國有企業(yè)招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)分析與管控分析

薛國慶

【摘? 要】國有企業(yè)招標(biāo)采購本質(zhì)上是一種公共資源交易的行為，對于國有企業(yè)而言，通過招標(biāo)采購可以實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，可以在保證采購質(zhì)量的基礎(chǔ)上進(jìn)一步降低采購成本?，F(xiàn)階段，隨著我國市場經(jīng)濟(jì)體制的進(jìn)一步完善，國有企業(yè)實(shí)施招標(biāo)采購已經(jīng)成為常態(tài)，但是實(shí)際操作過程中仍然存在違規(guī)招標(biāo)、虛假招標(biāo)、惡意競爭、圍標(biāo)串標(biāo)以及業(yè)務(wù)不熟、法規(guī)不懂等問題，這無疑增加了國有企業(yè)招標(biāo)采購的風(fēng)險(xiǎn)?；诖?，本文簡要闡述風(fēng)險(xiǎn)分析與管控對國有企業(yè)招投標(biāo)采購工作的重要性，分析當(dāng)前我國國有企業(yè)招投標(biāo)采購現(xiàn)狀以及招標(biāo)采購過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，并具體研究國有企業(yè)招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管控的策略。

【關(guān)鍵詞】招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn);重要性;現(xiàn)狀;管控策略

引言

長期以來，國有企業(yè)招標(biāo)采購工作一直是違規(guī)操作、腐敗賄賂案件的易發(fā)、高發(fā)領(lǐng)域，尤其是招標(biāo)采購的關(guān)鍵環(huán)節(jié)以及關(guān)鍵崗位。為確保招標(biāo)采購順利進(jìn)行，防止腐敗、商業(yè)賄賂以及打擊不正當(dāng)競爭行為，國有企業(yè)在相關(guān)方面做了諸多工作，采取了多種措施，對于規(guī)范企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生了積極影響。然而我們也必須清醒的認(rèn)識到，由于國有企業(yè)招標(biāo)采購涉及的經(jīng)濟(jì)利益巨大，多個(gè)利益主體參與其中，使得在國有企業(yè)招標(biāo)采購過程中存在的違規(guī)違紀(jì)甚至是違法現(xiàn)象屢屢發(fā)生，并且手段更為隱蔽。從維護(hù)市場公平以及規(guī)范國有企業(yè)經(jīng)營的角度而言，必須要高度重視招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)分析以及風(fēng)險(xiǎn)管控，嚴(yán)厲打擊違規(guī)行為，為國有企業(yè)招標(biāo)采購活動(dòng)營造公平、公正、公開的環(huán)境。

1.風(fēng)險(xiǎn)分析與管控對國有企業(yè)招投標(biāo)采購工作的重要性

國有企業(yè)加強(qiáng)招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)分析以及風(fēng)險(xiǎn)管控的重要主要體現(xiàn)在以下幾方面：一是通過對招標(biāo)采購的全過程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，便于對招標(biāo)采購流程進(jìn)行優(yōu)化和完善。二是通過對招標(biāo)采購過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識別和評估，可以客觀認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)因素對于招標(biāo)采購項(xiàng)目造成的影響。從而采取針對性的措施以降低影響，這樣還可以提高招標(biāo)采購項(xiàng)目方案的可行性及可信度。三是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識別以及評估的結(jié)果，可以制定具有針對性的應(yīng)急機(jī)制或者預(yù)警方案，在招標(biāo)采購項(xiàng)目執(zhí)行過程中，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)可以快速做出反應(yīng)，將影響控制在相對有限的范圍內(nèi)。四是通過風(fēng)險(xiǎn)分析以及風(fēng)險(xiǎn)管控可以增強(qiáng)企業(yè)在招標(biāo)采購過程中的主動(dòng)性，有助于抓住關(guān)鍵點(diǎn)降低風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。五是通過風(fēng)控措施，可以在后續(xù)項(xiàng)目的規(guī)劃階段完善相關(guān)內(nèi)容，防范于未然，也可以更大程度減少風(fēng)險(xiǎn)影響。六是通過招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)分析以及風(fēng)險(xiǎn)管控，可以減低中標(biāo)后的風(fēng)險(xiǎn)，確保中標(biāo)企業(yè)可以正常履約，確保項(xiàng)目順利實(shí)施。七是可以積累相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，對于以后類似項(xiàng)目的實(shí)施可提供具有價(jià)值的參考。

2.當(dāng)前我國國有企業(yè)招投標(biāo)采購現(xiàn)狀

2.1存在違規(guī)招標(biāo)、虛假招標(biāo)現(xiàn)象

在國有企業(yè)招標(biāo)采購過程中，違規(guī)招標(biāo)以及虛假招標(biāo)現(xiàn)象屢禁不絕，具體表現(xiàn)為以下幾方面：一是違規(guī)招標(biāo)，招標(biāo)程序不符合法律法規(guī)或者既定的程序，甚至相關(guān)流程未進(jìn)行完的情況下擅自開始招標(biāo)。二是有意識的排斥部分競標(biāo)人，人為設(shè)置附加條件，增加競標(biāo)難度;三是招標(biāo)流程不規(guī)范，確定中標(biāo)人的程序不符合相關(guān)規(guī)定和程序。

2.2存在惡意競爭、圍標(biāo)串標(biāo)現(xiàn)象

為了成功中標(biāo)，部分企業(yè)會聯(lián)合其他企業(yè)單位或者自己另行注冊的公司陪標(biāo)，采用不正當(dāng)競爭手段;部分投標(biāo)單位與代理機(jī)構(gòu)以及國有企業(yè)負(fù)責(zé)招標(biāo)采購的工作人員私下串通，背后操縱招標(biāo)過程，招標(biāo)結(jié)束后瓜分利益。這些不正當(dāng)競爭行為嚴(yán)重影響了國有企業(yè)招標(biāo)采購的公平、公正以及公開原則。

2.3存在業(yè)務(wù)不熟、法規(guī)不懂現(xiàn)象

在招投標(biāo)以及國有企業(yè)采購項(xiàng)目方面我國出臺有相應(yīng)的法律法規(guī)，包括《招投標(biāo)法》、《招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》等，國務(wù)院關(guān)于這方面還頒布過相關(guān)的政策條例。然而在國有企業(yè)招標(biāo)采購項(xiàng)目實(shí)施過程中，相關(guān)的工作人員對于法律法規(guī)以及相關(guān)政策條例不熟悉、理解不深刻，業(yè)務(wù)能力不足，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管控意識，這極大地增加了國有企業(yè)招標(biāo)采購項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。

3.國有企業(yè)招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)分析

3.1招標(biāo)采購廉政風(fēng)險(xiǎn)

國有企業(yè)招標(biāo)采購項(xiàng)目往往涉及的利益巨大，在招標(biāo)采購項(xiàng)目實(shí)施過程中，參與投標(biāo)的企業(yè)單位為了中標(biāo)可能會采用商業(yè)賄賂手段謀取不正當(dāng)利益，而負(fù)責(zé)招標(biāo)采購項(xiàng)目的工作人員如果抵擋不了誘惑，可能會違反相關(guān)規(guī)定，為投標(biāo)企業(yè)單位提供便利。

3.2采購方式的風(fēng)險(xiǎn)

國有企業(yè)采購的方式包括自行采購、非公開招標(biāo)采購以及公開招標(biāo)采購等多種方式，若采用的是非公開招標(biāo)采購方式，又可以分為詢價(jià)采購、邀請招標(biāo)、競爭性談判以及單一來源談判等多種方式。而非公開招標(biāo)采購必須要報(bào)請上級主管部門審批并且需要在網(wǎng)絡(luò)上公示，否則就屬于違規(guī)招標(biāo)，相關(guān)工作人員必須要警惕這方面的風(fēng)險(xiǎn)。

3.3公告發(fā)布的風(fēng)險(xiǎn)

發(fā)布招標(biāo)公告是招標(biāo)采購的重要環(huán)節(jié)，包括發(fā)布的媒體、發(fā)布的時(shí)間以及發(fā)布時(shí)限等都必須要符合相關(guān)規(guī)定，公告的內(nèi)容必須要充分完整。若選擇的發(fā)布渠道不當(dāng)、發(fā)布時(shí)間不符合要求以及公告內(nèi)容信息不完整則均存在違規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)。

3.4合同履約的風(fēng)險(xiǎn)

在招標(biāo)完成后， 相應(yīng)的產(chǎn)品供給商在提供產(chǎn)品時(shí)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重的質(zhì)量問題，與雙方簽訂合同上的質(zhì)量不符，給客戶及招標(biāo)單位帶來經(jīng)濟(jì)損失。例如：某變電裝置的招標(biāo)文件簽署后，A企業(yè)向B企業(yè)提供產(chǎn)品質(zhì)量不合格，不能夠進(jìn)行銷售，導(dǎo)致A企業(yè)及客戶受到一定的影響。關(guān)于履約風(fēng)險(xiǎn)，有些中標(biāo)人在中標(biāo)后拒絕簽合同或者簽訂合同后并未履行，為企業(yè)帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)與損失。

4.國有企業(yè)招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管控策略

4.1深入了解招投標(biāo)采購法等規(guī)章制度

國有企業(yè)負(fù)責(zé)招標(biāo)采購項(xiàng)目的領(lǐng)導(dǎo)以及相關(guān)工作人員必須要詳細(xì)了解關(guān)于招標(biāo)采購項(xiàng)目的相關(guān)法律法規(guī)以及政策條例。招標(biāo)流程設(shè)計(jì)、招標(biāo)公告發(fā)布、招標(biāo)要求以及評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等必須要嚴(yán)格執(zhí)行國家的《招投標(biāo)法》、《招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》以及國務(wù)院、地方性的政策法規(guī)，避免出現(xiàn)違反國家法律規(guī)定的情況。同時(shí)負(fù)責(zé)招標(biāo)采購項(xiàng)目的工作人員必須要強(qiáng)化自身的業(yè)務(wù)能力，加強(qiáng)對招標(biāo)采購項(xiàng)目各個(gè)環(huán)節(jié)的把控，在招標(biāo)采購項(xiàng)目開始實(shí)施前對各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行深入分析研究，尤其是招標(biāo)采購項(xiàng)目的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，從而有效保障整個(gè)招標(biāo)采購項(xiàng)目的合法性。

4.2建立完善的招標(biāo)采購內(nèi)控制度

國有企業(yè)的采購項(xiàng)目較多，也具有持續(xù)性，因此必須要有一套完整的招標(biāo)采購項(xiàng)目內(nèi)控制度，以制度規(guī)范工作人員的行為，明確招標(biāo)采購項(xiàng)目的流程。同時(shí)建立招標(biāo)采購項(xiàng)目內(nèi)控制度還能強(qiáng)化國有企業(yè)招標(biāo)采購項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管控水平，降低風(fēng)險(xiǎn)因素對招標(biāo)采購項(xiàng)目的影響，確保招標(biāo)采購項(xiàng)目的順利進(jìn)行[5]。關(guān)于國有企業(yè)招標(biāo)采購項(xiàng)目內(nèi)控制度的建立，首先必須要嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律規(guī)定以及國有企業(yè)經(jīng)營管理規(guī)定，這是內(nèi)控制度發(fā)揮作用的基礎(chǔ);其次內(nèi)控制度建立后必須要認(rèn)真貫徹落實(shí)，加大執(zhí)行力度，除了本部以下，國有企業(yè)的子公司、分公司都必須要嚴(yán)格遵守，杜絕特殊化。

4.3合理設(shè)置招投標(biāo)采購需求

國有企業(yè)在制定招標(biāo)采購項(xiàng)目的需求時(shí)，一方面要切合國有企業(yè)實(shí)際工作的需求，一方面也要遵循現(xiàn)行國家相關(guān)法律規(guī)定，既要考慮到市場客觀情況，又要秉承公平競爭的基本原則。招標(biāo)采購項(xiàng)目不能有明顯或者隱晦的排斥性或者傾向性，不能制定產(chǎn)品品牌或者型號，不能限制或者針對投標(biāo)企業(yè)單位，不能將中小企業(yè)排斥在外。國有企業(yè)招標(biāo)采購項(xiàng)目本身涉及利益較大，涉及利益主體較多，如果國有企業(yè)在制定采購需求時(shí)表現(xiàn)出超出合理范圍內(nèi)的傾向性或者排斥性，很容易造成不正當(dāng)競爭，違反公平公正的招標(biāo)原則，這不僅是對市場經(jīng)濟(jì)的一種破壞，同時(shí)也能影響到國有企業(yè)本身的利益，會產(chǎn)生極大的負(fù)面影響。

4.4加強(qiáng)合同履約監(jiān)管

國有企業(yè)招標(biāo)采購項(xiàng)目完成后，在后續(xù)履約過程中也存在一定風(fēng)險(xiǎn)，包括產(chǎn)品或者服務(wù)價(jià)格上漲、下跌都可能對企業(yè)造成一定影響，包括積極影響和消極影響。在招標(biāo)過程中，競標(biāo)價(jià)格也會出現(xiàn)上漲或者下跌的情況，國有企業(yè)負(fù)責(zé)招標(biāo)采購的領(lǐng)導(dǎo)以及相關(guān)工作人員要在既定時(shí)間內(nèi)要充分考慮競標(biāo)價(jià)格，選擇在能夠獲取最大利益或者能最大程度降低損失的時(shí)候履約。此外，國有企業(yè)還要加強(qiáng)對中標(biāo)企業(yè)單位履約情況的監(jiān)督，實(shí)時(shí)跟蹤中標(biāo)企業(yè)單位履約情況，以便及時(shí)掌握中標(biāo)企業(yè)的動(dòng)態(tài)，確保項(xiàng)目可以順利實(shí)施。若中標(biāo)企業(yè)單位無法履約或者違反合同規(guī)定，根據(jù)相關(guān)法律的規(guī)定，國有企業(yè)可以要求中標(biāo)企業(yè)單位作出賠償并扣除其項(xiàng)目保證金。

4.5正確處理質(zhì)疑與投訴

對招標(biāo)采購項(xiàng)目質(zhì)疑以及投訴是法律賦予投標(biāo)企業(yè)單位的權(quán)利。作為國有企業(yè)必須要認(rèn)真對待每個(gè)投標(biāo)企業(yè)單位的質(zhì)疑與投訴，并做出積極回應(yīng)以及妥善處理，若認(rèn)定為有效質(zhì)疑投訴，要及時(shí)查找問題原因，并及時(shí)制定整改措施，避免影響招標(biāo)采購項(xiàng)目的順利實(shí)施;若認(rèn)定為無效質(zhì)疑投訴，則也要耐心向相關(guān)企業(yè)單位做出解釋，包括相關(guān)的法律法規(guī)、政策條例以及招標(biāo)采購項(xiàng)目的具體情況等，使投標(biāo)企業(yè)單位心服口服;若認(rèn)定為惡意質(zhì)疑投訴，干擾招標(biāo)采購項(xiàng)目的進(jìn)行，視情節(jié)要進(jìn)行嚴(yán)肅正高或者報(bào)請相關(guān)部門采取措施，以免其影響招標(biāo)采購項(xiàng)目實(shí)施。在國有企業(yè)招標(biāo)采購項(xiàng)目實(shí)施過程中，必然會遇到質(zhì)疑投訴，對此，國有企業(yè)要端正態(tài)度，擺正位置積極應(yīng)對，不可敷衍了事，借故拖延或者置之不理。

5.結(jié)語

綜上所述，由于國有企業(yè)招標(biāo)采購項(xiàng)目涉及利益龐大，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，存在違規(guī)招標(biāo)、不正當(dāng)競爭、圍標(biāo)串標(biāo)以及務(wù)商業(yè)賄賂等多種問題，潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素包括廉政風(fēng)險(xiǎn)、采購方式風(fēng)險(xiǎn)、公告發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)以及合同履約風(fēng)險(xiǎn)。基于此，國有企業(yè)必須要強(qiáng)化制度建設(shè)，加強(qiáng)監(jiān)督管理，在招標(biāo)采購項(xiàng)目實(shí)施過程中加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分析并積極做好風(fēng)險(xiǎn)管控工作，切實(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)因素造成的消極影響。

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