構建推廣廉潔風險防控體系推動企業(yè)實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展

閤先慶　胡航軍

近年來，廣汽商貿(mào)有限公司（下稱廣汽商貿(mào)）在實踐中不斷探索創(chuàng)新構建的廉潔風險防控體系，可為國有企業(yè)管住權力任性、防范化解廉政風險提供范式參考和有益借鑒。

一、廉潔風險防控體系建設的背景

（一）下屬投資企業(yè)數(shù)量多、分布廣、管理難度大

廣汽商貿(mào)是世界500強企業(yè)廣汽集團的全資子公司，是以汽車商貿(mào)服務為主業(yè)的大型國有企業(yè)（集團），業(yè)務涵蓋汽車銷售與后市場服務、物流服務、配套服務、環(huán)保與再生資源、租賃服務、國際業(yè)務等領域。公司下屬投資企業(yè)有140余家，分布在全國五十多個地市。下屬企業(yè)規(guī)模普遍較小，受黨員數(shù)量限制，多數(shù)企業(yè)沒有成立黨組織。結合下屬企業(yè)數(shù)量多、地域分布廣、業(yè)態(tài)類型復雜、黨組織覆蓋不全等特點，廣汽商貿(mào)將廉潔風險防控體系建設作為推動全面從嚴治黨向基層延伸的重要抓手，以解決全面從嚴治黨向基層延伸的渠道和載體問題。

（二）投資企業(yè)違紀違規(guī)問題時有發(fā)生

隨著廣汽商貿(mào)事業(yè)發(fā)展，下屬企業(yè)的數(shù)量越來越多，各級黨員干部、經(jīng)營管理者隊伍迅速壯大。由于監(jiān)督機制不健全、監(jiān)督力量薄弱，對企業(yè)的監(jiān)督管理客觀上存在不到位的情況，下屬企業(yè)違紀違規(guī)問題時有發(fā)生。從查處的情況看，下屬企業(yè)黨政一把手這個“關鍵少數(shù)”已經(jīng)成為違紀違規(guī)的“絕大多數(shù)”，其次是關鍵崗位人員（下屬企業(yè)中層干部）。究其原因，他們手中都掌握了一定的權力，違規(guī)、任性用權導致違紀違規(guī)行為發(fā)生。痛定思痛，以案治本，我們將廉潔風險防控體系建設作為殺手锏，管住關鍵領域、關鍵崗位領導人員的權力，把預防關口前移到基層、業(yè)務一線。

（三）突出總部管控強化內(nèi)控管理

合法合規(guī)是企業(yè)經(jīng)營管理的基本要求，一家“好國企”，除了要有核心的市場競爭力和出色的經(jīng)營業(yè)績外，還必須內(nèi)控機制完善、運行管理規(guī)范、風險防范到位。汲取個別企業(yè)違規(guī)經(jīng)營導致資產(chǎn)損失、品牌聲譽損失的教訓，廣汽商貿(mào)突出強化總部管控，不斷提升管控力度和水平，將廉潔風險防控體系建設作為強化企業(yè)內(nèi)控管理的關鍵一招，筑牢風險屏障。

二、廉潔風險防控體系建設的方法步驟

（一）加強組織領導

廉潔風險防控工作在公司黨委領導下，具體由紀委、紀檢監(jiān)察部門牽頭組織。廉潔風險防控體系建設涉及所有崗位、所有業(yè)務流程，需要公司上下全員配合，需要各部門通力合作。因此，很有必要成立企業(yè)廉潔風險防控工作領導小組和工作小組，我們建議由企業(yè)黨委書記任領導小組組長，紀委書記或紀檢監(jiān)察部門負責人任工作小組組長，統(tǒng)籌推進廉潔風險防控工作。

（二）強化培訓宣貫

工作模型是工具、方法，它的生命力在于執(zhí)行、運用。推進廉潔風險防控工作，人是最關鍵的能動因素。因此，企業(yè)必須強化培訓宣貫，確保各部室、各單位負責人理解工作重要性，明確組織意圖，確保所有人員理解、掌握廉潔風險防控工作的模型、方法、步驟，學懂弄通工作模型如何落地實操。培訓宣貫可以采用集中培訓和個別指導相結合，目的是讓大家切實掌握工具方法，明確任務目標。

（三）梳理崗位關鍵環(huán)節(jié)

廉潔風險防控是基于崗位職責、權力、業(yè)務流程的風險防控，因為廉潔風險點都是在擁有權力的崗位、具體的業(yè)務流程上產(chǎn)生的，離開了崗位、權力、業(yè)務流程，風險防控無從談起。為此，企業(yè)要根據(jù)組織架構和業(yè)務結構，對照部門職責梳理所有崗位和業(yè)務流程，同時，重點圍繞管人、管錢、管物、管采購、管工程、管項目、管資產(chǎn)等方面，梳理各部門崗位業(yè)務流程中的關鍵環(huán)節(jié)，主要是涉及八項權力（市場客服與銷售權、審核權、人事權、采購權、放行權、計量權、財務資金權、關鍵信息權）使用的關鍵環(huán)節(jié)。

（四）全面辨識廉潔風險點

在前期查找業(yè)務流程關鍵環(huán)節(jié)的基礎上，通過自我識別、交互排查、全員討論、頭腦風暴等方式，逐一查找風險點，主要從思想道德、外部環(huán)境、制度機制、崗位職責四大方面辨識關鍵環(huán)節(jié)中存在的廉潔風險點，力求查準找全廉潔風險點。從實踐情況看，如何查準找全廉潔風險點是一個難點。為便于各單位查找，我們根據(jù)自身實際制定了廉潔風險點庫，涵蓋戰(zhàn)略管理、風險管控、運營管控、職能支撐、業(yè)務經(jīng)營5個維度共計354個風險點，為各單位查找廉潔風險點提供了針對性的實操指導，有效解決了企業(yè)不會找、找不全、找不準的共性難題。同時，按照前期預防、中期監(jiān)控、后期處置的原則，分別梳理出各廉潔風險點的現(xiàn)有防控對策，摸清風險防控現(xiàn)狀。

（五）定量評估廉潔風險點

運用SOD-C風險評估模型，對查找出來的廉潔風險點逐一進行定量評價，確定風險等級。同時，明確風險點所在的業(yè)務流程和關鍵環(huán)節(jié)涉及到的崗位人員，對不同級別的廉潔風險點實行高、中、低三級分級管理。對廉潔風險點的定量評價一定要堅持實事求是的原則，要結合企業(yè)的業(yè)務現(xiàn)狀、業(yè)務流程、防控機制等嚴格按照SOD-C風險評估模型的評判標準來進行評價，定量評價的客觀結果是什么就是什么，不能人為刻意地進行風險點降級，不能事前設定高、中、低風險點特別是高、中風險點的比例。

（六）制定實施風險防控措施

辨識、評估廉潔風險點的目的，是管理、防控廉潔風險點。從管理、防控廉潔風險的角度出發(fā)，Ⅰ級高風險、Ⅱ級中風險是需要企業(yè)重點關注的，尤其是高風險點。對于查找出來的高、中風險點，必須有針對性地制定完善前期預防、中期監(jiān)控、后期處置的風險防控措施。風險防控措施制定后，還要對標對表，強化監(jiān)督檢查，確保防控措施落實到人、落實到位，這是廉潔風險防控工作的最終落腳點。

（七）循環(huán)評定動態(tài)管理

隨著企業(yè)業(yè)務的發(fā)展變化、防控措施的深化實施、制度機制的優(yōu)化升級，各廉潔風險點的風險產(chǎn)生后果的嚴重度（S）、接觸業(yè)務的頻度（O）、風險不可探測的頻度（D）以及對策有效系數(shù)（C）都可能會發(fā)生變動，所以，風險點的風險優(yōu)先數(shù)（RPN）不是一成不變的，它會根據(jù)企業(yè)實際情況適時發(fā)生變動。為保證風險識別和評估的精準度、風險防控措施的針對性和有效性，在制定風險對策并實施一段時間后，應定期開展“回頭看”，我們建議每半年根據(jù)實際變化運用SOD-C模型對風險點進行循環(huán)評定，重新評定風險等級。同時，根據(jù)循環(huán)評定情況，相應制定完善新的防控措施并貫徹實施，做好風險點動態(tài)管理。

（八）規(guī)范開展廉潔“四講”

廉潔“四講”即“講責任、講流程、講風險、講防控”，以企業(yè)各級管理者、有業(yè)務處置權的員工為主體，主要講本崗位所承擔的“一崗雙責”、所涉及的業(yè)務流程、所擁有的崗位權力、所存在的廉潔風險點、已采取的防控措施和未來還要繼續(xù)強化、補充采取的防控措施?！八闹v”的形式有書面“四講”和現(xiàn)場“四講”，書面“四講”每年開展一次，各企業(yè)負責人、中層干部在一屆任期內(nèi)至少開展一次現(xiàn)場“四講”。通過開展廉潔“四講”，有助于將廉潔風險防控推送到崗位，落實到個人，實現(xiàn)廉潔責任落實有抓手，業(yè)務流程執(zhí)行有載體，廉潔風險辨識有方法，防控措施覆蓋無死角。

三、結語

廉潔風險防控體系建設是一項比較復雜的系統(tǒng)工程，不可能畢其功于一役，需要一以貫之，久久為功。正如廣汽商貿(mào)SOD-C風險評估模型所蘊含的邏輯，企業(yè)廉潔風險防控必須經(jīng)過多輪反復的風險循環(huán)評定，以及持續(xù)的風險防控措施動態(tài)升級，才能實現(xiàn)風險防控的常態(tài)化。從廣汽商貿(mào)的探索來看，雖然工作過程比較艱辛，但工作成果鼓舞人心：廉潔風險防控工作模型已然成型，工作體系不斷健全，并陸續(xù)在各下屬企業(yè)推廣普及;各企業(yè)各級管理人員的廉潔從業(yè)和風險防范意識得到不斷增強，企業(yè)風險防控體系、制度機制不斷健全，風險防控網(wǎng)越織越密，把權力關進制度的籠子正在逐步照進現(xiàn)實，使企業(yè)步入各類風險可視可控、廉潔高效的健康發(fā)展軌道，推動企業(yè)實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

（閤先慶，廣汽商貿(mào)有限公司黨委書記、董事長。胡航軍，廣汽商貿(mào)有限公司紀委辦公室紀檢科科長）