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    財(cái)務(wù)公司內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)的創(chuàng)新升級(jí)

    2021-01-03 16:10:03
    全國(guó)流通經(jīng)濟(jì) 2021年10期
    關(guān)鍵詞:賬戶資金財(cái)務(wù)

    丁 潔

    (中國(guó)石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司,北京 100728)

    一、引言

    目前,金融市場(chǎng)上呈現(xiàn)出了金融主體壯大、金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的發(fā)展趨勢(shì)。企業(yè)集團(tuán)為了緊跟時(shí)代的發(fā)展腳步,就需要將財(cái)務(wù)公司的功能發(fā)揮出來(lái),實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新。財(cái)務(wù)公司作為集團(tuán)企業(yè)的金融機(jī)構(gòu),最關(guān)鍵的就是實(shí)現(xiàn)集團(tuán)資金集中管理目標(biāo),以此充分發(fā)揮出資金的使用效益。在此基礎(chǔ)上,公司能為集團(tuán)成員單位提供更高水平的財(cái)務(wù)管理服務(wù)。但隨著企業(yè)現(xiàn)代化的發(fā)展與改革,以及國(guó)際經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)環(huán)境的變化,企業(yè)集團(tuán)的融資需求也產(chǎn)生了較大的變化。財(cái)務(wù)公司在實(shí)際發(fā)展中,需要獲得新的金融工具、產(chǎn)品等,以此促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)服務(wù)、基礎(chǔ)業(yè)務(wù)活動(dòng)的開展,實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)結(jié)算的精細(xì)化控制,從而幫助集團(tuán)控制財(cái)務(wù)資金,防止資金的非正常流失,促進(jìn)企業(yè)的健康長(zhǎng)效發(fā)展。

    二、財(cái)務(wù)公司內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)模式分析

    1.結(jié)算模式

    在開展結(jié)算業(yè)務(wù)活動(dòng)的過(guò)程中,財(cái)務(wù)公司為了滿足集團(tuán)資金發(fā)展的需求,應(yīng)當(dāng)引入銀行資金池,還需要向企業(yè)集團(tuán)其他單位開展結(jié)算類業(yè)務(wù)。利用這種方式,提供資金清算、貨幣支付等服務(wù)。財(cái)務(wù)公司資金池的結(jié)算模式構(gòu)建,核心就是通過(guò)銀行建設(shè)資金池,并提出直接的聯(lián)系與結(jié)算方式:集團(tuán)總部及其各子公司的資金池是由財(cái)務(wù)公司在銀行中設(shè)立。把各子公司的銀行賬戶的余額匯總到一起,集合到一個(gè)統(tǒng)一的銀行賬戶上。財(cái)務(wù)公司需要和銀行合作,需要銀行向財(cái)務(wù)公司提供動(dòng)用現(xiàn)金池所產(chǎn)生的資金往來(lái)信息憑據(jù),財(cái)務(wù)公司將相關(guān)信息及憑據(jù)呈遞給集團(tuán),集團(tuán)通過(guò)這些信息掌握各子公司的資金流動(dòng)情況。

    2.結(jié)算業(yè)務(wù)的操作模式

    在由財(cái)務(wù)公司所開展的集團(tuán)結(jié)算業(yè)務(wù)工作中,根據(jù)業(yè)務(wù)操作的不同可以分成以下幾種模式:對(duì)外付款、內(nèi)部轉(zhuǎn)賬、資金上收與下?lián)?、資金調(diào)撥等。對(duì)外付款業(yè)務(wù),是與外部單位進(jìn)行合作,并且辦理收費(fèi)結(jié)算業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)公司與銀行聯(lián)系,可以將內(nèi)部資金劃轉(zhuǎn)到外部收款方賬戶中,并做好一系列的貨幣結(jié)算工作。內(nèi)部轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù),則是財(cái)務(wù)公司負(fù)責(zé)設(shè)立結(jié)算賬戶,單位根據(jù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)往來(lái)進(jìn)行結(jié)算。財(cái)務(wù)公司要負(fù)責(zé)集團(tuán)總部以及各子公司,開展集團(tuán)內(nèi)部各業(yè)務(wù)的資金結(jié)算。內(nèi)部轉(zhuǎn)賬是集團(tuán)內(nèi)部的資金分配以及相關(guān)的結(jié)算工作。由于財(cái)務(wù)公司隸屬于集團(tuán),在集團(tuán)的內(nèi)部可以進(jìn)行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的辦理,不需要經(jīng)過(guò)商業(yè)銀行系統(tǒng),所以企業(yè)集團(tuán)的資金結(jié)算效率能顯著提升,還能有效降低結(jié)算費(fèi)用支出。而對(duì)于資金下?lián)苜M(fèi)用來(lái)說(shuō),成員單位需要經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)公司,將存款劃轉(zhuǎn)到子公司自己的賬戶里。資金上收是由財(cái)務(wù)公司把成員子公司自己的銀行賬戶中的資金,上收到財(cái)務(wù)公司所主導(dǎo)構(gòu)建的資金池賬戶中。最后是資金調(diào)撥,是進(jìn)行銀行、財(cái)務(wù)公司劃賬處理,其中也包括集團(tuán)企業(yè)各個(gè)單位進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)。

    3.結(jié)算業(yè)務(wù)處理方式

    對(duì)于財(cái)務(wù)公司的結(jié)算業(yè)務(wù)處理方式進(jìn)行分析,主要采用代理支付結(jié)算的方式。顧名思義,就是財(cái)務(wù)公司利用與銀行機(jī)構(gòu)合作的方式,向銀行機(jī)構(gòu)傳遞收付款的請(qǐng)求,銀行接到請(qǐng)求后,執(zhí)行對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)。銀行的系統(tǒng)中會(huì)顯示單位存款的增加或減少。財(cái)務(wù)公司在這其中,負(fù)責(zé)和銀行以及各子公司的溝通協(xié)調(diào)。集團(tuán)總部可以借助財(cái)務(wù)公司,與銀行進(jìn)行溝通,并且盡快辦理收付款業(yè)務(wù)??梢詣澐譃楦犊顦I(yè)務(wù)、收款業(yè)務(wù)等。做好業(yè)務(wù)復(fù)核工作,并進(jìn)行業(yè)務(wù)回單的把控工作。根據(jù)程序進(jìn)行處理,即表示資金業(yè)務(wù)處理工作完畢。

    4.結(jié)算業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)

    集團(tuán)公司所成立的財(cái)務(wù)公司,是一種集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu),其專業(yè)性、規(guī)模、業(yè)務(wù)覆蓋范圍都要遠(yuǎn)高于財(cái)務(wù)部門。通過(guò)財(cái)務(wù)公司開展結(jié)算是保障集團(tuán)及各子公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)開展的關(guān)鍵,具有明顯的優(yōu)勢(shì)。財(cái)務(wù)公司能直接面對(duì)集團(tuán)成員單位,還可以提供更多金融服務(wù)。財(cái)務(wù)公司對(duì)內(nèi)部成員單位較為熟悉,在辦理相關(guān)結(jié)算業(yè)務(wù)的時(shí)候,能直觀了解資金運(yùn)行情況,還可以提供高質(zhì)量、個(gè)性化的服務(wù)。此外,財(cái)務(wù)公司、集團(tuán)下屬單位的業(yè)務(wù)人員較為熟悉,應(yīng)當(dāng)更加關(guān)注結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),并且進(jìn)行交流與探究,增強(qiáng)與銀行機(jī)構(gòu)的協(xié)作,有助于增強(qiáng)結(jié)算工作的開展效率。作為集團(tuán)的內(nèi)部單位,財(cái)務(wù)公司可以看作是集團(tuán)的代表來(lái)跟銀行接洽,構(gòu)建金融通道。在財(cái)務(wù)公司和銀行的共同參與下,開展各項(xiàng)結(jié)算工作。集團(tuán)下屬的各子公司能夠通過(guò)財(cái)務(wù)公司及銀行實(shí)現(xiàn)資金往來(lái),建立長(zhǎng)期合作關(guān)系,也能夠減少轉(zhuǎn)賬所產(chǎn)生的成本。在減少成本費(fèi)用的同時(shí)在財(cái)務(wù)公司開立賬戶,將多個(gè)銀行賬戶歸集到一起,以此對(duì)賬戶的管理成本進(jìn)行有效的把控。

    三、財(cái)務(wù)公司內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類型與重點(diǎn)

    1.賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)

    財(cái)務(wù)公司所開設(shè)的賬戶數(shù)量并不唯一,此外各子公司除統(tǒng)一的資金池賬戶外,也有自己的賬戶,這些賬戶都屬于集團(tuán)的賬戶。賬戶的開戶、銷戶,以及賬戶間的轉(zhuǎn)賬、對(duì)賬等各環(huán)節(jié)都可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。比如各賬戶在使用過(guò)程中,如果出現(xiàn)混淆,導(dǎo)致資金存入或取出發(fā)生錯(cuò)誤,或者在銷戶時(shí),弄錯(cuò)了賬戶,把還存在余額的賬戶銷毀。賬戶間的轉(zhuǎn)賬及對(duì)賬,也會(huì)受到一些因素所影響,比如員工監(jiān)守自盜、舞弊的情況,交易時(shí)間差導(dǎo)致賬實(shí)不符的情況??傊?,財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)各賬戶的管理,將賬戶做好分類,在操作時(shí)應(yīng)當(dāng)核對(duì)賬戶是否無(wú)誤。

    2.業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)

    引發(fā)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的根本原因就是內(nèi)控管理存在漏洞,導(dǎo)致員工工作疏忽、失誤,導(dǎo)致支付金額錯(cuò)誤,造成損失。此外,和結(jié)算人員的專業(yè)技能、工作經(jīng)驗(yàn)、職業(yè)道德也有關(guān)系,業(yè)務(wù)不熟練帶來(lái)的失誤,或是為私利的徇私舞弊等,常見的這方面風(fēng)險(xiǎn)具體如下:一是缺乏完善的內(nèi)控制度,沒有對(duì)管理流程進(jìn)行梳理,業(yè)務(wù)管理人員對(duì)這方面的了解不充分。二是業(yè)務(wù)人員缺乏良好的責(zé)任心,專業(yè)素養(yǎng)不高。而財(cái)務(wù)公司的結(jié)算業(yè)務(wù)會(huì)涉及到大量資金、業(yè)務(wù)量較大,所以需要意識(shí)到業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管控的重要性。

    3.結(jié)算監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)

    結(jié)算工作應(yīng)當(dāng)開展全程監(jiān)督,但實(shí)際來(lái)看,主要采用的是事后管理,發(fā)生問(wèn)題也只是后期補(bǔ)救,存在一定的滯后性,出現(xiàn)結(jié)算監(jiān)督不及時(shí)的現(xiàn)象,引發(fā)結(jié)算監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)。

    4.信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

    基于信息化技術(shù)持續(xù)發(fā)展條件下,電算化技術(shù)得到了廣泛的利用。財(cái)務(wù)公司也逐漸將信息管理系統(tǒng)作為關(guān)鍵輔助工具。然而,信息化管理系統(tǒng)存在許多風(fēng)險(xiǎn)因素,如沒有權(quán)限的員工登錄系統(tǒng),獲取公司的交易數(shù)據(jù)、計(jì)算機(jī)終端被黑客攻擊,或是出現(xiàn)了數(shù)據(jù)篡改、編造虛假業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的問(wèn)題發(fā)生。此外,若出現(xiàn)了信息系統(tǒng)故障的問(wèn)題,需要進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)。而如果維護(hù)不到位,則會(huì)對(duì)后續(xù)結(jié)算業(yè)務(wù)活動(dòng)開展產(chǎn)生影響。

    5.財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)

    財(cái)務(wù)公司要了解不同業(yè)務(wù)處理方式的差異,還需要結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的發(fā)生概率,做好篩選的工作,還需要保證高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)防控到位,進(jìn)行重點(diǎn)工作的監(jiān)督與控制。在不斷提升財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控水平的同時(shí),做好以下幾個(gè)方面的工作:第一,有效規(guī)避賬戶管理方面隱藏的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)樨?cái)務(wù)公司的主要客戶為企業(yè)集團(tuán)各子公司,賬戶的數(shù)量畢竟有限,只要加強(qiáng)管理,就能有效降低癥方面的風(fēng)險(xiǎn),防止管理疏忽引發(fā)徇私舞弊的行為。做好合理化的賬戶管理工作,能促進(jìn)各項(xiàng)結(jié)算業(yè)務(wù)活動(dòng)順利的開展,并從根源上監(jiān)督控制財(cái)務(wù)公司的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn),提出科學(xué)化的防范措施。由此得知,財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)意識(shí)到開展賬戶管理業(yè)務(wù)工作的重要意義。第二,做好銀行辦理收付款業(yè)務(wù)。在財(cái)務(wù)公司的結(jié)算業(yè)務(wù)中,存在較為頻繁的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)活動(dòng)。而財(cái)務(wù)公司的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬有一定的封閉性,所以自然財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率較低。通過(guò)財(cái)務(wù)公司經(jīng)由銀行機(jī)構(gòu)開展資金收付業(yè)務(wù),目前相關(guān)技術(shù)比較完善,通過(guò)電子自動(dòng)支付、實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)賬等功能,也可大幅避免操作不當(dāng)所引起的風(fēng)險(xiǎn)。只需在完成操作前,由人員做好賬戶、金額等的核對(duì),無(wú)誤后再確認(rèn)完成操作。第三,銀行在資金往來(lái)后會(huì)生成票據(jù),財(cái)務(wù)公司要收集各筆資金的票據(jù),這是財(cái)務(wù)公司進(jìn)行結(jié)算的重要參考。集團(tuán)和各子公司也能夠通過(guò)這些財(cái)務(wù)信息,掌握資金運(yùn)作情況。財(cái)務(wù)公司要及時(shí)收集票據(jù),并整理錄入到財(cái)務(wù)公司的財(cái)務(wù)系統(tǒng)中,做好備份,防止遺失。

    四、財(cái)務(wù)公司內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)的創(chuàng)新升級(jí)路徑

    1.健全結(jié)算業(yè)務(wù)管理制度

    建立規(guī)范、完善的規(guī)章制度,能直觀的體現(xiàn)出財(cái)務(wù)公司的財(cái)力,還會(huì)在一定程度上影響財(cái)務(wù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略落實(shí)。所以,就實(shí)際情況進(jìn)行分析,要想確保財(cái)務(wù)公司各項(xiàng)結(jié)算業(yè)務(wù)的順利開展,有效的降低結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率,就要逐步落實(shí)相應(yīng)的結(jié)算業(yè)務(wù)管理制度。以規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的制度為核心,開展連續(xù)性的結(jié)算業(yè)務(wù)活動(dòng)。財(cái)務(wù)公司要充分了解自身的戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃,發(fā)現(xiàn)最佳的結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展體系。在充分了解結(jié)算業(yè)務(wù)變化的同時(shí),更新與完善管理制度。在健全財(cái)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)管理體系的同時(shí),對(duì)公司的結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范化管理,以此保障財(cái)務(wù)公司資金的安全性,降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。

    2.實(shí)現(xiàn)集中資金統(tǒng)一管理,規(guī)范化撥付資金

    集團(tuán)企業(yè)借助財(cái)務(wù)公司的優(yōu)勢(shì),實(shí)現(xiàn)資金集中統(tǒng)一管理。通過(guò)開展綜合性的分析工作,直觀地把控企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)產(chǎn)安全等,做好定性分析、定量分析工作,還可以細(xì)致的對(duì)公司生存狀態(tài)進(jìn)行把控,發(fā)現(xiàn)影響公司發(fā)展的核心因素。利用企業(yè)集團(tuán)對(duì)資源、子公司的整合,從上至下的灌輸一體化管理思想,增加集團(tuán)企業(yè)的向心力,做好分散資金的管理工作,實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)化的監(jiān)督與管控,并為企業(yè)的后續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供充足的資金儲(chǔ)備,明確資金流向。在此基礎(chǔ)上,完善內(nèi)部貸款制度,實(shí)現(xiàn)利息按時(shí)交付,落實(shí)獎(jiǎng)懲機(jī)制,確保風(fēng)險(xiǎn)管控到位,減少一次性貸款規(guī)模,做好嚴(yán)格的審計(jì)工作,避免出現(xiàn)子公司拖欠利息的情況,加快企業(yè)集團(tuán)資金的流轉(zhuǎn)速度。此外,針對(duì)于企業(yè)內(nèi)部資金的撥付來(lái)說(shuō),需要保證合理性與公開性,重點(diǎn)幫扶重點(diǎn)項(xiàng)目,并實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部的良性競(jìng)爭(zhēng),實(shí)現(xiàn)共同進(jìn)步與發(fā)展的目標(biāo)。此外,實(shí)現(xiàn)新技術(shù)的開發(fā)與研究,增加對(duì)管理系統(tǒng)、技術(shù)的投資金額,加快企業(yè)集團(tuán)的現(xiàn)代化發(fā)展速度。

    3.搭建網(wǎng)絡(luò)結(jié)算平臺(tái)

    要想促進(jìn)財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)順利開展,就需要建設(shè)完善的網(wǎng)絡(luò)結(jié)算平臺(tái)。從企業(yè)集團(tuán)到下屬單位,再到商業(yè)銀行,搭建一體化的網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行體系。各個(gè)企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)狀況不同,有的呈現(xiàn)出集中性的特點(diǎn),而有的公司則比較分散。因此,對(duì)于網(wǎng)絡(luò)建設(shè)進(jìn)行分析,利用多元化的組建方式十分重要。若集團(tuán)企業(yè)擁有內(nèi)部網(wǎng)絡(luò),從安全的角度來(lái)看,就需要盡可能使用內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)。財(cái)務(wù)公司在內(nèi)部結(jié)算管理的階段,合理的利用現(xiàn)代化技術(shù),逐步完善網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái),并且為資金收付、往來(lái)提供一定的方便之處,方便進(jìn)行結(jié)算、管理、統(tǒng)計(jì),并且獲得準(zhǔn)確的成本費(fèi)用使用數(shù)據(jù)。借助網(wǎng)絡(luò)平臺(tái),獲得最新的市場(chǎng)消息,做出迅速的反應(yīng),確保資金投向、金融服務(wù)滿足市場(chǎng)需求,與世界發(fā)展接軌,占據(jù)更大的市場(chǎng)份額。此外,因?yàn)閮?nèi)部網(wǎng)絡(luò)具有很高的安全性,可以利用系統(tǒng)將資金信息傳遞給其他的部門。在利用公共網(wǎng)絡(luò)的過(guò)程中,需要進(jìn)行合理的安全設(shè)置,以此獲得準(zhǔn)確的信息與數(shù)據(jù),并保障資金利用的安全性。企業(yè)建設(shè)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)系統(tǒng),需要確保論證工作到位。主要就是因?yàn)椴捎玫脑O(shè)計(jì)方案不同,所需的成本也存在較大差異。不論對(duì)于客戶還是財(cái)務(wù)公司,都需創(chuàng)新財(cái)務(wù)結(jié)算方式,了解實(shí)際的支出、創(chuàng)造的效益。科學(xué)化的選擇網(wǎng)絡(luò)結(jié)算方式,能使得客戶接受更多的結(jié)算形式,留住集團(tuán)企業(yè)原有的客戶,并且開發(fā)更多的新客戶。

    4.強(qiáng)化金融服務(wù),拓寬融資保證渠道

    結(jié)合當(dāng)前的金融行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀,進(jìn)一步拓寬企業(yè)財(cái)務(wù)公司內(nèi)部結(jié)算的金融服務(wù)業(yè)務(wù),并開發(fā)多個(gè)項(xiàng)目與渠道,以此為企業(yè)提供相應(yīng)的金融服務(wù)。通過(guò)不斷促進(jìn)資金的流通,有效提升資金的綜合使用效益,并充分的發(fā)揮財(cái)務(wù)公司內(nèi)部結(jié)算的優(yōu)勢(shì),擴(kuò)大融資渠道,彌補(bǔ)企業(yè)資金的缺口,確保內(nèi)部資金儲(chǔ)備的充足性,促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)活動(dòng)的順利開展。

    5.加強(qiáng)財(cái)務(wù)公司結(jié)算部門的日常管理工作

    集團(tuán)企業(yè)開展財(cái)務(wù)公司結(jié)算工作,整體的工作難度較大、系統(tǒng)性較強(qiáng)。所以,結(jié)算部門一般都是人員最多的部門,在結(jié)算部門的日常管理工作中,需要樹立良好的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí),確保結(jié)算工作按序開展。在結(jié)算部門當(dāng)中,有許多年輕的職工,雖然優(yōu)勢(shì)顯著、但也有一定的劣勢(shì),主要體現(xiàn)在年輕員工接受能力較強(qiáng)、思想新潮,能及時(shí)的了解全新的結(jié)算要點(diǎn),并實(shí)現(xiàn)結(jié)算模式的創(chuàng)新。劣勢(shì)則是年輕職工比較自我,不愿意接受他人提出的建議。因此,財(cái)務(wù)公司結(jié)算部門的管理人員需要懂得如何強(qiáng)化日常管理,將員工的工作價(jià)值發(fā)揮到最大化,激發(fā)其主觀能動(dòng)性,促進(jìn)資金集中管理工作與結(jié)算工作的順利開展。在傳統(tǒng)的管理模式中,主要就是利用管理者的管理、員工服從的方式。雖然管理較為嚴(yán)格,但是會(huì)打擊員工的工作積極性,對(duì)員工的人文關(guān)懷、激勵(lì)不到位?;诖耍胱龊萌粘=Y(jié)算管理工作,需要實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)管理機(jī)制的改革,注重雙向的交流與溝通,逐步創(chuàng)設(shè)完善的工作環(huán)境,落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度。財(cái)務(wù)公司結(jié)算部門的管理人員應(yīng)當(dāng)作為良好的榜樣,約束與監(jiān)督員工的工作行為,確保結(jié)算活動(dòng)的規(guī)范性,履行各個(gè)崗位職能的基本職能,發(fā)揮出各項(xiàng)規(guī)章制度的實(shí)效性。最后,通過(guò)增強(qiáng)管理人員與員工的交流與溝通,充分的了解員工思想動(dòng)態(tài),了解員工的實(shí)際需求,傾聽基層員工提出的結(jié)算建議,并分析集團(tuán)企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo),實(shí)現(xiàn)員工發(fā)展愿景與集團(tuán)企業(yè)發(fā)展的一致性,挖掘員工的工作潛力與價(jià)值。

    五、結(jié)語(yǔ)

    在社會(huì)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中,財(cái)務(wù)公司屬于最關(guān)鍵的構(gòu)成部分,推動(dòng)了我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展與進(jìn)步,而結(jié)算業(yè)務(wù)屬于財(cái)務(wù)公司的核心業(yè)務(wù),在集團(tuán)企業(yè)的發(fā)展中占據(jù)著穩(wěn)固的地位。財(cái)務(wù)公司應(yīng)進(jìn)一步優(yōu)化資金結(jié)算業(yè)務(wù)流程,為集團(tuán)的成員單位提供高質(zhì)量的轉(zhuǎn)賬、結(jié)算等服務(wù),根據(jù)集團(tuán)資金管理的要求,對(duì)成員單位的資金計(jì)劃進(jìn)行監(jiān)督,保障資金的安全性,創(chuàng)造出更高的財(cái)務(wù)公司資金效益。

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