試論金融機構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險管理措施

孫任萍

(中國建設(shè)銀行股份有限公司黑河分行，黑龍江 黑河 164300)

新時代我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、精準(zhǔn)扶貧戰(zhàn)略成果的鞏固、新型農(nóng)業(yè)集體經(jīng)濟的發(fā)展都離不開資金的支持，投入到農(nóng)業(yè)、農(nóng)村的資金，除了農(nóng)戶與各家農(nóng)業(yè)企業(yè)自籌的資金外，最主要的來源就是金融機構(gòu)所發(fā)放的貸款，農(nóng)業(yè)貸款是支持農(nóng)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略推進必不可缺的一項要素。客觀而言，相之于其他行業(yè)，金融機構(gòu)發(fā)放到農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的貸款總量相對較小，造成這種現(xiàn)象的內(nèi)在原因有多種，如農(nóng)業(yè)發(fā)展不均衡、部分農(nóng)村地區(qū)交通不便利、農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)網(wǎng)點相對較少、與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營利潤整體較低等，其中另外一項原因就是太多意外因素導(dǎo)致了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)收益充滿了不確定性，從而增加了農(nóng)業(yè)貸款的發(fā)放風(fēng)險，這就需要完善農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，認(rèn)真分析農(nóng)業(yè)經(jīng)營中對資金需求所存在的各種風(fēng)險因素，制定出系統(tǒng)的風(fēng)險防控與管理措施，免除金融機構(gòu)的后顧之憂，讓更多的貸款資金源源不斷地流入到農(nóng)業(yè)、農(nóng)村，促進農(nóng)業(yè)發(fā)展實現(xiàn)第二次飛躍。

一、金融機構(gòu)發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款過程中風(fēng)險分析

風(fēng)險無處不在、無處不有，投入到農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的金融貸款，在申請、審批、發(fā)放與歸還過程中都蘊含著大量風(fēng)險，這些風(fēng)險有不同的類型，根據(jù)程度的輕重就可以采用不同的預(yù)防策略。

1.常見風(fēng)險類型

我國金融機構(gòu)在審核與發(fā)放貸款時，必須嚴(yán)格遵守相關(guān)信貸政策，遵守商業(yè)銀行的各項管理規(guī)則，而且在發(fā)放之前嚴(yán)格做好風(fēng)險測評工作，尤其是投放到農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的貸款，更是慎之又慎，不斷提升風(fēng)險防控意識，制定出詳細(xì)的風(fēng)險預(yù)防與排除措施。不同于其他行業(yè)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)在申請貸款時，一直存在較高的風(fēng)險信用等級，這些風(fēng)險也是影響農(nóng)業(yè)貸款資金正常發(fā)放的客觀因素。根據(jù)世界經(jīng)濟發(fā)展與合作組織制定的等級標(biāo)準(zhǔn)，農(nóng)業(yè)風(fēng)險一般分為這幾種：因為氣候、惡劣天氣、傳染性疾病與病蟲害導(dǎo)致的產(chǎn)量下降所形成的生產(chǎn)性風(fēng)險，由于市場供求變化所帶來的價格變動而形成的市場風(fēng)險，由于貸款到期后能否具備償還能力或者是經(jīng)營狀況出現(xiàn)問題而形成的財務(wù)風(fēng)險，由于客觀原因?qū)е陆?jīng)驗不善而無法繼續(xù)經(jīng)營或計劃轉(zhuǎn)向另一項產(chǎn)業(yè)所形成的經(jīng)營風(fēng)險，由于行業(yè)發(fā)展政策、農(nóng)業(yè)農(nóng)村環(huán)保工作需求對農(nóng)業(yè)發(fā)展提出新的要求而帶來的法律與政策風(fēng)險，等等。這些不同的風(fēng)險類型就需要進行分類管理，制定出不同的風(fēng)險防控措施，加強風(fēng)險管理，為農(nóng)業(yè)貸款的正常發(fā)放做好鋪墊。

2.各種風(fēng)險分析

從上述的風(fēng)險類型可以看出來，這五種類型的風(fēng)險中，并不是所有的風(fēng)險都跟農(nóng)業(yè)貸款的申請與發(fā)放直接相關(guān)，其中，財務(wù)風(fēng)險與經(jīng)營風(fēng)險也蘊含在其他行業(yè)之中，金融機構(gòu)在對其他行業(yè)發(fā)放貸款時也常?？紤]到這兩種風(fēng)險，故此，這兩種風(fēng)險稱之為一般風(fēng)險。與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)業(yè)發(fā)展行業(yè)息息相關(guān)的風(fēng)險因素，如市場風(fēng)險、生產(chǎn)風(fēng)險，會直接影響了農(nóng)業(yè)貸款的審核與發(fā)放，是產(chǎn)生農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險最直接的因素，所以可以稱之為特定風(fēng)險，比如，極端天氣、氣候變化或者是突發(fā)的不可抗力因素，都會給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)帶來毀滅性打擊，更有甚者導(dǎo)致農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營方式的變化，故此，這種風(fēng)險因素就需要重點關(guān)注。至于法律與政策風(fēng)險，這種類型的風(fēng)險不會太突然，所產(chǎn)生的后果一般不會太嚴(yán)重，只要農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營者、農(nóng)戶與金融機構(gòu)多多關(guān)注政策、法規(guī)變化、各種發(fā)展政策導(dǎo)向，甚至?xí)吚芎?，變損失為收益，故此，這種風(fēng)險往往是可以帶來利好結(jié)果的因素。只有采用馬克思主義辯證法對這些風(fēng)險因素進行認(rèn)真分析后，具體問題具體分析，才能得出有效風(fēng)險防控與管理措施，達到滿意的效果。

對于一般風(fēng)險，采用常用的風(fēng)險防控措施就行，因為金融機構(gòu)、商業(yè)銀行在向農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)經(jīng)營者發(fā)放小額惠農(nóng)貸款時，會遭遇到同其他行業(yè)小微企業(yè)發(fā)放小額信貸時相似的信貸風(fēng)險。從以往的操作經(jīng)歷來看，我國廣大農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)經(jīng)營者都沒有通過正規(guī)途徑進行登記注冊，廣大農(nóng)戶、小規(guī)模的農(nóng)業(yè)經(jīng)營者對以往交易的賬簿沒有保管意識，監(jiān)管機構(gòu)也無法審查必要的信用資料，也無法上傳完整的財務(wù)信息資料，這也影響了征信系統(tǒng)建設(shè)。一些農(nóng)業(yè)經(jīng)營者出于節(jié)約成本的考慮，不會雇傭太多的勞動力，往往使用家庭成員，一些農(nóng)產(chǎn)品的經(jīng)營活動與家庭日常生活也混在一起，很難對家庭財產(chǎn)與農(nóng)場資產(chǎn)進行清晰界定，這就反映出一些農(nóng)場經(jīng)營者缺乏必要的金融財務(wù)意識，很容易產(chǎn)生信貸風(fēng)險；同時，絕大多數(shù)農(nóng)戶、小型農(nóng)業(yè)經(jīng)營者缺乏必要的金融貸款抵押物，在申請貸款時也存在一定的困難。這些因素都增加了農(nóng)戶與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者的貸款審批困難，金融機構(gòu)也很難甄別出各位貸款申請者的真實信用等級，造成了信息不對稱的情況，金融機構(gòu)在審批與發(fā)放貸款時慎之又慎，往往貸款發(fā)放后也難以進行有效監(jiān)管，故此一些金融機構(gòu)在面對一般風(fēng)險時，會采取謹(jǐn)慎的防控政策，降低了資金發(fā)放意愿。

對于特定風(fēng)險，就需要采取特定防控策略，特定風(fēng)險一般指的是生產(chǎn)風(fēng)險與經(jīng)營風(fēng)險，這兩種風(fēng)險也與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)息息相關(guān)，也有別于其他行業(yè)的風(fēng)險。不同于其他行業(yè)與產(chǎn)業(yè)，我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域中、農(nóng)產(chǎn)品種植與成長過程中充滿了太多的不確定了，因而蘊含了大量生產(chǎn)風(fēng)險，比如，天氣、氣候、病蟲害、傳染性病毒以及其他外部自然因素等，農(nóng)戶、農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營者幾乎難以確定自己的年終產(chǎn)量與最終收益額，同時，對于那些從事單一農(nóng)作物種植的農(nóng)戶而言，如果他們種植的農(nóng)作物對天氣類的自然因素過于依賴，或者是投入過大，對于收獲時機有嚴(yán)格要求，那么就意味著所蘊含的風(fēng)險較大，而且風(fēng)險發(fā)生的概率也會更大。還有一些因素也會導(dǎo)致農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險的發(fā)生，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)作物種植、農(nóng)場經(jīng)營也得依賴于農(nóng)業(yè)科技，也離不開農(nóng)業(yè)種植經(jīng)驗的推廣與指導(dǎo)，一些農(nóng)戶由于剛剛嘗試種植新的農(nóng)作物品種，為了單純追求產(chǎn)量，往往做出了一些不太科學(xué)的種植策略，或者是增加高風(fēng)險投入，但是，農(nóng)作物種植、培育、收割具有一定的規(guī)律，尤其是一些產(chǎn)糧較高的農(nóng)作物的種植，更是離不開農(nóng)業(yè)科技的指導(dǎo)，如如何科學(xué)選中、培育土壤、選擇種植時機、科學(xué)施肥、防治病蟲害、機械收割等，一旦操作不慎，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)了差錯，就會導(dǎo)致減產(chǎn)，甚至是顆粒無收，這就無形之中加大了生產(chǎn)風(fēng)險。除了生產(chǎn)風(fēng)險外，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營還蘊含著一定的經(jīng)營風(fēng)險，在市場環(huán)境中，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營受市場風(fēng)險因素的影響更為明顯，最主要的因素就是供需變化較為明顯，除了基本的農(nóng)產(chǎn)品外，其他農(nóng)副產(chǎn)品的銷售價格波動較為劇烈，原材料的價格也會發(fā)生波動，農(nóng)戶與農(nóng)業(yè)經(jīng)營者很難對預(yù)期收益作出準(zhǔn)確判斷，比如大蒜、生姜、大蔥的價格，就發(fā)生了過山車式的波動，農(nóng)戶與經(jīng)營者在作出生產(chǎn)決策時往往顯得信心不足，而且由于信息交流不通暢的原因，農(nóng)戶與農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營者也很難獲取同類農(nóng)作物的年度種植數(shù)量與產(chǎn)量，種植過程就充滿了盲目性，往往產(chǎn)量增加了，獲得了豐收，但是售價卻大為降低，預(yù)期收益就會大為降低，損害了農(nóng)戶與經(jīng)營者的利益。

經(jīng)營風(fēng)險中，除了國內(nèi)因素所導(dǎo)致的風(fēng)險外，隨著我國農(nóng)業(yè)市場同國際市場的聯(lián)系日益密切、“一帶一路”經(jīng)濟帶的持續(xù)推進，以及經(jīng)濟全球化市場環(huán)境的影響，我國農(nóng)產(chǎn)品往往受到國際市場供求關(guān)系的影響，尤其受到國際市場產(chǎn)品供需變動的影響。不同于國內(nèi)競爭，國內(nèi)供求關(guān)系的變動還可以利用宏觀調(diào)控來緩解對農(nóng)戶的沖擊，但是國際市場過于寬廣、涉及的用戶數(shù)量更多，產(chǎn)品供需關(guān)系的變動就會帶來更加劇烈的市場波動，會對農(nóng)產(chǎn)品的終端種植與經(jīng)營者帶來劇烈沖擊，加之國際農(nóng)產(chǎn)品壟斷行為的存在，一些大型公司為了壟斷某種農(nóng)產(chǎn)品的價格，就會通過一定的手段來大量收取這種產(chǎn)品，不明真相的農(nóng)戶與經(jīng)營者就會盲目跟進，一旦產(chǎn)品價格被抬升后，大公司大用戶突然降價，就會擾亂農(nóng)產(chǎn)品市場，損壞中小農(nóng)戶與經(jīng)營者的利益，增加了國際市場經(jīng)營風(fēng)險，

根據(jù)對一般風(fēng)險與特定風(fēng)險的分析來看，其實同其他行業(yè)一樣，農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險不會低于其他行業(yè)，雖然有少量農(nóng)戶由于客觀原因，尤其是不可抗力因素，出現(xiàn)了違約，當(dāng)時并沒有出現(xiàn)惡意不償還貸款的行為，一般出現(xiàn)的違約行為，基本上都是由于經(jīng)營失誤、自然不可抗力因素、暫時周轉(zhuǎn)困難等原因，故此，這些風(fēng)險因素都是可以控制的，只要金融機構(gòu)制定出有效的防控措施，就會防患于未然，主要面向特定風(fēng)險，即經(jīng)營風(fēng)險與生產(chǎn)風(fēng)險，同時預(yù)防一般風(fēng)險，滿足農(nóng)戶與農(nóng)業(yè)經(jīng)營者的資金需求。至于那些因為個人品質(zhì)問題而出現(xiàn)了惡意不償還行為，給金融機構(gòu)造成了違約風(fēng)險，這就需要金融機構(gòu)推廣征信體系建設(shè)，鼓勵農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)經(jīng)營者重視個人征信情況，杜絕惡意行為的發(fā)生。

二、金融機構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險管理常用辦法分析

經(jīng)過多年的探索，尤其是對各種風(fēng)險因素的分析與歸納，我國各家金融機構(gòu)原則上都建立了針對農(nóng)業(yè)貸款發(fā)放的風(fēng)險管理辦法。這些常用的辦法包括：要求相關(guān)專家、學(xué)者，或者是借助于相關(guān)軟件，對特定農(nóng)戶與農(nóng)業(yè)經(jīng)營者的償債能力進行科學(xué)分析，建立起數(shù)據(jù)庫，隨時查詢他們的信用資料信息，加大對他們的監(jiān)控力度；推廣質(zhì)押物制度，鼓勵借款人事先準(zhǔn)備好具有利用價值的抵押物質(zhì)，一旦發(fā)生違約行為，金融機構(gòu)可以獲取抵押物的所有權(quán)，來挽回相應(yīng)的損失；最為重要的按照相關(guān)文件要求，建立起風(fēng)險準(zhǔn)備基金，讓風(fēng)險準(zhǔn)備金制度成為金融機構(gòu)加強貸款風(fēng)險控制最牢固的防線。但從實際運行情況來看，這些常用的風(fēng)險管理辦法也存在一些需要完善的環(huán)節(jié)。

1.償債能力在科學(xué)分析時專業(yè)程度不足

不同于其他產(chǎn)業(yè)，對農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營者在進行償債能力分析時，需要分析人具備詳實的農(nóng)業(yè)專業(yè)知識，金融機構(gòu)往往聘請金融、會計、財經(jīng)專業(yè)的專業(yè)人士、學(xué)者與專家，但往往忽視了聘請農(nóng)業(yè)技術(shù)專家進行專業(yè)指導(dǎo)，這就使得在分析償債能力時專業(yè)程度不足，因為償債能力與農(nóng)作物的種植方式、市場供需狀況、農(nóng)產(chǎn)品價格情況息息相關(guān)，在進行償債能力分析時，工作人員必須結(jié)合這些信息來進行客觀分析，從而得出準(zhǔn)確的結(jié)論，然后建立起數(shù)據(jù)庫。但是，這種模型化操作又顯得過于理論化，側(cè)重于技術(shù)指標(biāo)的應(yīng)用，農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)經(jīng)營者的情況過于復(fù)雜，農(nóng)作物的品種也過于繁多，這種過于理論化、標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化的測評方法，對大中型農(nóng)業(yè)經(jīng)營者比較適用，對于小微農(nóng)戶并不適合。

2.金融機構(gòu)認(rèn)可的抵押物品種有限

在申請貸款時，我國金融機構(gòu)往往需要申請方拿出可供抵押、具有抵押價值的抵押物，對于農(nóng)戶與農(nóng)業(yè)經(jīng)營者來說，可以用作抵押物的、并且可以評定價值的，只有不動產(chǎn)，故此，金融機構(gòu)往往只認(rèn)可不動產(chǎn)來作為抵押物，但是，農(nóng)村的不動產(chǎn)價值較低，加之一些愿意，農(nóng)村房屋在交易時也存在較大困難，故此，一些農(nóng)戶依然難以拿出可供抵押的抵押物，因而難以獲取貸款，這就需要要金融機構(gòu)適當(dāng)擴大抵押物的認(rèn)定范圍，讓農(nóng)戶擁有的別的物品也可以作為抵押物，來順利獲取貸款。

3.風(fēng)險準(zhǔn)備金制度并不能完全化解信貸風(fēng)險

實際中，風(fēng)險準(zhǔn)備金制度是把農(nóng)戶與農(nóng)業(yè)經(jīng)營者的還款壓力讓渡給了金融機構(gòu)，這些貸款一旦形成了不良貸款，就需要金融機構(gòu)花大力氣進行解決，動用更多的人力物力來進行追償，必要時不得不借助于法律手段來進行解決，但這也增加了追償成本，往往這種不良貸款的數(shù)量越多，金融機構(gòu)所付出的代價更高，更金融機構(gòu)的正常經(jīng)營活動帶來較大壓力。

三、金融機構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險管理具體實施過程中的

管理措施

1.加強一般風(fēng)險管理

一是轉(zhuǎn)變意識，強調(diào)做農(nóng)村金融而非僅僅做農(nóng)村信貸。目前我國的金融資源主要集中于城市，農(nóng)村金融機構(gòu)的分支網(wǎng)點較少，導(dǎo)致部分農(nóng)村地區(qū)出現(xiàn)了金融服務(wù)的空白，僅存的部分分支網(wǎng)點也僅提供簡單的存款、匯兌等基礎(chǔ)性服務(wù)，這直接導(dǎo)致金融機構(gòu)對農(nóng)民的信息把握不全、缺少關(guān)鍵數(shù)據(jù)，與農(nóng)民客戶之間缺少互動、缺少黏性，是造成商業(yè)銀行與小農(nóng)之間信息不對稱的重要原因。因此，有必要在農(nóng)村地區(qū)開展更多層次、更多領(lǐng)域、更多類型的金融業(yè)務(wù)，例如：結(jié)算、匯兌、信托、租賃、投資理財、信用卡、金融咨詢、保險基金等，充分運用起農(nóng)戶的閑散資金，同時能建立起點多、面廣、消息靈通的優(yōu)勢。二是針對農(nóng)村信貸中缺少抵押物的問題，可以在農(nóng)村地區(qū)建立起連帶責(zé)任組機制。要求有貸款需求的農(nóng)戶組成非正式的小團體，每個團體10人～15人，為單個的農(nóng)戶貸款提供擔(dān)保，幫助商業(yè)銀行進行借款人的篩選與評估，同時幫助商業(yè)銀行監(jiān)督借款人按時還款。三是把金融服務(wù)嵌入到農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈中。商業(yè)銀行通過將貸款與農(nóng)產(chǎn)品的銷售掛鉤來提供額度合適、流向可控的資金，同時能夠摸準(zhǔn)農(nóng)民、中介機構(gòu)、買方之間關(guān)聯(lián)交易，顯著改善信息不對稱、預(yù)防借款人道德風(fēng)險等問題，降低信貸風(fēng)險。四是商業(yè)銀行要建立起高效、標(biāo)準(zhǔn)化、有組織、有程序的小農(nóng)貸款管理制度。由于小農(nóng)貸款金額通常較低，同時借款人較為分散，每筆貸款的情況又各不相同，這對金融機構(gòu)的貸款管理水平提出了很高的要求。只有創(chuàng)建合適的小農(nóng)貸款管理機制，才能將管理成本控制在合理的水平，否則即使沒有貸款不良情況的發(fā)生，銀行的利潤水平也有可能受到負(fù)面影響。

2.強化特定風(fēng)險管理

針對農(nóng)業(yè)貸款的特定風(fēng)險，金融機構(gòu)可以依據(jù)風(fēng)險水平、關(guān)聯(lián)度、風(fēng)險發(fā)生概率、損失的大小來建立起風(fēng)險管理機制針對洪水、海嘯、大范圍干旱等系統(tǒng)性風(fēng)險，這些風(fēng)險很難單純通過市場機制來防控，原則上需要政府機構(gòu)出面，通過制定相關(guān)政策來化解這種金融風(fēng)險，或者是制定出完善的風(fēng)險防控機制，從而避免金融機構(gòu)的損失。具體而言，政府機構(gòu)可以制定出三層風(fēng)險管理機制：第一層風(fēng)險，推廣建設(shè)基層互助社來防范與化解有分散農(nóng)戶經(jīng)營所產(chǎn)生的風(fēng)險；第二層風(fēng)險，可以使用風(fēng)險分擔(dān)或風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略，讓農(nóng)業(yè)貸款得以合理分?jǐn)?，減輕金融機構(gòu)和農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)經(jīng)營者的壓力；第三層風(fēng)險，這種風(fēng)險等級一般都較高，需要政府機構(gòu)或第三方平臺來共同防控，徹底免除金融機構(gòu)的后顧之憂。但是，從源頭上來說，金融機構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險的防控，還需要金融機構(gòu)與農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)經(jīng)營者共同努力，金融機構(gòu)嚴(yán)格遵循各項金融政策、嚴(yán)格按照風(fēng)險防控工作條例的要求來開展貸款服務(wù)，農(nóng)戶與農(nóng)業(yè)經(jīng)營者也應(yīng)加強征信體系建設(shè)，提升信用等級，遵紀(jì)守法，嚴(yán)格履行貸款還款義務(wù)，確保農(nóng)業(yè)貸款服務(wù)的有序進行。

四、結(jié)語

面對農(nóng)業(yè)貸款的特定風(fēng)險，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定通過壓實農(nóng)戶自身吸收第一層風(fēng)險、通過聯(lián)合保險轉(zhuǎn)移區(qū)域性風(fēng)險、通過政府緩釋系統(tǒng)性風(fēng)險等一系列風(fēng)險應(yīng)對方案，在大力推廣農(nóng)村普惠金融業(yè)務(wù)的同時，確保金融機構(gòu)自身的資金安全，促進農(nóng)村金融健康快速發(fā)展。