多措并舉的金融支持 助力中小微企業(yè)持續(xù)經(jīng)營

◆齊亞芬

疫情的發(fā)生，許多中小微企業(yè)出現(xiàn)資金流斷裂、持續(xù)經(jīng)營困難，在防控疫情的同時，還要保護(hù)好中小微企業(yè)的可持續(xù)經(jīng)營。截止到2019年末，我國中小企業(yè)法人單位1807 萬家，占全部規(guī)模法人單位的99.8%，數(shù)量之大是我國最具活力的企業(yè)群體，是我國市場經(jīng)濟(jì)重要的組成部分，是我國實體經(jīng)濟(jì)的重要基礎(chǔ)，所以，中小微企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定，則就業(yè)就穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)就穩(wěn)定。疫情防控和恢復(fù)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動是經(jīng)濟(jì)生活的系統(tǒng)工程，需要政府多維度全方位的展開工作。為中小微企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)，幫助企業(yè)渡過難關(guān)，恢復(fù)正常的生產(chǎn)生活秩序。

受疫情的影響中小微企業(yè)經(jīng)營收入下降31.08%以上，大部分中小微企業(yè)的銀行存款余額只能維持不到3個月的持續(xù)經(jīng)營，面臨的企業(yè)生存和支出壓力，員工工資和五險一金的支出占58.5%，房租占17.4%，償還貸款占13.48%，三項合計占89.38%，所以有50.45%的中小微企業(yè)希望政府出臺穩(wěn)企幫扶政策，補(bǔ)貼中小微企業(yè)在員工薪資、社會保險、房屋租金等方面給予補(bǔ)貼或減免，希望金融機(jī)構(gòu)提供流動性信貸支持，適度延期償還貸款或免除部分債務(wù)。

一、疫情的持續(xù)，中小微企業(yè)經(jīng)營遇到的困境

中小微企業(yè)經(jīng)營受到影響，企業(yè)經(jīng)營收入下降，在企業(yè)要維持生存，恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營期間，仍然需要支出員工薪資、社會保險費、房屋租金、貸款本息、貨款、物流倉儲費、預(yù)收款退單退款等。在疫情防控需求下，許多經(jīng)營醫(yī)療器械行業(yè)的中小微企業(yè)主動加大資金投入，加強(qiáng)對醫(yī)院醫(yī)療器械的支持力度，由于開工緊急，投入生產(chǎn)的醫(yī)療器械行業(yè)同樣面臨著資金短缺，亟須大量的資金進(jìn)貨和庫存儲備。對于輕資產(chǎn)的科技型的中小微企業(yè)，由于在初創(chuàng)階段，沒有固定資產(chǎn)可以抵押，科技研發(fā)項目投入的資金比較大，并沒有充裕的資金，財務(wù)報表數(shù)據(jù)也體現(xiàn)不出很好的效益，很多項目因資金鏈斷裂而夭折。隨著疫情的不斷持續(xù)，會有更多的中小微企業(yè)陷入困境，加工業(yè)、制造業(yè)，從訂單到交貨需要較長的周期，資金往往占用在庫存、生產(chǎn)、銷售各個環(huán)節(jié)，環(huán)節(jié)多更容易出現(xiàn)債務(wù)違約，恢復(fù)正常生產(chǎn)的時間會更長，則需要更長期的資金需求。如果疫情持續(xù)的時間不斷延長，會有更多的中小微企業(yè)陷入經(jīng)營困境，債務(wù)違約也會隨時增加，企業(yè)股東出資的意愿不高，民間金融、商業(yè)銀行也會產(chǎn)生畏懼，會導(dǎo)致資金更加緊張的局面，即使有融資能力的中小微企業(yè)，也面臨著借貸無門，中小微企業(yè)的危機(jī)也會導(dǎo)致中小微金融機(jī)構(gòu)的危機(jī)。

二、穩(wěn)企幫扶政策陸續(xù)出臺和落地實施，中小微企業(yè)的經(jīng)營壓力逐步得到緩解

為企業(yè)減輕負(fù)擔(dān) 幫助企業(yè)渡過難關(guān)，2020年2月6日天津市政府出臺了《天津市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)天津市新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控阻擊戰(zhàn)進(jìn)一步促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展若干措施的通知》，此項措施包括6 方面21 條，簡稱“惠企21 條”，通過財政資金支持、稅收減免、社會保險政策放寬、金融支持等方面幫助企業(yè)降低成本恢復(fù)生產(chǎn)。習(xí)近平總書記2020年2月10日在北京市調(diào)研指導(dǎo)新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控工作指出：要積極推動企事業(yè)單位復(fù)工復(fù)產(chǎn)，對受疫情影響較大的企業(yè)，要在金融、用工等方面加大支持力度，為企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)，幫助企業(yè)渡過難關(guān)。2020年3月15日天津市政府出臺了《天津市支持中小微企業(yè)和個體工商戶克服疫情影響保持健康發(fā)展的若干措施》（以下簡稱“天津27 條”）通過階段性減免稅費、促進(jìn)就業(yè)穩(wěn)崗、降低要素成本、強(qiáng)化金融支持、優(yōu)化服務(wù)保障等措施，以更大力度的政策支持中小微企業(yè)渡過難關(guān)。

疫情對中小微企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營帶來了巨大的沖擊，同時銀行不良貸款率也在逐步提高，既要金融支持小微企業(yè)也要保持銀行自身的資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定。在防控疫情的關(guān)鍵時期，支持小微企業(yè)渡過難關(guān)是首要任務(wù)，密切關(guān)注銀行資產(chǎn)質(zhì)量，研究企業(yè)貸款風(fēng)險防范問題，如果疫情持續(xù)時間延長，銀行業(yè)也需要警惕中小微企業(yè)帶來的信用風(fēng)險，疫情造成中小微企業(yè)延遲復(fù)工，企業(yè)受到較大的損失，從而影響企業(yè)的還款能力，短期內(nèi)會造成銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降，貸款逾期率、不良率上升。幫助中小微企業(yè)能夠持續(xù)經(jīng)營，是金融行業(yè)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)面臨的關(guān)鍵任務(wù)。

有關(guān)支持中小微企業(yè)的措施，在一定程度上解決了中小微企業(yè)的困難，但與大企業(yè)相比，中小微企業(yè)自身的抗風(fēng)險的能力較弱，受疫情影響程度較深，面臨的困難也很多，訂單的減少、延遲生產(chǎn)、經(jīng)營成本增加、資金短缺，面臨著資金鏈和供應(yīng)鏈的雙重壓力，既想盡快開工減少損失，也擔(dān)心疫情蔓延帶來更大的風(fēng)險。隨著各項穩(wěn)企幫扶政策的落地實施，目前中小微企業(yè)的復(fù)工率穩(wěn)步提高。

三、多措并舉的金融支持，可有效的幫助中小微企業(yè)持續(xù)經(jīng)營

《中國人民銀行、財政部、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會、外匯局關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化金融支持防控新型冠狀病毒感染肺炎疫情的通知》，宣布要保持資金流動性合理充裕，加大貨幣資金信貸支持，同時也對金融機(jī)構(gòu)提出了要求，支持受疫情影響的科技型中小微企業(yè)的融資需求；以信用賦能企業(yè)融資，為中小微企業(yè)提供信用融資服務(wù)；落實差異化監(jiān)管政策；適度減免中小微企業(yè)債務(wù)；加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)鏈中核心企業(yè)的金融支持力度等方面的措施。

（一）支持受疫情影響的科技型中小微企業(yè)的融資需求。需要金融機(jī)構(gòu)對科技企業(yè)就技術(shù)層面的深入了解，進(jìn)一步判斷科技成果轉(zhuǎn)化的效率，具備對科技成果的分析能力。對科技型的中小微企業(yè)展開網(wǎng)上的融資對接，較好地解決信息不對稱、高效篩選企業(yè)所需，降低金融機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險，幫助企業(yè)解決融資的問題，促進(jìn)企業(yè)誠信經(jīng)營、依法納稅的良性循環(huán)。

（二）建立健全金融快速響應(yīng)機(jī)制，解決中小微企業(yè)在展期續(xù)貸過程中存在著審批流程長，融資成本高等問題，增加針對中小微企業(yè)信貸供給政策：提高對中小微企業(yè)的信貸資金投放；向受疫情影響嚴(yán)重的行業(yè)傾斜信貸資源；加快審核速度，同時保障資金的安全性，貸款前嚴(yán)格審核、貸款中積極調(diào)研，通過大數(shù)據(jù)技術(shù)研發(fā)受信數(shù)據(jù)線上驗證，從企業(yè)申請、銀行審批、到銀行發(fā)放貸款全部通過線上完成，優(yōu)化流程，快速辦理中小微企業(yè)的首貸、續(xù)貸業(yè)務(wù)。對參與抗擊疫情的中小微企業(yè)，加快辦理授信審批和貸款發(fā)放。支持受疫情影響未及時續(xù)貸的中小微企業(yè)以正常貸款形式接續(xù)，因疫情影響遇到困難的企業(yè)給予續(xù)貸的支持，疫情發(fā)生以前，有正常的生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況穩(wěn)定、信用記錄良好的中小微企業(yè)，由于受疫情的影響出現(xiàn)資金暫時困難的，應(yīng)給予無需還本續(xù)貸支持。

（三）建立健全完善信用融資機(jī)制，滿足疫情期間做出貢獻(xiàn)的中小微企業(yè)和對受疫情影響但有發(fā)展前景的中小微企業(yè)的融資需求。以信用賦能中小微企業(yè)融資，為中小微企業(yè)提供信用融資服務(wù)，全面搜集政府部門、金融機(jī)構(gòu)有關(guān)中小微企業(yè)的優(yōu)惠政策和幫扶措施，及時在信貸平臺發(fā)布，幫助中小微企業(yè)隨時了解掌握金融政策。智能推送線上信貸服務(wù)，拓展線上服務(wù)范圍，向中小微企業(yè)推薦金融機(jī)構(gòu)的純線上、純信用的信貸產(chǎn)品。深入了解中小微企業(yè)融資需求，增加信用評價，積極推薦誠實經(jīng)營、信用良好的中小微企業(yè)，幫助金融機(jī)構(gòu)了解企業(yè)信用。優(yōu)化信用模式，對于不同的行業(yè)，采取特殊的評估方式，加快中小微企業(yè)獲得信用貸款。提高對小微企業(yè)信用貸款和中長期貸款，提高首貸率。增加對中小微企業(yè)信貸投放，防范信用風(fēng)險，同時降低銀行的風(fēng)險，要具體分析中小微企業(yè)是經(jīng)營失敗還是受疫情影響，緩解受疫情影響的中小微企業(yè)的資金鏈緊張，紓解短期的資金困難，有序恢復(fù)生產(chǎn)進(jìn)行正常的生產(chǎn)經(jīng)營。實體經(jīng)濟(jì)是根基，金融支持有發(fā)展前景的中小微企業(yè)，也不會產(chǎn)生不良資產(chǎn)，實際上也是在防范金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險，改善經(jīng)濟(jì)金融的良性循環(huán)，也是降低銀行業(yè)的不良資產(chǎn)的路徑。

（四）金融機(jī)構(gòu)加大對受疫情影響的中小微企業(yè)的金融支持，實施差異化監(jiān)管政策，優(yōu)化小微企業(yè)的貸款風(fēng)險分類制度，一支持受疫情影響臨時逾期中小微企業(yè)的征信保護(hù)及欠息減免，對因受疫情影響出現(xiàn)貸款逾期，在一定的延緩期內(nèi)還款的不計入不良貸款，本次疫情導(dǎo)致中小微企業(yè)債務(wù)違約，不記入失信記錄，不影響小微企業(yè)的信用記錄。二是適當(dāng)提高中小微企業(yè)的不良貸款容忍度，對受疫情影響比較大的行業(yè)，提高對企業(yè)不良貸款的容忍度，受疫情影響較重的企業(yè)，延長不良貸款的期限。建立健全敢貸、能貸和愿貸的長效機(jī)制。三是對受疫情影響產(chǎn)生困難的中小微企業(yè)給于條件更靈活的重整救濟(jì)。四是全面落實授信盡職免責(zé)政策，有充分證據(jù)證明中小微企業(yè)受疫情影響不能到期歸還貸款的，視為不可抗力，銀行對經(jīng)辦人員和相關(guān)管理人員應(yīng)該免于追究責(zé)任。五是受疫情影響導(dǎo)致小微企業(yè)出現(xiàn)不良貸款，形成損失的，金融機(jī)構(gòu)適當(dāng)簡化內(nèi)部認(rèn)定手續(xù)，加大自主核銷力度。

（五）適度的減免債務(wù)，受疫情的影響，很多企業(yè)面臨著債務(wù)違約，為了減少企業(yè)破產(chǎn)，幫助中小微企業(yè)持續(xù)經(jīng)營，建議金融機(jī)構(gòu)增加疫情專項債務(wù)壞賬計提額度，適度減免中小微企業(yè)債務(wù)。根據(jù)不同行業(yè)的經(jīng)營特點，和受疫情影響的程度，制定相應(yīng)的金融支持政策，設(shè)立中小微企業(yè)救助、振興基金，進(jìn)一步加大金融救助力度。增加財政補(bǔ)貼，發(fā)行特別國債，成立中小企業(yè)救助振興基金。由于上下游產(chǎn)業(yè)鏈內(nèi)部、各產(chǎn)業(yè)之間、各個產(chǎn)業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間、金融機(jī)構(gòu)之間高度關(guān)聯(lián)，可根據(jù)不同行業(yè)、不同產(chǎn)業(yè)之間、產(chǎn)業(yè)生態(tài)設(shè)立。由龍頭企業(yè)、互聯(lián)平臺企業(yè)為核心，聯(lián)合商業(yè)渠道、金融機(jī)構(gòu)，從產(chǎn)業(yè)鏈或商業(yè)生態(tài)角度，提出產(chǎn)業(yè)鏈的金融解決方案，帶動全產(chǎn)業(yè)鏈或整個行業(yè)恢復(fù)持續(xù)生產(chǎn)的能力。

（六）推動產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同持續(xù)經(jīng)營，加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)鏈中核心企業(yè)的金融支持力度，增加核心企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)類的流動資金貸款，提高信用額度，減少上下游產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)的資金占用問題，幫助產(chǎn)業(yè)鏈中的中小企業(yè)解決流動資金難題。提高核心企業(yè)貸款資金向上游企業(yè)支付效率，以銀行貸款直接支付上游企業(yè)的應(yīng)付款項目或預(yù)付款項目，可減少產(chǎn)業(yè)鏈的賬款拖欠和資金占用，加快上游企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)。金融機(jī)構(gòu)根據(jù)核心企業(yè)的需求為下游企業(yè)提供延期付款的便利，通過辦理應(yīng)收票據(jù)融資、應(yīng)收賬款融資、商業(yè)匯票貼現(xiàn)，提高資金周轉(zhuǎn)效率，減輕下游企業(yè)資金短缺的壓力。強(qiáng)化核心企業(yè)的信用約束，確實落實信用責(zé)任，明確核心企業(yè)在獲得貸款后及時向上下游企業(yè)支付款項，在核心企業(yè)承擔(dān)付款責(zé)任，上下游企業(yè)辦理供應(yīng)鏈融資時可統(tǒng)一使用核心企業(yè)的信用額度，保障整個產(chǎn)業(yè)鏈的資金暢通。

加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)鏈中核心企業(yè)上游企業(yè)的貸款支持，為解決上游企業(yè)先發(fā)貨后付款模式下的資金占用問題，可根據(jù)上游企業(yè)獲得的訂單進(jìn)行訂單融資，應(yīng)收票據(jù)融資，通過辦理質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓登記進(jìn)行應(yīng)收賬款融資，適度提高融資比例，滿足上游企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的需要。對核心企業(yè)下游企業(yè)的貸款支持，為緩解下游企業(yè)存貨積壓形成的資金占用壓力，可通過庫存商品與倉庫進(jìn)貨單質(zhì)押融資、通過銀行承兌匯票、國內(nèi)信用證、預(yù)付款融資等方式為下游企業(yè)提供貸款支持，對信用良好的企業(yè)，可降低保證金的比例，適度減免手續(xù)費，緩解下游企業(yè)的資金成本壓力。

產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同促進(jìn)企業(yè)持續(xù)經(jīng)營，金融機(jī)構(gòu)為保持銀行資產(chǎn)質(zhì)量，進(jìn)行供應(yīng)鏈的融資業(yè)務(wù)時要實行差異化的管理，在貸款規(guī)模、資金考核、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格等方面適度放寬，處置不良貸款及時核銷損失，落實盡職免責(zé)。防范產(chǎn)業(yè)鏈融資風(fēng)險，明確核心企業(yè)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格審核貸款需求和具體用途，加強(qiáng)資金流向的有效監(jiān)管。加強(qiáng)質(zhì)押品的管理，有效地控制商品質(zhì)押的風(fēng)險，嚴(yán)格審查供應(yīng)鏈交易背景，合理的確定供應(yīng)鏈整體的貸款額度，要求核心企業(yè)提供擔(dān)保、回購、補(bǔ)足差額等信用措施。