高?？蒲薪?jīng)費管理中優(yōu)化創(chuàng)新機制的探索

摘? ?要： 高?？蒲薪?jīng)費的申請、使用和日常管理都存在“重申報、輕管理、重使用、輕監(jiān)控”等一系列問題，影響高校創(chuàng)新機制的優(yōu)化。本文結(jié)合應(yīng)用型高校科研經(jīng)費管理中存在的問題，談?wù)劶訌娍蒲薪?jīng)費管理對高校創(chuàng)新活動的促進作用，并且提出一些合理化的建議。

關(guān)鍵詞： 科研經(jīng)費? ?使用與管理? ?創(chuàng)新機制

一、引言

自從《國家長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006—2020年）》實施以來，上至中央政府下到各級地方政府和基層組織都高度重視科技事業(yè)的發(fā)展，各級財政部門加大了對科技的投資力度，各項資金管理制度日臻完善，科技事業(yè)得到長足發(fā)展。特別是各個高校和科研機構(gòu)都通過承擔國家的重大急需項目為建設(shè)創(chuàng)新型國家做出了不可替代的重大貢獻。但是由于近年來高?？蒲薪?jīng)費渠道增加，名目繁多，因此科研經(jīng)費的管理制度沒能跟上科研本身發(fā)展的速度，出現(xiàn)了各種各樣的問題。這些問題引起了社會各界特別是新聞媒體的高度關(guān)注。因此，目前急需加強科研經(jīng)費管理，優(yōu)化高校創(chuàng)新機制。本文力求對這個比較敏感的問題作出理智的實事求是的判斷和分析，并在此基礎(chǔ)上提出建設(shè)性的意見。

二、高等學(xué)?？蒲薪?jīng)費管理工作中存在的問題

對于高?？蒲薪?jīng)費管理中存在的問題，一些專家和學(xué)者撰寫文章講了很多，此不贅述，只是把這些問題總結(jié)成“五重五輕”。

（一）重申報、輕管理。一般來說，在科研項目申報的時候，各級領(lǐng)導(dǎo)和項目申報人員都是很重視的。從申報資料的全面性、合理性、科學(xué)性方面都做了相應(yīng)的論證。大部分高校都很重視，嚴格把關(guān)。而且基本可以將有限的科研經(jīng)費用在比較重要的科研項目上，基本是關(guān)注國計民生的大項目。但是，在申報結(jié)束以后，在科研經(jīng)費的支出管理上不夠重視，經(jīng)費控制不夠嚴格，甚至有些單位沒有詳細的規(guī)章制度或?qū)嵤┘殑t，導(dǎo)致一部分科研經(jīng)費沒有用在刀刃上。一些高校的科研經(jīng)費使用實質(zhì)上是包干性質(zhì)的，只要項目批下來，資金的使用就是負責人說了算，有時候會花費在與項目無關(guān)的方面，無法使國家的科研經(jīng)費發(fā)揮最大效果[1]（6-8）。

（二）重總量控制，輕細節(jié)管理。一般而言，各個高校對科研經(jīng)費的總量控制是比較重視的，一般能夠做到嚴格控制，不突破經(jīng)費總額度，但是對于支出的細節(jié)問題控制得比較松。正是由于經(jīng)費管理細節(jié)的粗放管理，因此出現(xiàn)了資金效益比較低的問題[2]（9-12）。

（三）重立項、輕結(jié)題。每一項科研項目立項的時候，科研管理部門都是比較重視的，競爭也比較激烈，項目有什么缺陷馬上就會暴露出來。但是立項結(jié)束以后，競爭對手不存在，經(jīng)費開始使用了，就沒有人監(jiān)督了。以至于經(jīng)費花光的時候，項目還沒有做出來，無法結(jié)題，成為“爛尾項目”。在全國范圍內(nèi)，每年都有一些這樣的項目結(jié)不了題，或者草草結(jié)題，給高?？蒲泄ぷ鲙頁p失。

（四）重前期投入，輕追加投資。一般來說對于項目前期投入比較重視，資金也容易到位。但是對于需要進一步追加投資的項目，科研管理部門不夠重視。認為這種項目的評估、檢測比較麻煩，沒有參考數(shù)值，很難確定追加多少資金，因此有些項目僅差一步就出成果了，就是因為資金不到位，不能成功結(jié)題[3]（55-57）。

（五）重視老人項目、輕視新人項目，不能做到科研面前人人平等。一些高校的老教授可以申請到科研項目，或者說，老教授申請科研項目容易成功，因為他們對專家組需要的數(shù)據(jù)資料比較熟悉;專家組對老教授的項目比較放心。對于新教授或年輕的科研人員申請科研項目，專家組總是不放心。年輕的科研人員對于申請的程序及資料準備中的細節(jié)問題不是很熟悉，人員也不熟悉。為此同樣有科研價值的項目，老教授申報容易成功，年輕的科研工作者申報往往失敗[4]（41-43）?？蒲薪?jīng)費的使用只重視補償物化勞動的損失，沒有考慮活勞動（即科研人員的體力勞動和腦力勞動）的付出。在高校科研創(chuàng)新工作中，主要表現(xiàn)在對人力沒有相應(yīng)的投入，基本上等于科研人員加班加點的工作都是沒有報酬的?？蒲腥藛T也是人，要養(yǎng)家糊口維持生存，這樣的經(jīng)費管理體制，必然造成科研人員無法一心一意從事創(chuàng)作型的科研工作，難以產(chǎn)出高質(zhì)量高科技的研究成果。要想杜絕科研經(jīng)費挪作他用，合理地給科研人員勞動報酬是必要的方法。

據(jù)統(tǒng)計，平均每一個100萬元的科研項目，最后分配給科研人員的勞動報酬只有4000元，可見我國科研經(jīng)費管理中的“重物輕人”是非常嚴重的。高?？蒲幸痪€的許多年輕人只有講師職稱，工資低、家庭負擔重，科研項目又是義務(wù)勞動型的，怎樣調(diào)動他們的科研創(chuàng)新積極性和科研創(chuàng)新激情呢？

三、加強科研經(jīng)費管理的基本設(shè)想

（一）完善科研項目的資金管理制度?？萍疾吭?012年曾經(jīng)印發(fā)了《關(guān)于進一步加強國家科技計劃項目（課題）承擔單位法人責任的若干意見》，明確科研項目法人責任。因此，在科研項目管理中還應(yīng)該進一步落實法人責任范圍、義務(wù)等內(nèi)容，做到無論是重大科研項目還是一般科研項目都有責任者。責任者都應(yīng)該負法律責任?？蒲薪?jīng)費一經(jīng)撥付，項目負責人就擁有使用經(jīng)費的自主權(quán)利，有關(guān)科研管理部門應(yīng)該建立考核問責制度，嚴格考核科研項目的進度、科研成果的質(zhì)量等級，實現(xiàn)不了預(yù)期目標的科研項目應(yīng)該對項目負責人做出經(jīng)濟懲罰，比如責令承擔一定比例的經(jīng)費損失等。

（二）統(tǒng)籌科研項目的資金配置。建立國家統(tǒng)一的科技管理信息系統(tǒng)，發(fā)揮科技主管部門的協(xié)調(diào)和調(diào)度作用，對新項目明確功能定位，設(shè)立項目實現(xiàn)的最終目標和考核指標，實施監(jiān)控的指標、期限等。對老項目建立健全績效評估、動態(tài)調(diào)整和終止機制。確?？蒲匈Y金的經(jīng)濟效益，從根本上鏟除科研腐敗滋生的土壤。

（三）實行科研項目的分類管理。對于不同類型的科研項目不能實行“一刀切”的政策，應(yīng)該對不同項目分類管理。對于國家或省市自治區(qū)一級的重大科研項目，關(guān)系到國計民生的重大科研項目，一定要堅持集中資金確保項目完成的原則，突出國家和人民的利益。對于基礎(chǔ)前沿類的科研項目要突出創(chuàng)新導(dǎo)向，充分發(fā)揮專家的作用，重視專家的意見，通過專家評議、公開擇優(yōu)的方式選擇和確立項目。確保資金用于有研究價值的科研項目之上。對于一般性的省內(nèi)或單位內(nèi)部的科研項目，要堅持創(chuàng)新的原則，不要搞重復(fù)研究和自我安慰式的研究。

（四）加強科研項目的流程管理。這個問題分三步管理，項目開始的時候完善科研項目的研究指南，對于關(guān)系到國計民生的重大課題要集中財力和物力研究，要指導(dǎo)科研人員關(guān)注這些重大科研項目;項目進行過程中要規(guī)范立項的程序，從申報到立項一直到項目的研究過程和完成，都要有監(jiān)控的方法，用制度和流程引導(dǎo)項目的研究;最后驗收和評估要聘請國際國內(nèi)專家學(xué)者來指導(dǎo)，堅決杜絕走過場、講人情的虛假項目的出現(xiàn)。

（五）建立科研項目的長效管理機制?？蒲许椖康墓芾聿皇且惶靸商斓氖虑?，要建立長效機制，就是要從長遠角度考慮問題。項目審批專家組不要臨時組成，應(yīng)該建立各領(lǐng)域的專家長期工作機構(gòu)或者協(xié)會。項目的審批和考核要做好大量的前期準備工作，要對項目的研究價值、研究進度、研究前景做出詳細的分析和判斷。在此基礎(chǔ)上審批項目，失誤會少一點。對項目在研究中遇到的問題，科研管理機構(gòu)能及早發(fā)現(xiàn)，并幫助解決，若發(fā)現(xiàn)沒有研究價值的項目，或者國內(nèi)已經(jīng)有研究成功的同類項目，要及時對項目進行評估，及時終止沒有研究價值的項目，減少科研經(jīng)費的損失。

四、加強科研經(jīng)費管理的途徑

（一）加強主體責任制。項目負責人作為法律主體對科研經(jīng)費負有責任，所以應(yīng)該建立以科研負責人為責任主體的責任制度。要求責任者做出有關(guān)科研項目資金支出的詳細預(yù)算，并定期對資金預(yù)算的執(zhí)行情況進行審計式檢查。及時發(fā)現(xiàn)問題解決問題，把科研經(jīng)費的流失問題消滅在萌芽狀態(tài)。如果項目負責人不能像企業(yè)法人那樣對項目研究和經(jīng)營成果負責任，科研項目就成了“沒娘的孩子”，很難提高資源使用效率。

（二）加強全過程控制。對于資金的使用要進行全過程監(jiān)控，確保科研資金使用在必要的地方。將財務(wù)控制理論運用到科研經(jīng)費的管理工作中，嚴格控制經(jīng)費的使用方向和使用時間，最大限度地控制預(yù)算外的開支。

（三）加強部門統(tǒng)籌。科研經(jīng)費的管理不是一個孤立的問題，涉及科研項目之間的經(jīng)費管理問題。經(jīng)費多的項目可以把剩下的資金調(diào)動一部分給資金短缺的項目。這項工作往往很棘手，因為弄得不好會違反財經(jīng)紀律。但是眼看著國家的科研經(jīng)費不能“有鋼用在刀刃上”，是我們不能容忍的。

（四）加強制度建設(shè)。高校內(nèi)部應(yīng)該有科研經(jīng)費的管理制度，制度要盡可能細化和具有可行性。要考慮到資金使用出現(xiàn)的各種問題，對資金使用時可能出現(xiàn)的問題進行規(guī)定，有法可依。

（五）加強制度的貫徹執(zhí)行。制度制定好以后，不是束之高閣，要有實施細則，保證制度的貫徹執(zhí)行。

（六）加強各部門的協(xié)同監(jiān)管。審計會計部門要協(xié)同科研管理部門管理好國家的科研經(jīng)費，各部門要協(xié)同監(jiān)管、互相合作。

（七）建立長效機制，預(yù)防腐敗。國家機構(gòu)和各級政府首先應(yīng)該保證在項目審批、資金撥付等過程中沒有官員腐敗的滋生土壤，從根本上保證項目審批立項是科學(xué)的、合法的，即使有人對掌握審批權(quán)的官員進行“公關(guān)”也不能奏效。這一條很重要，是保證科研經(jīng)費用于科研項目本身的最重要關(guān)口。

五、優(yōu)化高?？蒲袆?chuàng)新機制的途徑

（一）要重視科研項目的原創(chuàng)性。有人做過這樣的估計，最有原創(chuàng)性的科研項目是解決“長期懸而未決”的問題，比如像陳景潤攻破的“哥德巴赫猜想”。更加高難度的是推翻一個人們已經(jīng)認定的“定理”，比如哥白尼的學(xué)說和愛因斯坦的相對論。相對論就是推翻以前的時空理論。在經(jīng)濟學(xué)界馬克思的剩余價值學(xué)說也是極具創(chuàng)新性的?？赡苡腥藭f：“這樣級別的科研成果的創(chuàng)立是幾十年甚至上百年不遇的機會，我們怎么會趕上？”多年以前，這些科研成果出現(xiàn)的時候，“世界工廠”的美譽是在英國、德國或美國，而今，中國是當仁不讓的“世界工廠”，根據(jù)“經(jīng)濟基礎(chǔ)決定科研進步”這個規(guī)律來說，我們國家理應(yīng)在科學(xué)技術(shù)和經(jīng)濟理論上有突破性進展。

由此可見，重視科研項目的原創(chuàng)性是審批項目的重點和原則問題，也是優(yōu)化高?？蒲袆?chuàng)新最主要的途徑。

（二）嚴格控制和杜絕“假科研”和“科研造假”。在審批科研經(jīng)費和進行科研經(jīng)費報銷的時候，一定要杜絕“假科研”和“科研造假”事件的發(fā)生。根據(jù)調(diào)查了解，不少高校的科研項目審批只重視走程序，只要文字性的資料合格，程序上沒問題就行了，不太深究科研項目的創(chuàng)新性。

（三）創(chuàng)造有利于優(yōu)秀的年輕科研人員和普通教師脫穎而出的人才成長環(huán)境?！秶鴦?wù)院辦公廳關(guān)于優(yōu)化學(xué)術(shù)環(huán)境的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)2015-94號文件）還指出：“堅決破除論資排輩、求全責備等傳統(tǒng)人才觀念，以更廣闊的視野選拔人才、不拘一格使用人才，創(chuàng)造人盡其才、才盡其用、優(yōu)秀人才脫穎而出的人才成長環(huán)境。”[5]（4-6）

（四）高?？蒲薪?jīng)費中應(yīng)該有一定的比例用來獎勵有貢獻的科研工作者。高?？蒲许椖康难芯恐?，對人力資源應(yīng)該實行人性化管理。不能只管安排任務(wù)，不注意人才培養(yǎng)，應(yīng)該根據(jù)項目需要安排研究人員到高一級的研究機構(gòu)學(xué)習(xí)，以增長技能和知識。對于項目參與者做出的貢獻應(yīng)該實行“按勞分配”的原則。直接發(fā)放勞務(wù)費，而不是報銷一定的發(fā)票數(shù)額。項目經(jīng)理應(yīng)該具有建議項目參與者晉升技術(shù)職稱的權(quán)利。

科研項目投資屬于風險投資，不確定因素非常多，要對風險進行分析，回避那些較大的風險，盡量在風險和收益之間取得平衡，這是很重要的。項目經(jīng)理對本項目存在哪些風險，如何回避這些風險，應(yīng)該組織專人進行分析，做到心中有數(shù)。項目需要采購哪些大型物資，需要項目經(jīng)理做出計劃，并將其列入政府采購計劃[6]。

六、結(jié)語

由于長期科研經(jīng)費管理存在不合理的現(xiàn)象，特別是科研人員的勞動不能以補償活勞動消耗的形式出現(xiàn)，迫使他們?nèi)藶榈財U大物化勞動的補償部分。因此出現(xiàn)了“一抓就死、一放就亂”的事情。這是經(jīng)濟管理缺乏科學(xué)性造成的?？蒲薪?jīng)費的管理問題，已經(jīng)影響人們在科研勞動中的利益分配，上升為生產(chǎn)關(guān)系問題，到了非解決不行的時刻。建議高校加強科研經(jīng)費管理，以優(yōu)化高?？蒲泄ぷ鞯膭?chuàng)新機制。正像習(xí)近平總書記在中國科學(xué)院第十九次院士大會、中國工程院第十四次院士大會上的講話中說的那樣：“創(chuàng)新之道，唯在得人?！敝袊匾暼瞬排囵B(yǎng)，重視科研人員的創(chuàng)新勞動，使科研人員的創(chuàng)新性勞動得到應(yīng)有的報酬。提高科研一線人員的工資，提高科研經(jīng)費中人力資源的“活勞動”補償。只有這樣，中國的科研技術(shù)才會有飛躍性的發(fā)展。

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[6]于建斌，馮華，蔣建科，吳月輝，喻思南，劉詩瑤，谷業(yè)凱，趙永新.破除“重物輕人”觀念，才能實現(xiàn)科技創(chuàng)新[N].人民日報，2019-7-8.