基于工程項(xiàng)目全壽命周期的投資控制措施研究

陳靜怡，賴芨宇?，孫華威

（1.福建農(nóng)林大學(xué)交通與土木工程學(xué)院，福州350002；2.福建省建融工程咨詢有限公司，福州350002）

0 引言

在工程項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，投資金額對(duì)其后期建設(shè)的影響占有很大比重，有時(shí)投資控制管理決定整個(gè)項(xiàng)目的成敗。若是自項(xiàng)目的決策始，至項(xiàng)目工程的竣工，每一個(gè)環(huán)節(jié)都對(duì)投資的進(jìn)度、力度進(jìn)行綜合性控制，正確判別在建設(shè)周期中所產(chǎn)生的問(wèn)題，及時(shí)提出解決方案，則可在一定程度上避免建設(shè)工程項(xiàng)目投資金額超出預(yù)算過(guò)多。工程項(xiàng)目投資控制是建設(shè)工程項(xiàng)目所要進(jìn)行的貫徹全周期的重要工作，投資控制的好壞關(guān)乎建設(shè)工程的投資效益，若能夠以最低、最合適的價(jià)格去完成一項(xiàng)高質(zhì)量的工程項(xiàng)目，對(duì)于具有逐利特性的建設(shè)單位來(lái)說(shuō)無(wú)疑是最理想的。

1 文獻(xiàn)綜述

建設(shè)項(xiàng)目投資控制模式創(chuàng)新的研究已在相關(guān)領(lǐng)域引起熱議，近年來(lái)研究?jī)?nèi)容可以劃分為以技術(shù)創(chuàng)新為主和以制度創(chuàng)新為主兩個(gè)方面。以技術(shù)創(chuàng)新為主的投資控制措施主要是引入管理領(lǐng)域的先進(jìn)技術(shù)或模式用于工程項(xiàng)目管理中。然而僅靠先進(jìn)技術(shù)的層面無(wú)法有效地解決投資控制問(wèn)題。因此學(xué)術(shù)界開(kāi)始尋求從制度創(chuàng)新來(lái)改善投資控制問(wèn)題。

王中和[1]通過(guò)引入公共項(xiàng)目治理理論，以項(xiàng)目控制權(quán)配置為主線將工程項(xiàng)目投資控制劃分成3個(gè)層次：行政監(jiān)管層、契約治理層與項(xiàng)目管理層。不同層次的投資控制采用不同的控制措施。該模型中投資控制目標(biāo)在各層次表現(xiàn)為不同的形式，上一層次的目標(biāo)是下一層次控制目標(biāo)的依據(jù)與約束，相應(yīng)地各個(gè)層次的控制手段與工具便有所不同。

Winch G[2]指出由于專業(yè)化分工，建設(shè)項(xiàng)目通常涉及環(huán)節(jié)較為繁雜，包含多方參與者，不是僅由某個(gè)單位完成。所以，為了更好地降低交易成本和建設(shè)成本，科學(xué)地配置合同結(jié)構(gòu)，合理地選擇建設(shè)模式就成為能否成功控制投資的重要條件。

周啟清,韓永楠[3]將層次分析法與模糊數(shù)學(xué)模型相結(jié)合,建立了基于模糊層次綜合評(píng)價(jià)法的評(píng)價(jià)矩陣,構(gòu)建某房地產(chǎn)項(xiàng)目四個(gè)方面總體框架及各階段的具體風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)并由專家對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的重要程度打分。再通過(guò)數(shù)學(xué)統(tǒng)計(jì)法,建立了階梯層次結(jié)構(gòu)和判斷矩陣,據(jù)此計(jì)算出各層的指標(biāo)權(quán)重。最后算出房地產(chǎn)項(xiàng)目各階段中,銷售管理階段的風(fēng)險(xiǎn)最高,其次是投資前期階段和開(kāi)發(fā)建設(shè)階段。

孔巖[4]提出建設(shè)工程投資控制就是自投資決策階段、設(shè)計(jì)階段、發(fā)包階段、施工階段以及竣工階段,把建設(shè)工程投資控制在批準(zhǔn)的投資限額以內(nèi),隨時(shí)糾正發(fā)生的偏差,以保證項(xiàng)目投資管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2 建設(shè)工程各階段投資控制的方法

2.1 項(xiàng)目決策階段的投資控制方法

建設(shè)項(xiàng)目的投資決策正確與否，直接決定了建設(shè)項(xiàng)目的可行性和投資效益。首先，當(dāng)一位投資者在尋找投資機(jī)會(huì)的時(shí)候，應(yīng)該事先通過(guò)機(jī)會(huì)分析、投資估算、建設(shè)投資效果等方面了解項(xiàng)目的可行性。其次，投資者要委托咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要的可行性研究，包括市場(chǎng)調(diào)查與分析和建設(shè)條件調(diào)查，方案確定與優(yōu)化。再則，進(jìn)行相關(guān)的項(xiàng)目評(píng)價(jià)，查看是否符合要求，再進(jìn)行投資決策。

建設(shè)項(xiàng)目是否能吸人眼球，是否能帶來(lái)長(zhǎng)久的經(jīng)濟(jì)效益，最關(guān)鍵的因素在于它的項(xiàng)目定位。項(xiàng)目定位能夠遵循當(dāng)?shù)卣恼?，符合?dāng)?shù)氐沫h(huán)境條件，能夠迎合當(dāng)?shù)厝说男枨?，那么這個(gè)項(xiàng)目在今后一定會(huì)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益。但在建設(shè)過(guò)程中，要注意項(xiàng)目功能的取舍，一些對(duì)項(xiàng)目無(wú)用的功能可以根據(jù)實(shí)際情況舍棄，降低工程成本，或者將其作為其他功能的資本，優(yōu)化所需要的功能，提高工程質(zhì)量，減少后期修理維護(hù)成本。

2.2 設(shè)計(jì)階段的投資控制方法

2.2.1 設(shè)計(jì)階段現(xiàn)場(chǎng)條件控制

在設(shè)計(jì)階段，首先，總平面設(shè)計(jì)的合理性可降低工程投資，根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)條件確定出基礎(chǔ)選用形式與基礎(chǔ)埋深，確定平面及室外標(biāo)高，建筑層數(shù)等；其次，對(duì)于總體設(shè)計(jì)的審核應(yīng)側(cè)重于生產(chǎn)工藝的安排和生產(chǎn)技術(shù)的合理性、先進(jìn)性；還應(yīng)該確定其他的方案和需求是否合理。再則，材料的選用是一項(xiàng)關(guān)乎投資額大小的重要事項(xiàng)。不同的材料有著不同的價(jià)格，應(yīng)該及時(shí)了解材料市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)，將價(jià)格易于變動(dòng)的材料有效地控制或?qū)⑵涔こ塘靠刂圃诤侠淼姆秶鷥?nèi)，起到控制工程造價(jià)的效果。還可以將新型材料組合利用，充分利用不同新型材料的優(yōu)勢(shì)。最后，建設(shè)單位與設(shè)計(jì)單位等進(jìn)行設(shè)計(jì)方案的選擇與優(yōu)化?？梢赃\(yùn)用價(jià)值工程，以信息收集、功能分析為主，最后確定建設(shè)工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)方案；還可以通過(guò)設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)和設(shè)計(jì)方案競(jìng)選的辦法，選擇最適合項(xiàng)目的設(shè)計(jì)方案，也可以將每一個(gè)競(jìng)選方案的優(yōu)點(diǎn)集中在一個(gè)方案上，在確定其可行后，得到最佳設(shè)計(jì)方案。

2.2.2 限額設(shè)計(jì)和標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)的推廣

限額設(shè)計(jì)在建設(shè)工程的投資控制當(dāng)中所擔(dān)當(dāng)?shù)慕巧浅Ｖ匾?，原因在于限額設(shè)計(jì)可以防止投資額過(guò)高。在確定限額設(shè)計(jì)目標(biāo)值之后，正確處理限額與項(xiàng)目功能、項(xiàng)目成本之間的關(guān)系。限額設(shè)計(jì)存在于每一個(gè)階段中。其中，了解項(xiàng)目整體概況，提高設(shè)計(jì)限額目標(biāo)的合理性、準(zhǔn)確性是投資決策階段的主要工作內(nèi)容；設(shè)計(jì)階段的重點(diǎn)是在投資估算的基礎(chǔ)上進(jìn)行設(shè)計(jì)概算控制，盡量使設(shè)計(jì)概算與投資估算的出入不大；施工階段最重要的就是對(duì)工程量的控制，這也是限額設(shè)計(jì)的重點(diǎn)；最后，應(yīng)降低工程變更發(fā)生的概率，若無(wú)法避免，原則上設(shè)計(jì)變更的發(fā)生時(shí)間應(yīng)該越早越好，盡量發(fā)生在設(shè)計(jì)階段。

2.2.3 加強(qiáng)設(shè)計(jì)階段后期的審查

設(shè)計(jì)階段應(yīng)重視設(shè)計(jì)概預(yù)算的編制和審查。首先，方案設(shè)計(jì)人員與概算編制人員之間應(yīng)加強(qiáng)交流與溝通，防止兩者之間存在差異，出現(xiàn)錯(cuò)誤；其次，加強(qiáng)對(duì)初步設(shè)計(jì)概算的審查。其中，施工圖預(yù)算的審查有利于節(jié)約使用建設(shè)資金，促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)核算，有利于控制工程投資。

2.3 招標(biāo)投標(biāo)階段的投資控制方法

2.3.1 注重招標(biāo)方式的選擇

整體了解項(xiàng)目概況，分析項(xiàng)目特點(diǎn)，選擇最適合項(xiàng)目的招標(biāo)方式，而選擇合理的招標(biāo)方式是合理確定工程合同價(jià)款的基礎(chǔ)；根據(jù)建設(shè)成本、項(xiàng)目特點(diǎn)和各項(xiàng)要求合理劃分標(biāo)段；工程量清單應(yīng)編制準(zhǔn)確，投標(biāo)者才會(huì)根據(jù)所給出的數(shù)據(jù)判斷及決定項(xiàng)目的建設(shè)成本；充分考慮標(biāo)底編制的原則，嚴(yán)格標(biāo)底編制流程，提高審查人員的專業(yè)技能，認(rèn)真進(jìn)行標(biāo)底的審查工作。

3.3.2 合理選擇承發(fā)包模式

根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目特點(diǎn)以及其他特殊要求，選擇最適合的承發(fā)包模式，對(duì)于工程項(xiàng)目的投資控制有著一定的影響。聯(lián)合體承包的合同結(jié)構(gòu)相對(duì)簡(jiǎn)單，根據(jù)這一特點(diǎn)，聯(lián)合體承包對(duì)于業(yè)主來(lái)說(shuō)更加合適，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是有利于控制建設(shè)工程投資額。而平行承包模式的招標(biāo)量大，需控制多項(xiàng)合同價(jià)格，明顯增加建設(shè)工程投資控制的難度。

2.3.3 了解市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)

市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)必不可少，材料、設(shè)備等依靠市場(chǎng)定價(jià)的物資，在后期施工中容易發(fā)生價(jià)格變動(dòng)。在招標(biāo)期間加強(qiáng)對(duì)價(jià)格走勢(shì)的了解，選擇合適的材料、設(shè)備等物資的采購(gòu)方案也是建設(shè)工程投資控制的一種可行的方法。

2.4 施工階段的投資控制方法

2.4.1 按時(shí)撥付工程進(jìn)度款

資金落實(shí)到位對(duì)于項(xiàng)目的進(jìn)行是必要條件，有資金，才有人力、物力，才有進(jìn)度，進(jìn)度按照約定工期沒(méi)有延誤，甚至有可能提前，工程造價(jià)自然降低。更有一點(diǎn)，資金到位，項(xiàng)目的相關(guān)工作人員的工作熱情得以提升，工程質(zhì)量得以保障，減少了后期故障成本支出的幾率。

2.4.2 嚴(yán)格控制工程變更

工程變更大多數(shù)是由于實(shí)際工程出現(xiàn)了與最初的設(shè)計(jì)方案不符的情況。這時(shí)候就需要在設(shè)計(jì)階段，設(shè)計(jì)人員之間多溝通，加強(qiáng)圖紙會(huì)審與設(shè)計(jì)交底，使設(shè)計(jì)圖紙符合工程項(xiàng)目的實(shí)際情況。若是施工單位提出修改圖紙、改變施工方法等工程變更建議，建設(shè)單位應(yīng)組織設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位一同研究變更的可行性，即使是有工程變更的必要性，也要將工程變更所增加的費(fèi)用控制在最低范圍或是合理范圍內(nèi)；若是由于工程預(yù)算問(wèn)題導(dǎo)致了工程變更，建設(shè)單位與施工單位需在招投標(biāo)階段就合同造價(jià)問(wèn)題協(xié)商一致，雇用的工程量清單編制人員應(yīng)具有高水平專業(yè)能力，能夠縮小工程量清單與工程實(shí)際的差異，認(rèn)真完成工程預(yù)算的審核工作。最后，可制定工程變更管理制度，對(duì)于每個(gè)項(xiàng)目過(guò)程所發(fā)生的工程變更都有一個(gè)相對(duì)應(yīng)的解決方法，省去了臨時(shí)商討解決方案的時(shí)間，不至于延長(zhǎng)工期，增加投資。

2.4.3 及時(shí)處理施工索賠工作

索賠的成本控制方法與項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段類似，但也有不同之處。索賠階段的投資控制，要善于依靠工程師來(lái)處理，一個(gè)具有專業(yè)水平的工程師，有防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，有責(zé)任心，能夠作為一個(gè)咨詢顧問(wèn)來(lái)解決索賠問(wèn)題。再則，要熟悉相關(guān)的法律知識(shí)，能夠準(zhǔn)確地判斷工程索賠的類型，運(yùn)用相對(duì)應(yīng)的法律法規(guī)，將索賠金額降到最低。

2.5 竣工驗(yàn)收階段的投資控制方法

竣工驗(yàn)收階段是整個(gè)工程項(xiàng)目的收尾階段，驗(yàn)收工程是一項(xiàng)需要認(rèn)真檢查核對(duì)的過(guò)程。首先要核對(duì)合同條款、檢查隱蔽工程、落實(shí)設(shè)計(jì)變更簽證、核實(shí)工程數(shù)據(jù)；在竣工驗(yàn)收中最重要的一部分是竣工結(jié)算與竣工決算，竣工結(jié)算由施工單位編制，竣工決算由建設(shè)單位編制，竣工決算是在竣工結(jié)算的基礎(chǔ)上編制的。兩者的含義與特點(diǎn)不同，但兩者的編制的準(zhǔn)確性關(guān)系到建設(shè)工程項(xiàng)目的總造價(jià)，所以在做竣工結(jié)算時(shí)，要正確反映項(xiàng)目的最終實(shí)際造價(jià)，而竣工決算要對(duì)基本建設(shè)成果和財(cái)務(wù)問(wèn)題有準(zhǔn)確地綜合反映，從而控制工程投資造價(jià)。

3 其他方面的投資控制方法

3.1 提升造價(jià)工程師的職業(yè)素養(yǎng)

造價(jià)人員接觸的項(xiàng)目往往高達(dá)數(shù)千萬(wàn)，甚至上億，為了控制建設(shè)工程的投資，需要提高造價(jià)的合理性、準(zhǔn)確性。首先對(duì)造價(jià)人員進(jìn)行專業(yè)相關(guān)的知識(shí)與技能培訓(xùn)，使其具備專業(yè)技能，能夠正確地核算出建設(shè)工程所需要的成本；同時(shí)在文化素養(yǎng)方面能夠積極主動(dòng)地去學(xué)習(xí)造價(jià)相關(guān)的知識(shí)，提高外語(yǔ)能力。

3.2 加強(qiáng)BIM專業(yè)人員的技能

如今BIM軟件的應(yīng)用，我們能夠事先模擬出建設(shè)項(xiàng)目的模型，工程算量，施工進(jìn)度，場(chǎng)布，檢查工程項(xiàng)目容易出錯(cuò)的地方，若確實(shí)有錯(cuò)，則進(jìn)行更改，提高現(xiàn)場(chǎng)效率、工程質(zhì)量以及節(jié)約成本。但是，很多施工單位的BIM軟件操作人才并沒(méi)有具備很好的專業(yè)技能，依靠專業(yè)的BIM軟件公司的居多，在未來(lái)的工程建設(shè)中，我們可以加強(qiáng)對(duì)BIM人才專業(yè)技能和素質(zhì)的培養(yǎng)，例如可以組織相關(guān)人員參加造價(jià)軟件公司開(kāi)設(shè)的培訓(xùn)課程，使施工單位人員對(duì)于設(shè)計(jì)圖紙和施工進(jìn)度的掌握更加順暢，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)施工過(guò)程的問(wèn)題，及時(shí)地與設(shè)計(jì)單位、建設(shè)單位溝通，聯(lián)合分析問(wèn)題出現(xiàn)的原因，提出解決方案。

3.3 加強(qiáng)各單位之間的合作意識(shí)

建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)周期長(zhǎng)，分為多個(gè)階段，而每個(gè)階段的管理人員都只在乎本階段的投資控制目標(biāo)，缺乏整體統(tǒng)一目標(biāo)。投資控制作為建設(shè)項(xiàng)目必不可少的研究?jī)?nèi)容，不只是投資者關(guān)注的內(nèi)容，與之相關(guān)的各個(gè)單位都應(yīng)該給與重視。在建設(shè)項(xiàng)目的籌劃、施工、后期管理之間，各單位應(yīng)夠加強(qiáng)合作，實(shí)現(xiàn)共同的投資控制目標(biāo)，不為了自身的目標(biāo)而損害整體利益。

4 結(jié)語(yǔ)

由于建設(shè)項(xiàng)目本身周期長(zhǎng)的特點(diǎn)，在建設(shè)過(guò)程中人、材、機(jī)費(fèi)用會(huì)隨著市場(chǎng)的波動(dòng)而變化，因此,建設(shè)單位對(duì)項(xiàng)目的投資控制應(yīng)該是靜態(tài)動(dòng)態(tài)相結(jié)合的。現(xiàn)將工程項(xiàng)目分解，再分別從不同階段入手，逐一對(duì)其進(jìn)行項(xiàng)目控制，既滿足建設(shè)單位的經(jīng)濟(jì)效益，又能保證工程的每個(gè)環(huán)節(jié)都保質(zhì)保量的完成。實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益與消費(fèi)者的使用效益相統(tǒng)一。