“三農(nóng)”經(jīng)濟和中小微企業(yè)融資難問題與對策研究
——以河南省為例

張 芳

一、引言

農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民問題是關(guān)系國計民生的根本性問題，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，是黨的十九大作出的重大決策。隨著改革開放的不斷深化，中小微企業(yè)日益成為經(jīng)濟發(fā)展的新動力，在促就業(yè)，激發(fā)大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，促進經(jīng)濟增長等方面作用日益凸顯。但當前傳統(tǒng)金融服務(wù)在滿足中小微企業(yè)融資方面仍存在一定的差距，中小微企業(yè)發(fā)展中面臨融資難、融資貴問題。兩會期間，劃定了多條金融支持中小微企業(yè)工作重點，政府工作報告中提出，為保市場主體，一定要讓中小企業(yè)貸款可獲得性明顯提高，一定要讓綜合融資成本明顯下降。

二、河南“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀

2019年全年河南省糧食種植面積10734.54千公頃。其中，小麥種植面積5706.65千公頃，玉米種植面積3801.33千公頃，油料種植面積1533.93千公頃，蔬菜種植面積1732.94千公頃。全年糧食產(chǎn)量6695.36萬噸。其中，夏糧產(chǎn)量3745.37萬噸，秋糧產(chǎn)量2949.99萬噸。食用菌產(chǎn)量173.91萬噸，瓜果類農(nóng)作物產(chǎn)量1638.92萬噸。全年豬牛羊禽肉總產(chǎn)量553.99萬噸。年末生豬存欄3170.46萬頭，生豬出欄4502.10萬頭。

截至2019年末，河南省“三農(nóng)”經(jīng)濟、中小企業(yè)已超過50萬家，創(chuàng)造的產(chǎn)品和服務(wù)價值超過全省經(jīng)濟總量的60%，因此“三農(nóng)”經(jīng)濟、中小企業(yè)能否健康發(fā)展，直接影響河南經(jīng)濟的發(fā)展。但資金短缺問題長期困擾和阻礙著河南省“三農(nóng)”經(jīng)濟、中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，“三農(nóng)”經(jīng)濟、中小微企業(yè)“散、小、弱”問題突出。盡管“三農(nóng)”經(jīng)濟、中小微企業(yè)在經(jīng)濟中的比重越來越高，但其融資難問題并沒有得到根本改善。

近年來，金融機構(gòu)貸款投放規(guī)模逐步放大，但從貸款結(jié)構(gòu)看，新增貸款大部分流向大企業(yè)、大項目，“三農(nóng)”經(jīng)濟、中小微企業(yè)、民營企業(yè)則少有問津。以鄭州為例，全市80%以上的中小微企業(yè)、民營企業(yè)存在較大的資金缺口，存在“貸款難、擔保難、融資難”問題，50%以上的中小微企業(yè)因流動資金不足而達不到設(shè)計生產(chǎn)能力，90%以上的企業(yè)因自身積累少、融資難而難以擴大生產(chǎn)規(guī)模和進行技術(shù)改造。

三、“三農(nóng)”經(jīng)濟與中小微企業(yè)融資問題分析

（一）中小微企業(yè)融資問題

1.融資渠道窄。銀行是企業(yè)融資的主渠道，出于對資金安全、中小企業(yè)信用度以及銀行經(jīng)營成本等因素的考慮，大多數(shù)銀行為中小企業(yè)提供貸款的積極性不高。河南省的現(xiàn)狀是四大國有銀行因為貸款權(quán)限上收，幾乎沒有中小微企業(yè)貸款；省內(nèi)其他股份制銀行，準入條件較高，對中小微企業(yè)貸款的比例也不高。銀行近乎閉合了中小企業(yè)從銀行融資的閘門，“三農(nóng)”經(jīng)濟、中小微企業(yè)的資金需求很難滿足。在向銀行求助無望的情況下，一些企業(yè)為了發(fā)展不得不轉(zhuǎn)向民間借貸，而民間借貸規(guī)模小、時間短、成本高，且沒有明確的政策保障，很難滿足企業(yè)發(fā)展的需要。

2.抵押擔保難。中小企業(yè)不具備規(guī)模優(yōu)勢，且多集中在競爭性激烈的行業(yè)領(lǐng)域，固定資產(chǎn)少，土地、房產(chǎn)等抵押不足，流動資產(chǎn)變化快、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)存在較大缺陷，同時抵押品的登記、評估、拍賣環(huán)節(jié)多，程序復雜使得中小微企業(yè)通過抵押擔保實現(xiàn)融資比較困難。

3.企業(yè)信息傳遞差。中小微企業(yè)規(guī)模小，經(jīng)營狀況不穩(wěn)定，治理結(jié)構(gòu)比較簡單，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)合二為一，信息傳遞不規(guī)范，財務(wù)信息不健全，外部債權(quán)人花費大量人力物力也難以全面準確地獲取真實的財務(wù)信息，致使企業(yè)難以達到金融機構(gòu)準入條件。

4.信用體系不完善。中小微企業(yè)信用體系建設(shè)滯后，一方面多數(shù)中小微企業(yè)尚未納入社會信用體系；另一方面，社會信用體系的各個環(huán)節(jié)相互整合不夠，社會信用信息廣泛分布于多個部門和機構(gòu)中，尚未建成統(tǒng)一的信息處理和查詢系統(tǒng)，沒有做到資源共享，使得一些企業(yè)和個人失信現(xiàn)象嚴重，甚至有些中介機構(gòu)為謀取利益，出具虛假資產(chǎn)報告，導致金融機構(gòu)對中小微企業(yè)缺乏信任感。

（二）“三農(nóng)”融資問題

1.農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈效益低。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展和其他行業(yè)的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展相比，更容易受到自然環(huán)境、市場環(huán)境等外部因素的影響，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)多數(shù)仍處于小規(guī)模、分散種植、養(yǎng)殖、加工階段，回報周期長、回報率低，產(chǎn)品也存在易變質(zhì)、易毀損等風險，難以獲得社會資源的重視；此外，農(nóng)業(yè)長期存在分散經(jīng)營、集中度不高等情況，缺乏規(guī)?；?jīng)營的經(jīng)驗，相關(guān)的農(nóng)業(yè)合作組織不完善，導致農(nóng)業(yè)發(fā)展處于弱勢地位，增加了融資難度。

2.缺少金融機構(gòu)認可的抵押品。我國缺乏健全的農(nóng)業(yè)配套制度，目前集體土地承包經(jīng)營權(quán)管理不完善，缺乏有效的流轉(zhuǎn)機制，而農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)多數(shù)建設(shè)在農(nóng)村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)，無法使用農(nóng)村土地、建筑物進行質(zhì)押融資；農(nóng)業(yè)機器設(shè)備具有專一性，不利于抵押融資。另外，鑒于農(nóng)產(chǎn)品量大、價值低、易變質(zhì)損耗、不易監(jiān)管等原因，無法成為融資抵押物，從而加大了融資難度。

3.農(nóng)業(yè)金融體系發(fā)展滯后。多數(shù)縣域金融機構(gòu)對農(nóng)村資金只存不貸，資金系統(tǒng)內(nèi)上存或轉(zhuǎn)存，農(nóng)村資金大量外流，加劇了農(nóng)村資金供求關(guān)系的失衡。而農(nóng)村信用社由于底子薄、基礎(chǔ)差、歷史遺留問題多、管理體制復雜等問題始終未得到解決，信貸資金少，累計虧損嚴重，自身經(jīng)營困難，限制了對“三農(nóng)”經(jīng)濟的支持作用。

四、解決“三農(nóng)”經(jīng)濟和中小微企業(yè)融資難問題的對策

（一）發(fā)展供應(yīng)鏈服務(wù)平臺業(yè)務(wù)

1.開展供應(yīng)鏈服務(wù)平臺業(yè)務(wù)的目的和意義。核心企業(yè)作為供應(yīng)鏈服務(wù)平臺，設(shè)計業(yè)務(wù)模式，制定業(yè)務(wù)規(guī)則，向銀行推薦用款企業(yè)，選擇貨物存儲倉庫，對貨物入庫、保管和出庫全過程進行監(jiān)管，協(xié)助銀行控制商品跌價風險，受銀行委托處置貨物，收取監(jiān)管費和服務(wù)費。這一業(yè)務(wù)模式能夠彌補銀行在管控貨物數(shù)量、質(zhì)量和貨物處置等方面專業(yè)性的不足，消除銀行放款顧慮，解決用款企業(yè)資金需求。

2.業(yè)務(wù)模式分析。一是貨物質(zhì)押供應(yīng)鏈服務(wù)模式。該模式是指由銀行、用款企業(yè)和核心企業(yè)簽訂《三方合作協(xié)議》，用款企業(yè)貨物存儲在核心企業(yè)指定的第三方倉庫（特殊情況下可存放在加工企業(yè)或用款企業(yè)倉庫），貨物入庫、在庫、出庫全過程由核心企業(yè)負責監(jiān)督，核心企業(yè)認可后企業(yè)將貨物質(zhì)押給銀行進行融資的一種供應(yīng)鏈服務(wù)模式。二是倉單質(zhì)押供應(yīng)鏈服務(wù)模式。該模式是指由銀行、用款企業(yè)和核心企業(yè)簽訂《三方合作協(xié)議》，用款企業(yè)貨物存儲在核心企業(yè)指定的第三方倉庫（核心企業(yè)指定的交收庫），生成核心企業(yè)認可的倉單，用款企業(yè)將倉單質(zhì)押給銀行進行融資的一種供應(yīng)鏈服務(wù)模式。三是核心企業(yè)監(jiān)管下的委托代購代儲供應(yīng)鏈服務(wù)模式。該模式為核心企業(yè)根據(jù)下游企業(yè)需求，尋找上游供貨企業(yè)，要求其在核心企業(yè)的監(jiān)管之下，利用銀行資金于指定的倉庫中為核心企業(yè)代購代儲貨物，核心企業(yè)在約定時間之前付款提貨后直接賣給下游需求方的業(yè)務(wù)模式。四是借助保兌倉模式開展代購代儲業(yè)務(wù)。該模式為核心企業(yè)借助銀行保兌倉業(yè)務(wù)為下游客戶開展代購代儲業(yè)務(wù)，核心企業(yè)、用糧企業(yè)、銀行簽訂《保兌倉業(yè)務(wù)合作協(xié)議》，用糧企業(yè)用銀行貸款購買核心企業(yè)貨物，核心企業(yè)收到由銀行定向支付的貨款后，貨物貨權(quán)過戶給用糧企業(yè)并質(zhì)押給銀行，用糧企業(yè)在合作協(xié)議到期前向銀行還款提貨的模式。

3.業(yè)務(wù)風險防控。一是要完善制度規(guī)范操作。謹慎簽訂業(yè)務(wù)合同，建立針對資金流和貨物流封閉運行的管控機制，確保資金和貨物始終有一端處于監(jiān)管之中。二是要嚴格篩選合作客戶。合作前開展盡職調(diào)查，對倉儲和用款企業(yè)進行嚴格篩選，擇優(yōu)選取用款企業(yè)和倉儲企業(yè)。三是要加強貨物監(jiān)管。貨物由第三方公司監(jiān)管，充分利用現(xiàn)代信息技術(shù)進行全過程監(jiān)管，確保貨物安全。四是有效利用保證金機制。采用保證金機制，用款企業(yè)繳納保證金，以防范履約風險和貨物價格波動風險。設(shè)置價格波動的警戒線，若存貨跌價損失超警戒，將觸發(fā)追保條款，用款企業(yè)需按時追保。五是保留貨物處置權(quán)。用款企業(yè)出現(xiàn)違約情況的，核心企業(yè)可立即啟動貨物處置程序。

（二）組建國有小額貸款公司

成立以服務(wù)社會、支持區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展為目的、主要服務(wù)于“三農(nóng)”企業(yè)以及其他涉農(nóng)的中小微企業(yè)、個體工商戶等的小額貸款公司，特別是能較好履行社會責任的國有小額貸款公司，能有效緩解“三農(nóng)”、中小微企業(yè)貸款難、貸款貴等問題，促進區(qū)域經(jīng)濟健康快速發(fā)展，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境。第一，鼓勵市（縣）級政府引導小貸公司擴大信貸投放，努力提高資金利用率，降低社會融資成本。對業(yè)績突出的企業(yè)給予稅收、補貼等優(yōu)惠政策。第二，放寬風險業(yè)務(wù)融資比例的限制，對規(guī)模大、管理規(guī)范的小額貸款公司，可將風險業(yè)務(wù)的債務(wù)性融資由資本金的200%上升到500%，擴大業(yè)務(wù)規(guī)模。第三，創(chuàng)新準入審核制度，充分利用互聯(lián)網(wǎng)平臺，提高審批效率，同時放寬準入條件，鼓勵大型國有企業(yè)設(shè)立小貸公司。

五、結(jié)語

“三農(nóng)”經(jīng)濟、中小企業(yè)能否健康發(fā)展，直接影響國民經(jīng)濟的發(fā)展。解決長期困擾和阻礙“三農(nóng)”經(jīng)濟、中小微企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的資金短缺、發(fā)展后勁不足問題，從根本上改善融資難、融資貴問題，必須調(diào)整金融服務(wù)供給結(jié)構(gòu)，從根本上增強金融服務(wù)中小微企業(yè)的能力，打破經(jīng)濟社會發(fā)展的瓶頸，激發(fā)“三農(nóng)”經(jīng)濟、中小微企業(yè)的經(jīng)濟活力和市場競爭力，保持持續(xù)健康發(fā)展。