銀行加強(qiáng)中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理分析

任龍飛

銀行是為中小企業(yè)提供信貸業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，為中小企業(yè)的發(fā)展解決資金問題，從而推動中小企業(yè)不斷發(fā)展。但由于中小企業(yè)規(guī)模相對較小，并且缺乏一定的風(fēng)險抵御能力，所以銀行在為中小企業(yè)提供信貸服務(wù)時，若管理不當(dāng)，極易出現(xiàn)多種風(fēng)險，使銀行的經(jīng)濟(jì)效益遭受損失，同時也不利于銀行自身的發(fā)展。因此，銀行在發(fā)展過程中，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)分析中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因，從而采取有針對性的措施，規(guī)避風(fēng)險，為中小企業(yè)的發(fā)展提供資金支持。

一、中小企業(yè)信貸風(fēng)險類型

（一）政策風(fēng)險

銀行在為中小企業(yè)提供信貸服務(wù)時，若國家政策改變，會導(dǎo)致導(dǎo)致風(fēng)險出現(xiàn)。國家在不同發(fā)展時期，政策存在一定的差異性，銀行機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)也會發(fā)生變化。中小企業(yè)數(shù)量增多，在國民經(jīng)濟(jì)中所占比重不斷提高，國家為推動中小企業(yè)發(fā)展，制定了相應(yīng)的扶持政策。國家政策不斷改變，部分銀行無法依據(jù)政策調(diào)整當(dāng)前的信貸服務(wù)，導(dǎo)致信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險提高。

（二）信譽(yù)風(fēng)險

信譽(yù)風(fēng)險通常指中小企業(yè)缺乏信譽(yù)，同時自身的債務(wù)償還能力十分弱，在貸款過程中，并未按照合同規(guī)定履行自身義務(wù)，使銀行無法在規(guī)定時間內(nèi)收回資金，從而產(chǎn)生風(fēng)險。中小企業(yè)出現(xiàn)信譽(yù)風(fēng)險，主要可從三方面分析，首先是企業(yè)發(fā)展遇到瓶頸，借款人想要還清貸款，但無力償還貸款；其次是借款人有貸款償還能力，但是不愿意償還貸款；最后一種是借款人不愿意償還貸款，同時自身也不具備貸款償還能力。中小企業(yè)規(guī)模小，信譽(yù)度相對較低，可控性差，因此銀行提供信貸業(yè)務(wù)后，極易產(chǎn)生風(fēng)險。

（三）操作風(fēng)險

與政策風(fēng)險和信譽(yù)風(fēng)險相比，操作風(fēng)險防范性較高。中小企業(yè)在辦理信貸業(yè)務(wù)時，由于辦理流程十分復(fù)雜，流程辦理人員相對較多，一旦其中任意環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，將會引發(fā)操作風(fēng)險。同時企業(yè)經(jīng)營者在運(yùn)營過程中，由于管理理念較為落后，也會導(dǎo)致操作風(fēng)險出現(xiàn)。操作風(fēng)險出現(xiàn)通常與內(nèi)部管理有緊密關(guān)聯(lián)。

二、中小企業(yè)產(chǎn)生信貸風(fēng)險的原因

（一）風(fēng)險評估問題

銀行向中小企業(yè)提供信貸業(yè)務(wù)，會產(chǎn)生一定風(fēng)險，除了中小企業(yè)存在的風(fēng)險外，銀行自身也存在一定的風(fēng)險。銀行在向中小企業(yè)提供信貸業(yè)務(wù)時，其風(fēng)險管理意識較為薄弱，風(fēng)險評估流程缺乏合理性，對中小企業(yè)的考核不全面，因而無法對企業(yè)信貸情況進(jìn)行有效評估。向中小企業(yè)發(fā)放貸款后，并未進(jìn)行跟蹤管理，出現(xiàn)貸款難以收回的現(xiàn)象，導(dǎo)致銀行出現(xiàn)信貸風(fēng)險。銀行向中小企業(yè)提供信貸業(yè)務(wù)時，通常依據(jù)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，最終實現(xiàn)銀行贏利的目的，但由于銀行提供信貸業(yè)務(wù)時，未進(jìn)行風(fēng)險評估，導(dǎo)致信貸風(fēng)險出現(xiàn)，嚴(yán)重影響自身發(fā)展。

（二）信譽(yù)管理問題

在現(xiàn)階段市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中，信譽(yù)度是企業(yè)發(fā)展的重要前提。企業(yè)不僅需要具備一定的信譽(yù)度，同時還需要信守承諾，從而得到銀行的認(rèn)可，獲得銀行的信貸資金，改善中小企業(yè)發(fā)展的困境。若企業(yè)信譽(yù)度較低，無法依據(jù)合同規(guī)則履行自身義務(wù)，最終會被社會淘汰。中小企業(yè)在發(fā)展過程中，受到多種因素的影響，無法按時歸還欠款，信譽(yù)度下降，部分中小企業(yè)甚至由于自身經(jīng)營不善而破產(chǎn)，導(dǎo)致銀行無法收回貸款。企業(yè)不按時歸還貸款，不僅降低了自身的信譽(yù)度，同時還會引發(fā)銀行風(fēng)險。

（三）內(nèi)部管理問題

由于部分銀行的內(nèi)部管理體系不夠完善，對中小企業(yè)信貸風(fēng)險體系的建設(shè)也不夠完善。從組織方面闡述，銀行并未建立完善風(fēng)險管理機(jī)制，風(fēng)險管理十分分散，并未將管理目標(biāo)細(xì)化到每個部門。在對中小型企業(yè)進(jìn)行信貸管理時，管理體系不健全。銀行內(nèi)部管理存在的諸多問題，是信貸風(fēng)險出現(xiàn)的重要原因。

三、銀行加強(qiáng)中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理的有效措施

銀行為有效加強(qiáng)對中小企業(yè)信貸風(fēng)險的管理，從而有效規(guī)避風(fēng)險，實現(xiàn)自身發(fā)展，在貸款前，需要了解貸款企業(yè)的信譽(yù)度以及貸款償還能力；其次需要不斷完善自身體制建設(shè)，提升風(fēng)險規(guī)避以及應(yīng)對能力；最后，貸款發(fā)放后，還需要進(jìn)行跟進(jìn)，了解企業(yè)的發(fā)展情況。銀行需要從多方面采取措施，從而規(guī)避風(fēng)險，促進(jìn)自身發(fā)展。

（一）加強(qiáng)對中小企業(yè)的資信調(diào)查

銀行在調(diào)查中小企業(yè)資信時，需要制定完善的方案，在實際調(diào)查中，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)范流程進(jìn)行操作。資信調(diào)查是中小企業(yè)信貸管理最基礎(chǔ)的工作，同時銀行需要提升對資信調(diào)查的重視程度，對不符合規(guī)定的企業(yè)，需要堅決拒絕為其提供信貸服務(wù)，從源頭上避免信貸風(fēng)險產(chǎn)生。其次銀行在資信調(diào)查材料上，需要積極拓寬數(shù)據(jù)采集范圍，對借貸企業(yè)所在行業(yè)領(lǐng)域內(nèi)進(jìn)行資質(zhì)調(diào)查與還款能力調(diào)查，從而對信貸項目進(jìn)行綜合評估。銀行在實際操作過程中，需要積極走訪與信貸企業(yè)存在業(yè)務(wù)聯(lián)系或者經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的企業(yè)，獲取與企業(yè)相關(guān)的資料，并合理預(yù)判風(fēng)險。最后銀行在對中小企業(yè)進(jìn)行審查時，還需要重視中小企業(yè)財務(wù)狀況審查，通過獲取企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)相關(guān)資料、銀行流水以及固定資產(chǎn)等相關(guān)數(shù)據(jù)，對中小企業(yè)進(jìn)行全面了解，實現(xiàn)高質(zhì)量風(fēng)險管理。需要明確的是，銀行在對中小企業(yè)進(jìn)行資信調(diào)查的過程中，還可與第三方評估機(jī)構(gòu)建立友好合作關(guān)系，邀請第三方機(jī)構(gòu)對企業(yè)進(jìn)行評估，從源頭規(guī)避風(fēng)險。

（二）完善相關(guān)機(jī)制建設(shè)

銀行積極完善風(fēng)險預(yù)警機(jī)制以及風(fēng)險信貸管理制度，能在一定程度上提升對中小企業(yè)的風(fēng)險管理質(zhì)量。在這一階段，銀行首先需要完善各項機(jī)制，制定系統(tǒng)措施，構(gòu)建風(fēng)險管理體系。首先，需要對中小企業(yè)實施審貸分離政策，不同部門負(fù)責(zé)不同任務(wù)。前端部門需要負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)流程和調(diào)查工作，風(fēng)險管理部門需要負(fù)責(zé)中小企業(yè)審查以及業(yè)務(wù)審批工作。其次，銀行需要積極推進(jìn)過程管理，在強(qiáng)化貸中審批的基礎(chǔ)上，將風(fēng)險管理納入授信業(yè)務(wù)。在貸款前與貸款后的管理環(huán)節(jié)，安排專業(yè)風(fēng)險管理人員參與其中，從而不斷提升風(fēng)險管理質(zhì)量，降低風(fēng)險發(fā)生的概率。從另一角度闡述，銀行風(fēng)險體系的實現(xiàn)，需要在風(fēng)險管理框架下，逐步落實風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)以及風(fēng)險管理人員的建設(shè)與培養(yǎng)，提升風(fēng)險管理質(zhì)量，同時對機(jī)構(gòu)設(shè)置以及崗位職責(zé)形成完善的要求，最終將風(fēng)險管理落到實處。銀行在業(yè)務(wù)流程方面也需要積極開展標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，同時還應(yīng)當(dāng)注重業(yè)務(wù)開展效率，積極做好風(fēng)險管理。銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)中小企業(yè)風(fēng)險特點以及業(yè)務(wù)需求情況，全面梳理業(yè)務(wù)流程，突出工作重點，明確職責(zé)，保障中小企業(yè)風(fēng)險管理工作順利開展。

（三）有效開展貸后管理

中小企業(yè)借貸后，銀行需要積極開展貸后管理工作，貸后管理工作可采用漸進(jìn)式分撥方式，按照批次撥付資金，不僅能夠保證資金使用渠道通暢，還能夠降低風(fēng)險。此外，還可依據(jù)中小企業(yè)項目進(jìn)度撥付資金，確保中小企業(yè)的資金使用情況時刻處于銀行的監(jiān)督管理下，這有助于推動項目的開展。在這一過程中，若項目開展順利，銀行可繼續(xù)進(jìn)行款項撥付；若項目失敗，銀行能夠在第一時間停止資金撥付，從而減少損失、降低風(fēng)險。銀行在中小企業(yè)信貸管理中，需要強(qiáng)化四點，重視貸前審查工作，分析客戶以及業(yè)務(wù)相關(guān)信息的真實性；重視貸中審批工作，嚴(yán)格審查業(yè)務(wù)背景以及企業(yè)第一還款來源；需要重視貸后管理，重點關(guān)注存在風(fēng)險的行業(yè)以及客戶；積極進(jìn)行貸后檢查工作，從而實現(xiàn)風(fēng)險規(guī)避，推動銀行進(jìn)一步發(fā)展。

四、結(jié)語

隨著經(jīng)濟(jì)的增長，中小企業(yè)數(shù)量逐漸增多，中小企業(yè)成為我國國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。銀行對中小企業(yè)進(jìn)行培養(yǎng)，不僅能夠推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展，也能夠獲取一定的經(jīng)濟(jì)利益。但中小企業(yè)借貸存在一定的風(fēng)險性，因此需要加強(qiáng)風(fēng)險管理工作，通過貸前、貸中、貸后工作以及完善內(nèi)部相關(guān)機(jī)制建設(shè)，有效規(guī)避風(fēng)險，讓中小企業(yè)與銀行共同發(fā)展。