淺議全流程閉環(huán)管理機(jī)制下銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢培訓(xùn)體系的“私人定制”

顧君南

持續(xù)的員工培訓(xùn)項(xiàng)目被稱為反洗錢和反恐怖融資（以下簡(jiǎn)稱“反洗錢”）制度的“四大支柱”之一。在全員參與、全流程管控的反洗錢閉環(huán)管理工作機(jī)制下，如何有效開展金融機(jī)構(gòu)反洗錢培訓(xùn)工作，切實(shí)提升員工洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和業(yè)務(wù)水平，進(jìn)而全面提升機(jī)構(gòu)反洗錢履職能力，是一個(gè)值得深入研究的問題，本文僅以銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為例進(jìn)行分析探討。

一、關(guān)于反洗錢培訓(xùn)目的

《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引》指出，洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)至少包含風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序、信息系統(tǒng)、數(shù)據(jù)治理、內(nèi)部檢查、審計(jì)、績效考核和獎(jiǎng)懲機(jī)制等要素，然而體系的建立以及具體運(yùn)行都必須以具備相應(yīng)能力的人員作為保障。有效的反洗錢培訓(xùn)，首先可以促進(jìn)機(jī)構(gòu)和相關(guān)崗位人員樹立洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)、提高重視程度、堅(jiān)持價(jià)值準(zhǔn)則、恪守職業(yè)操守，有助于營造主動(dòng)管理、合規(guī)經(jīng)營的良好文化氛圍;其次，培訓(xùn)可以使員工知曉如何正確有效的應(yīng)對(duì)日常經(jīng)營中可能遇到的潛在的洗錢風(fēng)險(xiǎn);最后，可以有效緩釋金融機(jī)構(gòu)面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，避免由于違反反洗錢監(jiān)管法規(guī)可能受到的刑事、行政處罰，業(yè)務(wù)流失、財(cái)務(wù)損失及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二、反洗錢培訓(xùn)對(duì)象及內(nèi)容

總體來講，反洗錢培訓(xùn)應(yīng)包含以下內(nèi)容。一是通識(shí)教育類，包括不限于有關(guān)反洗錢管理工作的歷史沿革、反洗錢工作的意義、國際國內(nèi)反洗錢監(jiān)管法律框架、洗錢主要手法及演變趨勢(shì)、違反反洗錢法律法規(guī)的處罰措施、金融機(jī)構(gòu)及個(gè)人的反洗錢義務(wù)、反洗錢保密要求等;二是專業(yè)知識(shí)類，包括不限于反洗錢監(jiān)管體系、本機(jī)構(gòu)反洗錢政策程序、反洗錢三大義務(wù)的履職要求、反洗錢系統(tǒng)操作、洗錢活動(dòng)的危險(xiǎn)信號(hào)及識(shí)別分析等各類具體理論及實(shí)操內(nèi)容;三是研究探索類，包括不限于反洗錢管理未來發(fā)展趨勢(shì)、國際國內(nèi)新型洗錢犯罪類型及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、人工智能反洗錢、區(qū)塊鏈反洗錢應(yīng)用等具有一定前瞻性、探究性的學(xué)習(xí)內(nèi)容。為了達(dá)到更好的培訓(xùn)效果，在具體實(shí)施中應(yīng)結(jié)合不同的受眾層級(jí)、不同崗位進(jìn)行差異化設(shè)置，增強(qiáng)培訓(xùn)的精準(zhǔn)覆蓋性和內(nèi)容針對(duì)性。具體來講：

（一）董事會(huì)及高級(jí)管理層

董事會(huì)承擔(dān)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)確立洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)目標(biāo)、審定洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理策略、審批洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序、定期審閱反洗錢工作報(bào)告、及時(shí)了解重大洗錢風(fēng)險(xiǎn)事件及處理情況等;高級(jí)管理層承擔(dān)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施責(zé)任，負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決議，并為金融機(jī)構(gòu)反洗錢履職提供充足的資源保障。因此，專門針對(duì)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)層的培訓(xùn)應(yīng)側(cè)重于介紹當(dāng)前反洗錢監(jiān)管趨勢(shì)變化、落實(shí)監(jiān)管要求的重要性、違規(guī)的懲罰措施、行業(yè)及本機(jī)構(gòu)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)、機(jī)構(gòu)和個(gè)人責(zé)任等。

（二）反洗錢合規(guī)部門、團(tuán)隊(duì)及專職崗位人員

上述人員負(fù)責(zé)牽頭推動(dòng)落實(shí)各項(xiàng)反洗錢工作，包括制定起草洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，貫徹落實(shí)反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管要求，建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度及內(nèi)部檢查機(jī)制，識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)本機(jī)構(gòu)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，提出控制洗錢風(fēng)險(xiǎn)的措施和建議，及時(shí)向高級(jí)管理層報(bào)告等。因此，機(jī)構(gòu)應(yīng)為該部門的員工提供更先進(jìn)、更全面、更系統(tǒng)的專門培訓(xùn)，讓他們及時(shí)、準(zhǔn)確了解和掌握最新監(jiān)管政策要求，并且確保知識(shí)信息可以得到持續(xù)更新。同時(shí)，建議將本機(jī)構(gòu)主要業(yè)務(wù)產(chǎn)品的相關(guān)培訓(xùn)內(nèi)容加入反洗錢崗位人員日常培訓(xùn)計(jì)劃，有利于全面了解本機(jī)構(gòu)內(nèi)外部洗錢風(fēng)險(xiǎn)，從而制定更有適用性價(jià)值的反洗錢政策、程序及采取更有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

（三）面向客戶的員工

這些員工是金融機(jī)構(gòu)的第一道防線，他們需要清晰了解反洗錢工作的重要性，并對(duì)洗錢活動(dòng)保持警惕性和敏感性。對(duì)此類人員的培訓(xùn)，除了外部政策法規(guī)、內(nèi)部制度規(guī)章外，還應(yīng)與工作崗位相關(guān)的產(chǎn)品和服務(wù)有關(guān)的特定程序進(jìn)行額外的培訓(xùn)。例如：柜面人員應(yīng)孰知客戶身份識(shí)別工作要求，了解如何正確處理現(xiàn)金交易，尤其是符合報(bào)告要求的現(xiàn)金交易，包括如果客戶試圖拆分交易以及規(guī)避報(bào)告要求，應(yīng)在何時(shí)通過何種路徑報(bào)告;信貸客戶經(jīng)理應(yīng)了解洗錢犯罪份子如何濫用信貸產(chǎn)品進(jìn)行洗錢以及機(jī)構(gòu)為客戶接納階段的識(shí)別和盡職調(diào)查工作制定的政策和程序;私人銀行業(yè)務(wù)的員工應(yīng)了解如何收集及記錄客戶開戶目的和理由、財(cái)富來源等信息，以及如何進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)客戶的強(qiáng)化盡職調(diào)查;大堂經(jīng)理一般不辦理具體業(yè)務(wù)，主要負(fù)責(zé)維持網(wǎng)點(diǎn)客戶區(qū)的秩序，給客戶解答問題，但由于所處的特殊位置，對(duì)于識(shí)別非法集資、傳銷等相關(guān)洗錢類型有特殊意義。因此，大堂經(jīng)理應(yīng)具有反洗錢意識(shí)，知悉常見洗錢犯罪類型的身份特征和行為特征，留意發(fā)現(xiàn)異常情況，必要時(shí)可以詢問客戶具體情況。

（四）業(yè)務(wù)操作人員

機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)部門內(nèi)不面向客戶的員工也屬于第一道防線，機(jī)構(gòu)在開展專門的培訓(xùn)活動(dòng)時(shí)不應(yīng)忽視這一群體。例如：負(fù)責(zé)貸款審批、國際結(jié)算、貿(mào)易金融、代理行業(yè)務(wù)等相關(guān)崗位的員工，機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮為這些員工提供專門培訓(xùn)，指導(dǎo)他們識(shí)別各自業(yè)務(wù)領(lǐng)域的反洗錢危險(xiǎn)信號(hào)，如遇異?；顒?dòng)如何報(bào)告等。

（五）內(nèi)部審計(jì)員工

內(nèi)部審計(jì)是機(jī)構(gòu)的第三道防線，負(fù)責(zé)對(duì)反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管要求的執(zhí)行情況、內(nèi)部控制制度的有效性和執(zhí)行情況、洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行獨(dú)立、客觀的審計(jì)評(píng)價(jià)。這些員工應(yīng)接受定期培訓(xùn)，學(xué)習(xí)監(jiān)管要求、法規(guī)、洗錢手段和執(zhí)法行動(dòng)的變化及其對(duì)機(jī)構(gòu)的影響。

（六）新員工

應(yīng)將反洗錢培訓(xùn)作為新員工入職培訓(xùn)的必要組成部分，可側(cè)重基本的反洗錢常識(shí)、金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人的反洗錢義務(wù)、本企業(yè)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理文化等。待確定具體崗位后，可結(jié)合實(shí)際崗位職責(zé)，采取更有針對(duì)性的培訓(xùn)。

（七）第三方機(jī)構(gòu)人員

如金融機(jī)構(gòu)采用第三機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶身份識(shí)別或者將反洗錢工作職責(zé)中的某一部分外包給第三方機(jī)構(gòu)員工，建議對(duì)第三方機(jī)構(gòu)人員開展必要的反洗錢培訓(xùn)。但應(yīng)謹(jǐn)慎評(píng)估對(duì)于本機(jī)構(gòu)的反洗錢政策、程序、流程等內(nèi)部信息和管理措施，是否適宜向第三方人員提供。此外，應(yīng)注意反洗錢保密要求，對(duì)客戶信息及交易信息等內(nèi)容，非因法律規(guī)定不得向其他無關(guān)人士提供。

三、相關(guān)培訓(xùn)建議

（一）關(guān)于培訓(xùn)頻率

金融機(jī)構(gòu)的反洗錢培訓(xùn)應(yīng)具有持續(xù)性和常規(guī)性，一方面應(yīng)結(jié)合實(shí)際工作情況定期開展，確?，F(xiàn)有員工每年至少參加一次反洗錢專項(xiàng)培訓(xùn)，反洗錢專/兼職崗位人員及其他相關(guān)崗位人員應(yīng)適當(dāng)提高培訓(xùn)頻率。同時(shí)，在檢查或?qū)徲?jì)中發(fā)現(xiàn)洗錢控制措施存在缺陷或漏洞，或者本機(jī)構(gòu)軟件、系統(tǒng)、程序或規(guī)章等發(fā)生變化時(shí)，都應(yīng)及時(shí)組織開展臨時(shí)性培訓(xùn)。

（二）關(guān)于培訓(xùn)方式

除了常規(guī)的課堂講授形式外，還可根據(jù)具體培訓(xùn)內(nèi)容將培訓(xùn)模式多元化，結(jié)合實(shí)踐應(yīng)用進(jìn)行案例分析、分組研討、經(jīng)驗(yàn)分享等，增強(qiáng)參與性和互動(dòng)性，以提升參訓(xùn)人員對(duì)所學(xué)知識(shí)的理解和記憶。有條件的金融機(jī)構(gòu)，建議可以嘗試通過“云課堂”模式建立培訓(xùn)資料庫，采用直播和錄播相結(jié)合，打破時(shí)間、地域、空間的限制，提供更加靈活多樣的培訓(xùn)及參訓(xùn)方式。此外，也可以通過電子郵件、微信公眾號(hào)、機(jī)構(gòu)內(nèi)部學(xué)習(xí)平臺(tái)等，開展反洗錢宣傳、分享反洗錢知識(shí)，作為正式培訓(xùn)項(xiàng)目的有效補(bǔ)充。

（三）關(guān)于培訓(xùn)師資

為了兼顧外部最新資訊與本機(jī)構(gòu)內(nèi)部具體管理要求，可以定期聘請(qǐng)外部專家老師進(jìn)行授課，了解國際國內(nèi)最新反洗錢發(fā)展趨勢(shì)、學(xué)習(xí)同業(yè)先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，開闊視野，啟發(fā)思維。同時(shí)，建議機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立“反洗錢內(nèi)訓(xùn)師”人才庫，可以包含反洗錢管理部門及相關(guān)業(yè)務(wù)部門人員，為反洗錢長效培訓(xùn)機(jī)制夯實(shí)人力資源基礎(chǔ)。

（四）關(guān)于培訓(xùn)管理

建議每次培訓(xùn)均應(yīng)設(shè)置測(cè)試環(huán)節(jié)，可以是閉卷形式考試，也可以是開放型問題擴(kuò)展，以進(jìn)一步檢驗(yàn)培訓(xùn)效果，鞏固學(xué)習(xí)成果，以考促學(xué)。同時(shí)，建議建立員工培訓(xùn)檔案，設(shè)定最低培訓(xùn)積分要求，作為員工個(gè)人學(xué)習(xí)成長維度考核的一部分。此外，每次培訓(xùn)均應(yīng)做好培訓(xùn)材料歸檔工作，完整保留培訓(xùn)通知、培訓(xùn)內(nèi)容、照片、簽到簿、培訓(xùn)總結(jié)等系列佐證，便于定期對(duì)培訓(xùn)工作開展回顧和總結(jié)，也為監(jiān)管部門的現(xiàn)場(chǎng)檢查及非現(xiàn)場(chǎng)核查做好準(zhǔn)備。

反洗錢培訓(xùn)的效果或許不是立竿見影，反洗錢從業(yè)人員的能力提升也不是一蹴而就的事情。然而，工欲善其事，必先利其器，反洗錢培訓(xùn)一定是一項(xiàng)堅(jiān)持長期投入會(huì)取得相應(yīng)成效的工作。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)努力營造積極、主動(dòng)、自覺的洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍，堅(jiān)持“風(fēng)險(xiǎn)為本”工作方法，結(jié)合本機(jī)構(gòu)實(shí)際情況建立健全反洗錢培訓(xùn)體系。此外，更要勇于創(chuàng)新，充分利用傳統(tǒng)渠道與現(xiàn)代新媒體，采取線上+線下、集中+自學(xué)、紙質(zhì)+電子、文字+語音的多元化、綜合性反洗錢合規(guī)培訓(xùn)宣導(dǎo)新模式，打造覆蓋機(jī)構(gòu)全員的反洗錢培訓(xùn)宣導(dǎo)全場(chǎng)景。

參考文獻(xiàn)：

[1]中國人民銀行.《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）》.銀反洗發(fā)〔2018〕19號(hào).

[2]中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì).《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》.中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令〔2019〕1號(hào).

作者單位：哈爾濱銀行股份有限公司