鄉(xiāng)村振興背景下縣域農(nóng)村信用社改革探討

張軍懷

（陜西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社寶雞審計(jì)中心，陜西 寶雞 721100）

進(jìn)入新時(shí)代以來，黨中央提出“鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略”，將農(nóng)村經(jīng)濟(jì)放置到重要地位，要求優(yōu)先發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，同時(shí)要求保持縣域農(nóng)村信用社法人地位以及總體數(shù)量的穩(wěn)定，這使得農(nóng)村金融主力軍的農(nóng)村信用社被放置到一個(gè)極為重要的地位，與之相對(duì)的是，對(duì)于農(nóng)村信用社金融服務(wù)能力也不斷提高。當(dāng)前，仍有部分縣域信用社的體制改革不徹底，仍然存在管理機(jī)制缺乏活力、資產(chǎn)質(zhì)量不高、經(jīng)營(yíng)管理粗放、經(jīng)營(yíng)成本居高不下等問題，縣域農(nóng)村信用社作為構(gòu)建當(dāng)?shù)亟鹑隗w系的重要組成部分，對(duì)于實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興極為重要。

一、深化縣域農(nóng)村信用社改革的重要性

（一）支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略

深化縣域農(nóng)村信用社改革，提升金融服務(wù)綜合水平，有助于支持現(xiàn)代農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，尤其是推動(dòng)優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)升級(jí)發(fā)展，與第一二三產(chǎn)業(yè)進(jìn)行融合，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的整合與價(jià)值提升，拓寬農(nóng)業(yè)模式。加之，在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，就需要推動(dòng)農(nóng)業(yè)共享經(jīng)濟(jì)發(fā)展，形成農(nóng)業(yè)發(fā)展新業(yè)態(tài)[1]。

（二）扶持鄉(xiāng)村惠民工程

通過對(duì)接貧困村集體經(jīng)濟(jì)、龍頭企業(yè)、農(nóng)業(yè)大戶，加大信貸支持，給予貧困戶扶貧貸款期限、貸款利率等方面優(yōu)惠政策，帶動(dòng)貧困戶早日脫貧，支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，同步夠格全面摘掉貧困帽子。聚焦深度與中度貧困地區(qū)，將金融服務(wù)向貧困地區(qū)傾斜，使其滿足貧困地區(qū)的發(fā)展需要。將金融扶貧與扶智工作結(jié)合起來，促進(jìn)貧困地區(qū)的內(nèi)驅(qū)發(fā)展動(dòng)力。

（三）促進(jìn)普惠金融工程

縣域信用社通過依托“雙基聯(lián)動(dòng)工作站”、三農(nóng)金融服務(wù)室、金融便利店等平臺(tái)，有效延伸金融服務(wù)觸角，積極開展水電費(fèi)、社保費(fèi)代繳、小額存取款服務(wù)、養(yǎng)老、涉農(nóng)補(bǔ)貼資金查詢支取等，實(shí)現(xiàn)金融服務(wù)不出村、不出鎮(zhèn)，踐行普惠金融理念。將農(nóng)村金融服務(wù)與淘寶、京東等電商平臺(tái)有效結(jié)合，發(fā)揮“互聯(lián)網(wǎng)+鄉(xiāng)村特色產(chǎn)業(yè)”的形式，解決農(nóng)資原料進(jìn)貨、農(nóng)產(chǎn)品銷售渠道不暢的問題，促進(jìn)農(nóng)村農(nóng)業(yè)發(fā)展，農(nóng)民增收。同時(shí)還需要通過家電下鄉(xiāng)、微信公眾號(hào)、金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)等平臺(tái)引導(dǎo)農(nóng)民學(xué)習(xí)金融知識(shí)，提升反電信詐騙能力，增強(qiáng)自身金融權(quán)益的保障意識(shí)。

二、縣域農(nóng)村信用社改革中存在的問題

（一）產(chǎn)權(quán)不明

一直以來，縣域農(nóng)村信用社管理體制不順、產(chǎn)權(quán)不夠明晰，影響各方如管理層、股東以及地方政府對(duì)于農(nóng)村信用社的監(jiān)管，也為農(nóng)村信用社的發(fā)展帶來權(quán)責(zé)不對(duì)等的矛盾，容易產(chǎn)生管理問題以及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社在成立初期定位為合作金融組織，由農(nóng)民入股設(shè)立，隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不斷變化及信用社的發(fā)展壯大，信用社的商業(yè)化經(jīng)營(yíng)不斷增強(qiáng)，其合作金融組織屬性已不適應(yīng)當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要。

（二）金融風(fēng)險(xiǎn)增加

由于機(jī)制體制等原因，傳統(tǒng)農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理中的操作風(fēng)險(xiǎn)、案件風(fēng)險(xiǎn)不斷累積，加之不良貸款率的不斷上升，影響信用社的穩(wěn)定發(fā)展。此外，信用社貸款投放對(duì)象、涉及行業(yè)相對(duì)集中，經(jīng)營(yíng)規(guī)模比較小，一旦發(fā)生自然災(zāi)害、經(jīng)濟(jì)突發(fā)事件等，將導(dǎo)致產(chǎn)生大批量不良貸款，單靠信用社自身力量難以化解。加之，借款人的誠(chéng)信缺失問題、農(nóng)村信用體系建設(shè)不健全，導(dǎo)致借貸交易雙方所獲取的信息并不對(duì)等，信用社調(diào)查借款人信用程度手段單一，也容易導(dǎo)致出現(xiàn)大量不良貸款[3]。

（三）經(jīng)營(yíng)模式單一

受到機(jī)制體制的影響，農(nóng)村信用社在金融科技、服務(wù)理念、經(jīng)營(yíng)管理等方面與國(guó)有股份制銀行甚至其他商業(yè)銀行相比，瓶頸短板較為明顯，特別在各行各業(yè)廣泛應(yīng)用“互聯(lián)網(wǎng)+”的新形勢(shì)下，原有的網(wǎng)點(diǎn)人員多、線下操作優(yōu)勢(shì)迅速轉(zhuǎn)變?yōu)榱觿?shì)。尤其在鄉(xiāng)村振興發(fā)展戰(zhàn)略的背景下，農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)管理方式落后、管理理念不先進(jìn)、管理水平不高、網(wǎng)絡(luò)金融滯后，與當(dāng)前去現(xiàn)金化、非接觸式金融服務(wù)的需求存在明顯差距。面對(duì)當(dāng)前的多元化、個(gè)性化金融市場(chǎng)，農(nóng)村信用社的存款與貸款服務(wù)逐漸被邊緣化，傳統(tǒng)利用網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)所主營(yíng)的農(nóng)戶小額信用貸款也逐漸被“網(wǎng)上銀行+金融服務(wù)站”的形式所取代。由于金融服務(wù)創(chuàng)新不足、信貸產(chǎn)品單一、辦貸程序冗長(zhǎng)、貸款額度較低等方面的限制，農(nóng)村信用社的金融服務(wù)與當(dāng)前全面實(shí)施的鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略還有差距。

（四）金融陣地萎縮

隨著城鄉(xiāng)一體化的加速推進(jìn)，農(nóng)村人財(cái)物向城鎮(zhèn)流轉(zhuǎn)速度進(jìn)一步加快，農(nóng)村人口舉家外出務(wù)工、新生代大中專學(xué)生回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)意愿不高等，農(nóng)村已出現(xiàn)大量的空心村、空心鎮(zhèn)，撤鄉(xiāng)并村就是最好的例證。作為服務(wù)當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”的金融主力軍，農(nóng)村信用社金融主力軍地位沒有改變，但因服務(wù)對(duì)象的大量流失或青黃不接，農(nóng)村金融市場(chǎng)嚴(yán)重萎縮，較為突出的表現(xiàn)是營(yíng)業(yè)大廳客戶老齡化趨勢(shì)加速，新生代客戶鳳毛麟角；存款業(yè)務(wù)主要以一年期以上的定期類存款為主，數(shù)字銀行等金融工具運(yùn)用率低下；農(nóng)村農(nóng)業(yè)信貸需求不旺，特別是空心化較為嚴(yán)重的縣域農(nóng)村，以留守老人為主要群體，符合信貸條件或真正用于農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)性的信貸需求十分匱乏，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款余額連年下滑，純農(nóng)業(yè)縣域銀行法人機(jī)構(gòu)存貸比例過低，即是最好的例證。

三、鄉(xiāng)村振興背景下農(nóng)村信用社改革分析

（一）明確產(chǎn)權(quán)，選擇商業(yè)化與合作性發(fā)展道路

市場(chǎng)化、商業(yè)化是農(nóng)村信用社發(fā)展改革的重點(diǎn)方向，而合作金融與商業(yè)金融的存在是促進(jìn)農(nóng)村信用社進(jìn)行深化改革的重要道路。二者之間相互補(bǔ)充，從而建立起符合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際情況的金融模式。由于我國(guó)地理面積比較大，南北經(jīng)濟(jì)之間存在較大差異，各地之間的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和發(fā)展速度并不一致，因此各地農(nóng)村信用社的發(fā)展路徑也存在較大差別。主要來看，農(nóng)村信用社改革要明確產(chǎn)權(quán)，根據(jù)股權(quán)結(jié)構(gòu)以及投資主體明確權(quán)責(zé)利，確保法人治理結(jié)構(gòu)完整，提高經(jīng)營(yíng)管理效率。對(duì)于運(yùn)行機(jī)制比較規(guī)范的縣域農(nóng)村信用社可以實(shí)行股份制改革，成立農(nóng)村商業(yè)銀行。對(duì)于運(yùn)行機(jī)制不夠健全的縣域農(nóng)村信用社，可以通過引進(jìn)民營(yíng)企業(yè)增加法人股等進(jìn)一步優(yōu)化信用社產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)完善法人結(jié)構(gòu)治理，讓經(jīng)營(yíng)者以及員工能夠承擔(dān)起自身的責(zé)任，逐步向股份制改革轉(zhuǎn)變。

（二）深化改革，防范金融風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村信用社改革發(fā)展的歷史已久，近幾年的省級(jí)聯(lián)社直管縣級(jí)法人單位等改革探索并沒有取得比較理想的效果，并且對(duì)于一些“高風(fēng)險(xiǎn)信用社”，金融監(jiān)管部門的優(yōu)惠力度逐漸縮緊。對(duì)于歷史欠賬，可以借鑒央行置換票據(jù)的方式，根據(jù)不同情況由中央或者地方政府按照一定比例出資入股，使得農(nóng)村合作社的資本充足率、撥備覆蓋率、不良貸款占比等監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求。同時(shí)，還需要農(nóng)村信用社制定中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，通過增資擴(kuò)股等手段提高抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，增強(qiáng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)主動(dòng)性。

就當(dāng)前的情況而言，農(nóng)村信用社應(yīng)該集中力量，多措并舉控降不良貸款，以提高經(jīng)營(yíng)水平和經(jīng)營(yíng)效益。為此，就需要不斷完善自身風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，明確劃分風(fēng)險(xiǎn)管理部門的工作職責(zé)，綜合運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析、風(fēng)控模型預(yù)警等手段，提高農(nóng)村合作社對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的防控力度與防控手段。針對(duì)不良貸款，要根據(jù)不同情況，有重點(diǎn)、有針對(duì)性地采取激勵(lì)清收、依法清收、以物抵貸等綜合施策，加大清降力度。同時(shí)還需要加強(qiáng)對(duì)于信用社工作人員的培訓(xùn)工作，增強(qiáng)客戶經(jīng)理職業(yè)道德和業(yè)務(wù)技能，提升放貸管貸專業(yè)能力，配套建立考核與獎(jiǎng)懲機(jī)制，促進(jìn)信貸管理水平整體提高，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控源頭管理。

（三）精準(zhǔn)定位，創(chuàng)新金融服務(wù)產(chǎn)品

農(nóng)村信用社要積極擁抱時(shí)代變革，積極響應(yīng)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略對(duì)于金融服務(wù)的要求，確保金融工作能夠回歸“本質(zhì)”，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)以及小微企業(yè)的發(fā)展，從而做到定位精準(zhǔn)，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力。農(nóng)村信用社要不斷創(chuàng)新理念，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，擴(kuò)大其自身的優(yōu)勢(shì)，調(diào)整農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)布局，將鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)型銀行作為其發(fā)展方向，進(jìn)而圍繞該目標(biāo)創(chuàng)新產(chǎn)品，將土地流轉(zhuǎn)、休閑農(nóng)業(yè)等作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的新增長(zhǎng)點(diǎn)創(chuàng)新金融產(chǎn)品。此外，針對(duì)農(nóng)村信用社固有的存款與貸款業(yè)務(wù)，也需要進(jìn)行調(diào)整與創(chuàng)新，優(yōu)化信貸流程，為貸款人提供便捷的服務(wù)，實(shí)現(xiàn)精細(xì)化服務(wù)[4]。

針對(duì)線下網(wǎng)點(diǎn)，農(nóng)村信用社鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)該朝著更加智能化、人性化的方向發(fā)展。為此，首先就需要進(jìn)行網(wǎng)點(diǎn)改造，優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)的布局，加大超級(jí)柜員機(jī)等設(shè)備的投入力度，擴(kuò)大普惠金融網(wǎng)點(diǎn)的覆蓋范圍，從而提高縣域農(nóng)村信用社的核心競(jìng)爭(zhēng)力。其次改進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)，基層網(wǎng)點(diǎn)是農(nóng)村信用社形象展示的重要窗口，為此應(yīng)該通過網(wǎng)點(diǎn)以及員工展現(xiàn)農(nóng)村信用社的形象與特點(diǎn)?；诖?，縣域農(nóng)村信用社應(yīng)該利用大數(shù)據(jù)等技術(shù)，對(duì)目標(biāo)客戶群體進(jìn)行畫像，掌握其內(nèi)在需求與本質(zhì)特征，如利用傳統(tǒng)節(jié)日活動(dòng)開展宣傳以及營(yíng)銷活動(dòng)等，從而提高金融服務(wù)的個(gè)性化。

針對(duì)線上建設(shè)，首先需要改進(jìn)農(nóng)村支付結(jié)算環(huán)境，縣域農(nóng)村信用社應(yīng)該加快金融服務(wù)于科學(xué)技術(shù)的結(jié)合力度，對(duì)普惠金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行升級(jí)改造，大力發(fā)展手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行，促進(jìn)網(wǎng)上交易的占比，提高農(nóng)民對(duì)于金融科技的意識(shí)。其次，提高“三農(nóng)”網(wǎng)絡(luò)融資效率?？h域農(nóng)村信用社應(yīng)該從自身經(jīng)營(yíng)情況出發(fā)，加強(qiáng)與地方政府部門的合作，借助政府獲取客戶信息，辨別失信企業(yè)與失信人。同時(shí)還需要對(duì)審貸等環(huán)節(jié)進(jìn)行線上改造，用無抵押、重信用的方式解決農(nóng)村融資難的問題，降低農(nóng)戶的融資成本。最后要加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融知識(shí)的宣傳教育工作，縣域信用社應(yīng)該通過多渠道，使得農(nóng)民了解、認(rèn)識(shí)并且理性看待互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展以及重要性，從而提高互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)的普及率。

四、結(jié)束語

綜上所述，作為服務(wù)“三農(nóng)”工作的主力軍以及促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要助推力，縣域信用社需要堅(jiān)定自身的政治地位，將普惠金融工作放置到工作的首位，將支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略作為發(fā)展的總方向，加大信貸資源的投入，不斷提升自身的金融服務(wù)水平，從而滿足農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展需要，以建立多層次、全方位的農(nóng)村金融服務(wù)體系。