可能制裁，加強與監(jiān)管機構(gòu)常態(tài)化溝通，做好協(xié)調(diào)配合，爭取監(jiān)管機構(gòu)的理解、信任和支持。

三是持續(xù)完善內(nèi)控制度建設(shè)。銀行海外機構(gòu)要根據(jù)所在國家（地區(qū)）的最新監(jiān)管要求和總行制度規(guī)定，按照“孰嚴”原則，制定和更新合規(guī)管理制度。要從經(jīng)濟風(fēng)險、社會風(fēng)險、法律風(fēng)險、文化差異和監(jiān)管重點等方面，深化合規(guī)管理差別化研究，對標領(lǐng)先同業(yè)及監(jiān)管要求，明確關(guān)鍵風(fēng)險指標，全面提升合規(guī)風(fēng)險管理能力。

四是著力提升海外合規(guī)管理人員素質(zhì)。銀行要高度重視海外機構(gòu)合規(guī)管理，為海外機構(gòu)配備高素質(zhì)的合規(guī)管理人才，進一步完善海外機構(gòu)合規(guī)部門設(shè)置和人員配備的標準，強化落實海外機構(gòu)合規(guī)官述職和考評制度?？蓞⒖紘鴥?nèi)“走出去”企業(yè)和同業(yè)經(jīng)驗，根據(jù)自身實際創(chuàng)新制度管理模式，適度加大激勵和考核措施，鼓勵更多優(yōu)秀員工到高風(fēng)險國家和地區(qū)工作。

五是強化系統(tǒng)功能，為合規(guī)工作提供有力支撐。銀行要摸清集團系統(tǒng)現(xiàn)狀，編寫通用規(guī)則，完善報表模板，整合既有合規(guī)管理信息數(shù)據(jù)，形成全集團和機構(gòu)的合規(guī)管理視圖。要持續(xù)優(yōu)化可疑交易監(jiān)測模型和客戶風(fēng)險評估模型，為有效識別、監(jiān)控、處置洗錢風(fēng)險提供科技保障。海外機構(gòu)要配合總行做好相關(guān)系統(tǒng)的開發(fā)和優(yōu)化，不斷加強系統(tǒng)應(yīng)用和自動化控制，提升管理信息化水平。

六是全面?zhèn)鲗?dǎo)合規(guī)文化，打造合規(guī)管理長效機制。銀行應(yīng)加大合規(guī)管理培訓(xùn)力度，將集團的合規(guī)要求及時傳導(dǎo)到每個業(yè)務(wù)條線和每位員工，并為海外機構(gòu)員工參加總行培訓(xùn)提供更多機會。海外機構(gòu)應(yīng)加強與總行、其他海外機構(gòu)和同業(yè)的信息交流，及時傳導(dǎo)當?shù)刈钚卤O(jiān)管動態(tài)等信息，為集團合規(guī)管理輸出第一手經(jīng)驗。銀行應(yīng)堅持“合規(guī)優(yōu)先”，營造合規(guī)氛圍，切實規(guī)范和強化員工行為管理，堅持違規(guī)處置與正向激勵相結(jié)合，大力構(gòu)建海外機構(gòu)合規(guī)管理長效機制。