基于工程項目全壽命周期的投資控制措施研究

陳靜怡，賴芨宇?，孫華威

（1.福建農林大學交通與土木工程學院，福州350002；2.福建省建融工程咨詢有限公司，福州350002）

0 引言

在工程項目建設過程中，投資金額對其后期建設的影響占有很大比重，有時投資控制管理決定整個項目的成敗。若是自項目的決策始，至項目工程的竣工，每一個環(huán)節(jié)都對投資的進度、力度進行綜合性控制，正確判別在建設周期中所產生的問題，及時提出解決方案，則可在一定程度上避免建設工程項目投資金額超出預算過多。工程項目投資控制是建設工程項目所要進行的貫徹全周期的重要工作，投資控制的好壞關乎建設工程的投資效益，若能夠以最低、最合適的價格去完成一項高質量的工程項目，對于具有逐利特性的建設單位來說無疑是最理想的。

1 文獻綜述

建設項目投資控制模式創(chuàng)新的研究已在相關領域引起熱議，近年來研究內容可以劃分為以技術創(chuàng)新為主和以制度創(chuàng)新為主兩個方面。以技術創(chuàng)新為主的投資控制措施主要是引入管理領域的先進技術或模式用于工程項目管理中。然而僅靠先進技術的層面無法有效地解決投資控制問題。因此學術界開始尋求從制度創(chuàng)新來改善投資控制問題。

王中和[1]通過引入公共項目治理理論，以項目控制權配置為主線將工程項目投資控制劃分成3個層次：行政監(jiān)管層、契約治理層與項目管理層。不同層次的投資控制采用不同的控制措施。該模型中投資控制目標在各層次表現為不同的形式，上一層次的目標是下一層次控制目標的依據與約束，相應地各個層次的控制手段與工具便有所不同。

Winch G[2]指出由于專業(yè)化分工，建設項目通常涉及環(huán)節(jié)較為繁雜，包含多方參與者，不是僅由某個單位完成。所以，為了更好地降低交易成本和建設成本，科學地配置合同結構，合理地選擇建設模式就成為能否成功控制投資的重要條件。

周啟清,韓永楠[3]將層次分析法與模糊數學模型相結合,建立了基于模糊層次綜合評價法的評價矩陣,構建某房地產項目四個方面總體框架及各階段的具體風險指標并由專家對風險指標的重要程度打分。再通過數學統(tǒng)計法,建立了階梯層次結構和判斷矩陣,據此計算出各層的指標權重。最后算出房地產項目各階段中,銷售管理階段的風險最高,其次是投資前期階段和開發(fā)建設階段。

孔巖[4]提出建設工程投資控制就是自投資決策階段、設計階段、發(fā)包階段、施工階段以及竣工階段,把建設工程投資控制在批準的投資限額以內,隨時糾正發(fā)生的偏差,以保證項目投資管理目標的實現。

2 建設工程各階段投資控制的方法

2.1 項目決策階段的投資控制方法

建設項目的投資決策正確與否，直接決定了建設項目的可行性和投資效益。首先，當一位投資者在尋找投資機會的時候，應該事先通過機會分析、投資估算、建設投資效果等方面了解項目的可行性。其次，投資者要委托咨詢機構進行必要的可行性研究，包括市場調查與分析和建設條件調查，方案確定與優(yōu)化。再則，進行相關的項目評價，查看是否符合要求，再進行投資決策。

建設項目是否能吸人眼球，是否能帶來長久的經濟效益，最關鍵的因素在于它的項目定位。項目定位能夠遵循當地政府的政策，符合當地的環(huán)境條件，能夠迎合當地人的需求，那么這個項目在今后一定會帶來經濟效益。但在建設過程中，要注意項目功能的取舍，一些對項目無用的功能可以根據實際情況舍棄，降低工程成本，或者將其作為其他功能的資本，優(yōu)化所需要的功能，提高工程質量，減少后期修理維護成本。

2.2 設計階段的投資控制方法

2.2.1 設計階段現場條件控制

在設計階段，首先，總平面設計的合理性可降低工程投資，根據現場條件確定出基礎選用形式與基礎埋深，確定平面及室外標高，建筑層數等；其次，對于總體設計的審核應側重于生產工藝的安排和生產技術的合理性、先進性；還應該確定其他的方案和需求是否合理。再則，材料的選用是一項關乎投資額大小的重要事項。不同的材料有著不同的價格，應該及時了解材料市場價格的變動，將價格易于變動的材料有效地控制或將其工程量控制在合理的范圍內，起到控制工程造價的效果。還可以將新型材料組合利用，充分利用不同新型材料的優(yōu)勢。最后，建設單位與設計單位等進行設計方案的選擇與優(yōu)化。可以運用價值工程，以信息收集、功能分析為主，最后確定建設工程項目的設計方案；還可以通過設計招標投標和設計方案競選的辦法，選擇最適合項目的設計方案，也可以將每一個競選方案的優(yōu)點集中在一個方案上，在確定其可行后，得到最佳設計方案。

2.2.2 限額設計和標準設計的推廣

限額設計在建設工程的投資控制當中所擔當的角色非常重要，原因在于限額設計可以防止投資額過高。在確定限額設計目標值之后，正確處理限額與項目功能、項目成本之間的關系。限額設計存在于每一個階段中。其中，了解項目整體概況，提高設計限額目標的合理性、準確性是投資決策階段的主要工作內容；設計階段的重點是在投資估算的基礎上進行設計概算控制，盡量使設計概算與投資估算的出入不大；施工階段最重要的就是對工程量的控制，這也是限額設計的重點；最后，應降低工程變更發(fā)生的概率，若無法避免，原則上設計變更的發(fā)生時間應該越早越好，盡量發(fā)生在設計階段。

2.2.3 加強設計階段后期的審查

設計階段應重視設計概預算的編制和審查。首先，方案設計人員與概算編制人員之間應加強交流與溝通，防止兩者之間存在差異，出現錯誤；其次，加強對初步設計概算的審查。其中，施工圖預算的審查有利于節(jié)約使用建設資金，促進企業(yè)加強經費核算，有利于控制工程投資。

2.3 招標投標階段的投資控制方法

2.3.1 注重招標方式的選擇

整體了解項目概況，分析項目特點，選擇最適合項目的招標方式，而選擇合理的招標方式是合理確定工程合同價款的基礎；根據建設成本、項目特點和各項要求合理劃分標段；工程量清單應編制準確，投標者才會根據所給出的數據判斷及決定項目的建設成本；充分考慮標底編制的原則，嚴格標底編制流程，提高審查人員的專業(yè)技能，認真進行標底的審查工作。

3.3.2 合理選擇承發(fā)包模式

根據建設項目特點以及其他特殊要求，選擇最適合的承發(fā)包模式，對于工程項目的投資控制有著一定的影響。聯(lián)合體承包的合同結構相對簡單，根據這一特點，聯(lián)合體承包對于業(yè)主來說更加合適，簡單來說就是有利于控制建設工程投資額。而平行承包模式的招標量大，需控制多項合同價格，明顯增加建設工程投資控制的難度。

2.3.3 了解市場價格的變動

市場價格的波動必不可少，材料、設備等依靠市場定價的物資，在后期施工中容易發(fā)生價格變動。在招標期間加強對價格走勢的了解，選擇合適的材料、設備等物資的采購方案也是建設工程投資控制的一種可行的方法。

2.4 施工階段的投資控制方法

2.4.1 按時撥付工程進度款

資金落實到位對于項目的進行是必要條件，有資金，才有人力、物力，才有進度，進度按照約定工期沒有延誤，甚至有可能提前，工程造價自然降低。更有一點，資金到位，項目的相關工作人員的工作熱情得以提升，工程質量得以保障，減少了后期故障成本支出的幾率。

2.4.2 嚴格控制工程變更

工程變更大多數是由于實際工程出現了與最初的設計方案不符的情況。這時候就需要在設計階段，設計人員之間多溝通，加強圖紙會審與設計交底，使設計圖紙符合工程項目的實際情況。若是施工單位提出修改圖紙、改變施工方法等工程變更建議，建設單位應組織設計單位、監(jiān)理單位一同研究變更的可行性，即使是有工程變更的必要性，也要將工程變更所增加的費用控制在最低范圍或是合理范圍內；若是由于工程預算問題導致了工程變更，建設單位與施工單位需在招投標階段就合同造價問題協(xié)商一致，雇用的工程量清單編制人員應具有高水平專業(yè)能力，能夠縮小工程量清單與工程實際的差異，認真完成工程預算的審核工作。最后，可制定工程變更管理制度，對于每個項目過程所發(fā)生的工程變更都有一個相對應的解決方法，省去了臨時商討解決方案的時間，不至于延長工期，增加投資。

2.4.3 及時處理施工索賠工作

索賠的成本控制方法與項目前期準備階段類似，但也有不同之處。索賠階段的投資控制，要善于依靠工程師來處理，一個具有專業(yè)水平的工程師，有防范風險的意識，有責任心，能夠作為一個咨詢顧問來解決索賠問題。再則，要熟悉相關的法律知識，能夠準確地判斷工程索賠的類型，運用相對應的法律法規(guī)，將索賠金額降到最低。

2.5 竣工驗收階段的投資控制方法

竣工驗收階段是整個工程項目的收尾階段，驗收工程是一項需要認真檢查核對的過程。首先要核對合同條款、檢查隱蔽工程、落實設計變更簽證、核實工程數據；在竣工驗收中最重要的一部分是竣工結算與竣工決算，竣工結算由施工單位編制，竣工決算由建設單位編制，竣工決算是在竣工結算的基礎上編制的。兩者的含義與特點不同，但兩者的編制的準確性關系到建設工程項目的總造價，所以在做竣工結算時，要正確反映項目的最終實際造價，而竣工決算要對基本建設成果和財務問題有準確地綜合反映，從而控制工程投資造價。

3 其他方面的投資控制方法

3.1 提升造價工程師的職業(yè)素養(yǎng)

造價人員接觸的項目往往高達數千萬，甚至上億，為了控制建設工程的投資，需要提高造價的合理性、準確性。首先對造價人員進行專業(yè)相關的知識與技能培訓，使其具備專業(yè)技能，能夠正確地核算出建設工程所需要的成本；同時在文化素養(yǎng)方面能夠積極主動地去學習造價相關的知識，提高外語能力。

3.2 加強BIM專業(yè)人員的技能

如今BIM軟件的應用，我們能夠事先模擬出建設項目的模型，工程算量，施工進度，場布，檢查工程項目容易出錯的地方，若確實有錯，則進行更改，提高現場效率、工程質量以及節(jié)約成本。但是，很多施工單位的BIM軟件操作人才并沒有具備很好的專業(yè)技能，依靠專業(yè)的BIM軟件公司的居多，在未來的工程建設中，我們可以加強對BIM人才專業(yè)技能和素質的培養(yǎng)，例如可以組織相關人員參加造價軟件公司開設的培訓課程，使施工單位人員對于設計圖紙和施工進度的掌握更加順暢，能夠及時發(fā)現施工過程的問題，及時地與設計單位、建設單位溝通，聯(lián)合分析問題出現的原因，提出解決方案。

3.3 加強各單位之間的合作意識

建設項目的建設周期長，分為多個階段，而每個階段的管理人員都只在乎本階段的投資控制目標，缺乏整體統(tǒng)一目標。投資控制作為建設項目必不可少的研究內容，不只是投資者關注的內容，與之相關的各個單位都應該給與重視。在建設項目的籌劃、施工、后期管理之間，各單位應夠加強合作，實現共同的投資控制目標，不為了自身的目標而損害整體利益。

4 結語

由于建設項目本身周期長的特點，在建設過程中人、材、機費用會隨著市場的波動而變化，因此,建設單位對項目的投資控制應該是靜態(tài)動態(tài)相結合的。現將工程項目分解，再分別從不同階段入手，逐一對其進行項目控制，既滿足建設單位的經濟效益，又能保證工程的每個環(huán)節(jié)都保質保量的完成。實現企業(yè)的經濟效益與消費者的使用效益相統(tǒng)一。