探討商業(yè)銀行如何適應(yīng)績效評價新規(guī)

鐘源 中國農(nóng)業(yè)銀行景德鎮(zhèn)分行

1 月4 日，財政部印發(fā)《商業(yè)銀行績效評價辦法》（簡稱《辦法》），于今年開始施行?！掇k法》指出，商業(yè)銀行績效評價維度從盈利能力、經(jīng)營增長、資產(chǎn)質(zhì)量、償付能力四類指標(biāo)，調(diào)整為服務(wù)國家發(fā)展目標(biāo)和實體經(jīng)濟(jì)、發(fā)展質(zhì)量、風(fēng)險防控、經(jīng)營效益四類，每類權(quán)重均為25%，兼顧了考核重點和平衡關(guān)系。辦法適用于國有獨資及國有控股商業(yè)銀行、國有獨資及國有控股金融企業(yè)實質(zhì)性管理的商業(yè)銀行。

《辦法》在我國“十四五”開局之年出臺，全面拉開銀行業(yè)更高質(zhì)量發(fā)展的序幕。商業(yè)銀行需順應(yīng)新規(guī)導(dǎo)向，結(jié)合自身情況找準(zhǔn)規(guī)劃戰(zhàn)略舉措，實現(xiàn)內(nèi)部管理升級，關(guān)注核心能力建設(shè)與人才培養(yǎng)，才能更好地服務(wù)國家戰(zhàn)略，迎接未來的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。

一、《辦法》修訂的背景和意義

現(xiàn)行商業(yè)銀行績效評價辦法是金融企業(yè)績效評價制度中四類（銀行、保險、證券、其他）評價類別之一，建立于2009 年，2016 年曾進(jìn)行修訂，在推動商業(yè)銀行提升經(jīng)營效益、提高資產(chǎn)質(zhì)量、堅持穩(wěn)健經(jīng)營等方面發(fā)揮了重要作用。

隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，現(xiàn)行商業(yè)銀行績效評價辦法有必要根據(jù)新形勢進(jìn)行修改完善。主要表現(xiàn)在：一是適應(yīng)當(dāng)前黨中央、國務(wù)院對金融工作的總體要求的需要。黨的十九大報告指出，深化金融體制改革，增強(qiáng)金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)的能力。去年在黨的十九屆五中全會中，也明確堅持把發(fā)展經(jīng)濟(jì)著力點放在實體經(jīng)濟(jì)上，構(gòu)建金融有效支持實體經(jīng)濟(jì)的體制機(jī)制。這就要求進(jìn)一步完善現(xiàn)行評價體系，突出金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)、金融服務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的新理念。二是適應(yīng)當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段的需要。黨的十九大和五中全會都進(jìn)一步明確，我國已轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，要推動質(zhì)量變革和效率變革。這就要求在追求規(guī)模增長的同時，更加注重發(fā)展質(zhì)量與效益?！掇k法》的修訂，激勵商業(yè)銀行更加有效貫徹落實國家宏觀政策，更好服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)，為商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行、高質(zhì)量發(fā)展和服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)提供保障支撐。

二、新《辦法》的主要變化

透過新《辦法》指標(biāo)體系和權(quán)重的調(diào)整，可看出國家對商業(yè)銀行績效評價的導(dǎo)向發(fā)生了明顯轉(zhuǎn)變。主要表現(xiàn)在：

1.服務(wù)國家宏觀戰(zhàn)略，關(guān)注綜合經(jīng)濟(jì)效益。相較于過去關(guān)注商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的考核，新《辦法》把金融服務(wù)國家戰(zhàn)略的要求落實到績效指標(biāo)層面。新增“服務(wù)國家發(fā)展目標(biāo)和實體經(jīng)濟(jì)”評價維度，考核商業(yè)銀行的社會貢獻(xiàn)，包括普惠型小微企業(yè)貸款“兩增、兩控”完成情況、服務(wù)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和服務(wù)生態(tài)文明戰(zhàn)略情況，促進(jìn)商業(yè)銀行更加有效響應(yīng)國家宏觀政策。

2.強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量，關(guān)注單位效能提升。相比過去對經(jīng)營增長性指標(biāo)的考核，新《辦法》建立發(fā)展質(zhì)量評價維度，引入經(jīng)濟(jì)增加值、人工成本利潤率、人均凈利潤、人均上繳利稅等指標(biāo)，引導(dǎo)商業(yè)銀行關(guān)注核心競爭能力構(gòu)建。尤其是首次引入“人均”的概念，引導(dǎo)商業(yè)銀行從整體規(guī)模增長向單位效能提升轉(zhuǎn)變。商業(yè)銀行要加大自主創(chuàng)新力度，重視人才潛能發(fā)揮，與實體行業(yè)進(jìn)行互融與創(chuàng)新，提升投入產(chǎn)出效率和價值創(chuàng)造能力。

3.突出風(fēng)險防控要求，加大違規(guī)處罰力度。新《辦法》加強(qiáng)對不良事項的處罰，突出防范風(fēng)險的目標(biāo)要求。主要表現(xiàn)在：一是擴(kuò)大負(fù)面清單，新增違規(guī)受罰、無序設(shè)立子公司、落實國家政策不力等扣分項；二是加大處罰力度，將重大風(fēng)險事件扣分升級為降級處罰，針對嚴(yán)重信息質(zhì)量問題也增加降級處罰。商業(yè)銀行要進(jìn)一步強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營理念，強(qiáng)化風(fēng)險防控。

三、商業(yè)銀行如何積極適應(yīng)新規(guī)

新《辦法》出臺后，商業(yè)銀行應(yīng)思考如何調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略、運(yùn)營與組織、人才建設(shè)，以滿足績效評價要求。

（一）強(qiáng)化服務(wù)能力構(gòu)建

1.借助金融科技提升普惠金融服務(wù)水平。新《辦法》設(shè)置普惠型小微企業(yè)貸款“兩增”“兩控”完成情況績效指標(biāo)，體現(xiàn)了國家對小微企業(yè)發(fā)展的高度重視。以往小微企業(yè)較難進(jìn)入銀行視野，原因有二：一是擔(dān)心潛在信用風(fēng)險，風(fēng)險溢價高；二是考慮業(yè)務(wù)體量和運(yùn)營服務(wù)成本的反差。伴隨著金融科技的發(fā)展，商業(yè)銀行要通過大數(shù)據(jù)風(fēng)控解決信息不對稱問題，運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)及大數(shù)據(jù)等技術(shù)，基于交易、資產(chǎn)、信用等多維度數(shù)據(jù)建立模型，更加全面地給小微客戶“畫像”，在風(fēng)險可控的前提下篩選有效客戶，提升智能風(fēng)控水平。

2.強(qiáng)化投研能力更好服務(wù)新興戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)?！掇k法》將“服務(wù)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)情況”納入考核指標(biāo)，鼓勵銀行未來行業(yè)選擇上將更加聚焦該領(lǐng)域。戰(zhàn)略性新型產(chǎn)業(yè)及其帶動的關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，將為商業(yè)銀行帶來機(jī)遇。然而，與傳統(tǒng)行業(yè)不同的是，新興戰(zhàn)略性行業(yè)難以使用傳統(tǒng)信貸評估方式，需要商業(yè)銀行增強(qiáng)自身行業(yè)研究和投資能力，向客戶提供綜合金融服務(wù)方案。如在設(shè)立內(nèi)部評級和授信體系時，可根據(jù)項目所處產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)節(jié)、融資周期和行業(yè)發(fā)展周期，結(jié)合項目實際科學(xué)評價戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)的信用等級和授信額度，這對商業(yè)銀行的投研能力提出更高要求。

（二）致力發(fā)展效能提升

1.充分發(fā)揮科技在標(biāo)準(zhǔn)化領(lǐng)域的價值。新《辦法》更注重商業(yè)銀行的發(fā)展質(zhì)量，商業(yè)銀行可通過組織運(yùn)營模式的創(chuàng)新，改變傳統(tǒng)作業(yè)方式，利用好服務(wù)機(jī)器人、數(shù)據(jù)中臺等科技與金融結(jié)合的解決方案，將重復(fù)性、標(biāo)準(zhǔn)化的工作通過集中統(tǒng)一交付，釋放重復(fù)性、標(biāo)準(zhǔn)型人工操作，讓員工投入到更加需要思維創(chuàng)新、個性服務(wù)等方面的工作中，有助于激發(fā)新的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提升整體績效水平。

2.優(yōu)化內(nèi)部控制流程管理。新《辦法》下要提升經(jīng)營效益，商業(yè)銀行需要對現(xiàn)有工作流程進(jìn)行細(xì)致審視。在規(guī)范化的前提下，更加注重效能和應(yīng)用。需要審視的問題如：是否有必要設(shè)置該流程？流程中各個節(jié)點是否有必要設(shè)置？必要的審批操作能否更加簡便？等。通過運(yùn)用場景化思維角度重新梳理內(nèi)控流程，不斷提升業(yè)務(wù)循環(huán)速度，提升一線服務(wù)效率，讓客戶和員工滿意，獲取良好的正面反饋。

（三）注重人才隊伍培養(yǎng)

新《辦法》首次將“人均”概念引入指標(biāo)體系，打造高素質(zhì)的人才隊伍并充分利用人才優(yōu)勢，是商業(yè)銀行在下階段提升績效的關(guān)鍵。

1.制定契合實際需求的培訓(xùn)發(fā)展計劃。新技能和新業(yè)務(wù)不斷涌現(xiàn)，要求商業(yè)銀行制定契合實際需求的培訓(xùn)發(fā)展計劃，幫助和實現(xiàn)員工廣泛參與學(xué)習(xí)成長。一方面注重集中輪訓(xùn)，緊緊圍繞與行內(nèi)發(fā)展息息相關(guān)的理論方針政策、金融發(fā)展理念等綜合類知識，打破區(qū)域限制，實現(xiàn)條線覆蓋、全員參學(xué)，夯實員工理論根基。另一方面分類施訓(xùn)，增強(qiáng)員工專業(yè)化業(yè)務(wù)水平。對不同條線業(yè)務(wù)工作及操作要求，切實提升員工業(yè)務(wù)素養(yǎng)，打造高專業(yè)化水平員工隊伍。

2.建立合理的激勵機(jī)制，營造公開、公平、公正的人才成長環(huán)境。為各類人才建立不同的成長渠道，使其能看到成長前景，充分發(fā)揮各類人才的作用，最大限度地激發(fā)員工的創(chuàng)新能力，真正做到人盡其才、才盡其用。