新形勢(shì)下商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理研究

王麗

【摘 要】新形勢(shì)下建立健全商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，既是解決商業(yè)銀行外部合規(guī)性監(jiān)管的要求，又是解決內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。本文據(jù)此進(jìn)行研究，以期更好地發(fā)揮合規(guī)管理在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、體現(xiàn)金融市場(chǎng)各方利益訴求的作用。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行;合規(guī)管理;規(guī)避風(fēng)險(xiǎn);策略研究

金融全球化形勢(shì)的迅猛發(fā)展，不同國(guó)家銀行業(yè)管理制度間的差異，銀行業(yè)務(wù)范圍環(huán)境的復(fù)雜多變以及金融管理理念的日新月異，導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素不斷加大。在嚴(yán)酷的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)考驗(yàn)面前，農(nóng)村商業(yè)銀行針對(duì)合規(guī)管理隱蔽性和人為操作的特點(diǎn)，把以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的監(jiān)管理念和以人員管理為核心的意識(shí)引導(dǎo)與法律風(fēng)險(xiǎn)相融合，能夠有力促進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理融入商業(yè)銀行的決策層、管理層及操作崗位，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行核心風(fēng)險(xiǎn)管理的根本要求。

1合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理概述

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理脫胎于“信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)”三大傳統(tǒng)銀行風(fēng)險(xiǎn)，又與之有所不同。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理從本質(zhì)上界定了銀行業(yè)的職責(zé)范圍，明確了商業(yè)銀行金融運(yùn)營(yíng)中違法、違規(guī)、違德等的嚴(yán)格定義，闡明了由此可能招致的風(fēng)險(xiǎn)或損失，更加強(qiáng)調(diào)了銀行自身行為的主導(dǎo)性。因此，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理具有系統(tǒng)性、全局性特征，隨著時(shí)代發(fā)展和銀行業(yè)務(wù)職責(zé)變化而變化。新形勢(shì)下加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有效防范基層機(jī)構(gòu)人員操作風(fēng)險(xiǎn)、管理層面合規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)以及決策層制度制定風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于樹立全員合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，減少風(fēng)險(xiǎn)危害意義重大。

2我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展起步較晚，與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理相配套的體制機(jī)制建立不夠完善，工作思路、理念創(chuàng)新、績(jī)效成果方面管理存在差距。農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部董事會(huì)高級(jí)管理層的職責(zé)劃分不清，監(jiān)管沒有形成科學(xué)規(guī)范運(yùn)行的標(biāo)準(zhǔn)，政策執(zhí)行和落實(shí)不到位。合規(guī)制度的獨(dú)立性與合規(guī)職能聯(lián)系不強(qiáng)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成本沒有達(dá)到協(xié)調(diào)一致。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理普及宣傳不夠，與法律法規(guī)相契合、從業(yè)者共同遵循的合規(guī)文化教育培訓(xùn)存在差距。外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立的正向獎(jiǎng)懲機(jī)制方面存在缺失，行業(yè)內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在組織機(jī)構(gòu)、人員配置、綜合素質(zhì)方面還有不足。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理不能積極借鑒國(guó)際國(guó)內(nèi)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性仍然任重道遠(yuǎn)。

3農(nóng)村商業(yè)銀行加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的策略研究

3.1建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的體制機(jī)制

建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的體制機(jī)制，要從風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警機(jī)制和規(guī)范行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)做起，摒棄只從單純的流程管理層面解決合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理問題的弊端。建立風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警機(jī)制要克服停留在字面上、口頭上的形式主義，擺脫只重視培訓(xùn)、監(jiān)控、設(shè)計(jì)管理理論，不注重與實(shí)際工作相結(jié)合的偏激做法。建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理獎(jiǎng)懲機(jī)制，提高全員合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性，把合規(guī)管理作為業(yè)務(wù)能力考核、業(yè)績(jī)效益考核的綜合指標(biāo)。讓合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)機(jī)制成為銀行全體從業(yè)者的共同職業(yè)操守，使合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理變事后監(jiān)督為事前預(yù)警、成為風(fēng)險(xiǎn)管控的風(fēng)向標(biāo)。構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門、監(jiān)管部門為核心的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，建立合規(guī)管理部門，設(shè)立合規(guī)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，排查合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)源，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，確保各項(xiàng)措施落實(shí)。

3.2注重合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的理念創(chuàng)新

農(nóng)村商業(yè)銀行要針對(duì)新形勢(shì)下市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加劇、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段花樣繁多的現(xiàn)實(shí)情況，確保思想觀念、業(yè)務(wù)能力，創(chuàng)新精神符合市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)變化和信用風(fēng)險(xiǎn)變異的要求。商業(yè)銀行要經(jīng)過市場(chǎng)錘煉形成透過金融行業(yè)表面、敏銳捕捉風(fēng)險(xiǎn)的“火眼金睛”。通過建立制度、設(shè)置流程和提升意識(shí)，降低銀行業(yè)務(wù)復(fù)雜操作環(huán)節(jié)多、跨行難度大、人為操作造成風(fēng)險(xiǎn)的損失，借助規(guī)范管理化解風(fēng)險(xiǎn)，提高工作質(zhì)量和安全性。農(nóng)村商業(yè)銀行要增強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性，在機(jī)構(gòu)設(shè)置、團(tuán)隊(duì)建設(shè)、人員職責(zé)劃分方面，把合理的績(jī)效考核制度、獎(jiǎng)懲機(jī)制應(yīng)用到工作中，以此形成商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)能力，滿足商業(yè)銀行提升價(jià)值創(chuàng)造力的本質(zhì)要求。加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，形成業(yè)內(nèi)人員共同的職業(yè)操守。要定期組織決策層、管理層、操作崗位人員開展法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)章制度的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高業(yè)內(nèi)人士的專業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德操守，形成思維合規(guī)、習(xí)慣合規(guī)、行為合規(guī)的商業(yè)運(yùn)作模式。

3.3增強(qiáng)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性

增強(qiáng)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性要強(qiáng)調(diào)以我為主的理念，推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理從被動(dòng)應(yīng)對(duì)到主動(dòng)作為的過程變化。農(nóng)村商業(yè)銀行要利用法律武器、法律論證為合規(guī)管理出謀劃策。從商業(yè)銀行金融運(yùn)行的實(shí)際出發(fā)，涉及到商業(yè)重大事項(xiàng)決策要在法律、制度、規(guī)范允許的范圍內(nèi)進(jìn)行，構(gòu)建起合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理控制機(jī)制。要構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的長(zhǎng)效機(jī)制，把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理作為一項(xiàng)長(zhǎng)期系統(tǒng)工程來對(duì)待。樹立長(zhǎng)期作戰(zhàn)的思想、從銀行業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展出發(fā)，使合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理成為商業(yè)銀行價(jià)值創(chuàng)造、價(jià)值增殖和滿足金融各界訴求的重要砝碼。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門要建立動(dòng)態(tài)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，不拘泥于合規(guī)性監(jiān)管的表面，確保監(jiān)管理念符合法律觀念、經(jīng)濟(jì)觀念和效益觀念滲透融入到工作全過程、實(shí)現(xiàn)全覆蓋。農(nóng)村商業(yè)銀行要將全新的、具有創(chuàng)造精神和實(shí)用價(jià)值的合規(guī)管理理念運(yùn)用到銀行的監(jiān)管之中。通過理念創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)以我為主、主動(dòng)出擊、主動(dòng)挖掘風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)源、主動(dòng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的良好機(jī)制。最大限度發(fā)揮合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，提高企業(yè)發(fā)展質(zhì)量和效益中的作用。

3.4形成商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理合力

農(nóng)村商業(yè)銀行要針對(duì)日常業(yè)務(wù)、法律審計(jì)、監(jiān)督管理不同部門實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理各自為政、職責(zé)不清的情況，改變監(jiān)管部門獨(dú)立于業(yè)務(wù)之外、執(zhí)行合規(guī)權(quán)力部門高高在上不接地氣、不能履行監(jiān)督檢查指導(dǎo)功能的現(xiàn)狀。通過加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)、劃定職責(zé)、調(diào)整界面，形成合規(guī)管理的合力。通過部門之間協(xié)同配合形成風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)采取措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行管理部門要通過向董事會(huì)、高級(jí)管理層定期匯報(bào)，形成化解風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，構(gòu)建系統(tǒng)、有效、穩(wěn)定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)組織保障和科學(xué)運(yùn)行程序，推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有效開展。銀行人員要掌握相應(yīng)的法律法規(guī)知識(shí)，懂得業(yè)務(wù)管理流程，按照外部指導(dǎo)、內(nèi)部機(jī)制的要求，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效控制和良性循環(huán)。

3.5完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)則制度流程

要加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理效果的運(yùn)用，第一時(shí)間上傳下達(dá)銀行業(yè)新的規(guī)章制度、第一時(shí)間學(xué)習(xí)掌握國(guó)家新頒布法律動(dòng)態(tài)，及時(shí)收集與商業(yè)活動(dòng)密切相關(guān)的法律法規(guī)，實(shí)現(xiàn)從“內(nèi)化于心”到“外化于行”，營(yíng)造農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)內(nèi)自覺學(xué)法、知法、守法的濃郁氛圍。要加大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)則制定修訂力度，避免因制度過時(shí)滯后造成運(yùn)營(yíng)成本增加。要注重及時(shí)調(diào)節(jié)金融市場(chǎng)主體，金融企業(yè)，中介機(jī)構(gòu)，銀行各方面合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的流程建設(shè)，重點(diǎn)加強(qiáng)合法性審查，維護(hù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的科學(xué)性嚴(yán)肅性。

結(jié)語(yǔ)

新形勢(shì)下農(nóng)村商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，要從建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制機(jī)制入手，注重理念創(chuàng)新，增強(qiáng)管理獨(dú)立性，形成管理合力，完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)則制度流程，最大限度發(fā)揮合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在規(guī)避銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、滿足金融市場(chǎng)各方利益訴求的積極作用。