民間標(biāo)會(huì)的運(yùn)作與宗族羈絆
——基于潮汕地區(qū)的案例調(diào)研

黃 劍，陳丹涵

（廣東金融學(xué)院金融與投資學(xué)院，廣東 廣州 510521）

一、標(biāo)會(huì)概念的厘定

標(biāo)會(huì)，起源于唐宋時(shí)期的廟會(huì)活動(dòng)[1]，由于長(zhǎng)期以來(lái)法律上沒(méi)有對(duì)民間標(biāo)會(huì)的準(zhǔn)確釋義，其概念與性質(zhì)一直備受爭(zhēng)議。根據(jù)百度百科的定義，標(biāo)會(huì)是一種建立在親情、鄉(xiāng)情、友情等血緣、地緣關(guān)系基礎(chǔ)上，帶有合作互助性質(zhì)的民間信用融資行為；費(fèi)孝通將“互助會(huì)”（即標(biāo)會(huì)）定義為集體儲(chǔ)蓄和借貸機(jī)構(gòu)，“由若干會(huì)員組成，為時(shí)若干年”[2]；胡必亮認(rèn)為標(biāo)會(huì)“將自由競(jìng)標(biāo)過(guò)程與程序、競(jìng)爭(zhēng)性利率決定、自愿性合作、大眾參與、信任等因素實(shí)現(xiàn)了有機(jī)結(jié)合，是一種很有效率、活力與競(jìng)爭(zhēng)力的非正式金融制度安排”[3]；而吳景瑾?jiǎng)t從標(biāo)會(huì)的法律屬性上認(rèn)為標(biāo)會(huì)不是組織，而是合同[4]；江平、王家福主編的《民商法學(xué)大辭書(shū)》中對(duì)標(biāo)會(huì)如是定義：“會(huì)首與會(huì)員間的無(wú)名合同，東方國(guó)家獨(dú)有的民間金融制度，以濟(jì)急、互助、儲(chǔ)蓄為目的，為現(xiàn)代非典型合同?！盵5]基于標(biāo)會(huì)歷史發(fā)展及研究目的，本文中的標(biāo)會(huì)以《民商法學(xué)大辭書(shū)》的定義為基準(zhǔn)。

關(guān)于標(biāo)會(huì)的性質(zhì)，吳景瑾認(rèn)為標(biāo)會(huì)的參與者“主要是鄉(xiāng)鄰和親友，具有明顯的血源性和地緣性，其發(fā)起往往是為解決資金籌集的困難”，而非法集資“為獲高額利潤(rùn)而設(shè)，雖然也由民間自發(fā)設(shè)立，卻背離了自助合作的初衷”[4]；最高人民法院2011 年實(shí)施的《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》也明確指出：“未向社會(huì)公開(kāi)宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款”[6]。關(guān)于標(biāo)會(huì)的運(yùn)作模式，鄭振龍和林海給出了標(biāo)會(huì)的一般現(xiàn)金流模型，用折扣率分析法和比較分析法對(duì)參會(huì)者進(jìn)行盈虧分析，得出標(biāo)會(huì)中資金需求者提供的利率高于同期高利貸利率的結(jié)論，并推導(dǎo)出標(biāo)會(huì)隱含的利率期限結(jié)構(gòu)，即正常情況下標(biāo)會(huì)的利率期限結(jié)構(gòu)是一條向下的曲線[7]；陳德付，戴志敏從個(gè)案出發(fā)研究了標(biāo)會(huì)的投融資效率問(wèn)題[8]；詹澤雄等則基于民間標(biāo)會(huì)的融資模式，運(yùn)用動(dòng)態(tài)靜態(tài)分析相結(jié)合的方法估算內(nèi)標(biāo)方式融資的成本，并分析其內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)。[9]關(guān)于標(biāo)會(huì)與宗族的關(guān)系，大部分研究者淺嘗即止，并未深入探討標(biāo)會(huì)中宗族的作用。費(fèi)孝通認(rèn)為會(huì)首由于某“正當(dāng)理由”組織一個(gè)標(biāo)會(huì)，其會(huì)員只限于某些有義務(wù)幫助組織者的人（通常為其親屬關(guān)系群體）和少部分為了其他目的自愿參加的人，他認(rèn)為“一個(gè)親戚關(guān)系比較廣的人，在經(jīng)濟(jì)困難時(shí)得到幫助的機(jī)會(huì)也比較多”[2]；胡必亮同樣認(rèn)為“親屬關(guān)系越近的標(biāo)會(huì)，資金使用的利率越低，其互助合作性也就越強(qiáng)”[3]；蔣曉平從人類(lèi)學(xué)的角度論證了基于親緣、血緣、地緣、業(yè)緣的人際結(jié)構(gòu)是標(biāo)會(huì)得以存續(xù)的基礎(chǔ)。[10]

綜上所述，過(guò)往研究對(duì)標(biāo)會(huì)的起源、性質(zhì)、運(yùn)作模式做了較詳盡的分析，對(duì)標(biāo)會(huì)與宗族的關(guān)系也有一定的描述，但鮮有文獻(xiàn)對(duì)宗族關(guān)系在標(biāo)會(huì)運(yùn)作過(guò)程中的作用進(jìn)行深入探討。因此，本文聚焦宗族羈絆的作用，選擇宗族觀念較強(qiáng)的潮汕地區(qū)的案例，調(diào)研分析案例標(biāo)會(huì)運(yùn)作的全過(guò)程，解構(gòu)宗族羈絆在其中的作用。

二、正規(guī)金融、民間標(biāo)會(huì)與非法集資

探討民間標(biāo)會(huì)的運(yùn)作過(guò)程以及宗族羈絆在其中的作用，有必要梳理民間標(biāo)會(huì)與正規(guī)金融及非法集資的區(qū)別和聯(lián)系。前述《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》（以下簡(jiǎn)稱《解釋》）的第一條即對(duì)非法集資做出了明確定義：非法集資是向社會(huì)公眾（包括單位和個(gè)人）吸收資金的行為。同時(shí)，對(duì)非法集資概念的特征要件予以具體細(xì)化，明確非法集資需同時(shí)具備非法性、公開(kāi)性、利誘性、社會(huì)性等四個(gè)特征。[11]盡管有學(xué)者認(rèn)為，如果標(biāo)會(huì)從其互助的本性轉(zhuǎn)向儲(chǔ)蓄生息、投資甚至投機(jī)功能，則標(biāo)會(huì)將可能演變?yōu)榧兇獾慕鹑谕稒C(jī)甚至詐騙活動(dòng)，給金融的穩(wěn)定性和安全性帶來(lái)一定的沖擊；上述《解釋》也將10 種典型非法集資活動(dòng)中的第10 種定義為：利用民間“會(huì)”、“社”等組織非法吸收資金。但是，結(jié)合正規(guī)標(biāo)會(huì)的運(yùn)作過(guò)程來(lái)看，標(biāo)會(huì)并不具備公開(kāi)性、利誘性和社會(huì)性，即標(biāo)會(huì)面向的是與標(biāo)會(huì)會(huì)首具有親情、友情等血緣、地緣關(guān)系的特定群眾，標(biāo)會(huì)活動(dòng)較為私密，不具備社會(huì)性和公開(kāi)性；標(biāo)會(huì)的利息主要以競(jìng)標(biāo)方式確定，且沒(méi)有承諾固定收益，不具備利誘性。因此，本文認(rèn)為民間標(biāo)會(huì)在一定范疇內(nèi)不屬于非法集資行為，換言之，在非法集資認(rèn)定上存在著較大幅度的“彈性空間”[6]。

正規(guī)金融的借貸流程一般為：客戶尋找-貸款調(diào)查-貸款審批（信用評(píng)估）-貸后管理（風(fēng)險(xiǎn)控制），每個(gè)流程都有專(zhuān)業(yè)人員負(fù)責(zé)。盡管民間標(biāo)會(huì)的運(yùn)作過(guò)程也可以作類(lèi)似的劃分，但會(huì)首承擔(dān)了上述流程中的所有負(fù)責(zé)人角色。首先，民間標(biāo)會(huì)的參會(huì)人員均是會(huì)首的親朋好友，會(huì)首對(duì)會(huì)員的信用評(píng)價(jià)建立在基于亞社會(huì)群體（如家庭、宗族、村莊等）的特殊信任之上，并沒(méi)有規(guī)范的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)；其次，貸款后的后續(xù)會(huì)款繳納有賴于參會(huì)人員的道德意識(shí)、誠(chéng)信意識(shí)以及會(huì)首的“面子”；最后，會(huì)首作為每個(gè)會(huì)員的擔(dān)保人，若有會(huì)員無(wú)法繼續(xù)繳納會(huì)款，會(huì)首將代替會(huì)員繳納并將所繳納會(huì)款轉(zhuǎn)化為該會(huì)員對(duì)會(huì)首的私人借款，從而轉(zhuǎn)移標(biāo)會(huì)“倒會(huì)”的風(fēng)險(xiǎn)，確保標(biāo)會(huì)的持續(xù)運(yùn)行。為進(jìn)一步明晰正規(guī)金融、民間標(biāo)會(huì)與非法集資的特征與聯(lián)系，整理如下表1。

表1 正規(guī)金融、民間標(biāo)會(huì)與非法集資的特征

三、案例標(biāo)會(huì)的運(yùn)作模式分析

（一）調(diào)研案例的基本狀況

標(biāo)會(huì)作為民間金融制度，在廣東、福建等地區(qū)具有悠久的歷史，是城鎮(zhèn)居民、農(nóng)村居民乃至小企業(yè)的重要融資手段。雖然法律上一直沒(méi)有正式確認(rèn)標(biāo)會(huì)的合法性，但標(biāo)會(huì)借助參會(huì)會(huì)員龐雜的關(guān)系鏈，其影響力已滲透到了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)的方方面面，特別是在集資建房、子女教育和婚喪嫁娶等重大事件上，隨處可見(jiàn)標(biāo)會(huì)的影子。

本次調(diào)查以實(shí)地走訪、資料收集、電話訪談等形式進(jìn)行，集中調(diào)查了潮汕地區(qū)揭陽(yáng)市西陳村的標(biāo)會(huì)情況。西陳村位于榕城區(qū)東部，面積800多畝，總?cè)丝?,368 人，511 戶，主要經(jīng)濟(jì)支柱是五金餐具和玩具的加工生產(chǎn)等。由于西城村25 年前曾發(fā)生過(guò)大規(guī)模的“倒會(huì)”現(xiàn)象，為了避免“倒會(huì)”再次發(fā)生，民間標(biāo)會(huì)會(huì)首自發(fā)對(duì)標(biāo)會(huì)規(guī)模、每期會(huì)費(fèi)、標(biāo)會(huì)周期等內(nèi)容做出相應(yīng)限制，標(biāo)會(huì)性質(zhì)以互助為主，資金用途多為建房、婚嫁、子女教育等。西陳村標(biāo)會(huì)的會(huì)費(fèi)金額大都集中在500 元/份，標(biāo)會(huì)規(guī)模為40 份，每月一會(huì)。會(huì)員多為會(huì)首同鄉(xiāng)的鄉(xiāng)親或好友，可根據(jù)自身情況選擇參與1 份或者多份，也有部分參會(huì)份額通過(guò)會(huì)員“代購(gòu)”的情況，表現(xiàn)為會(huì)員多份持有。標(biāo)會(huì)利息根據(jù)投標(biāo)情況確定，但最低一般不低于30 元（500 元/份），最高根據(jù)會(huì)首的規(guī)定而定，一般為100 元-120 元居多，超過(guò)規(guī)定最高利息的投標(biāo)視為無(wú)效。會(huì)員需在標(biāo)會(huì)后規(guī)定時(shí)間（一般為2-3 天）內(nèi)繳清會(huì)款，得標(biāo)者則在會(huì)款繳清后取得會(huì)款憑證，并作簽名證實(shí)。

（二）案例標(biāo)會(huì)的運(yùn)作模式

民間標(biāo)會(huì)按照標(biāo)會(huì)周期可分為月會(huì)、周會(huì)等，按照利息支付方式可分為貼現(xiàn)標(biāo)與貼水標(biāo)，按照會(huì)費(fèi)金額可分為百元會(huì)、千元會(huì)等。本次調(diào)研案例標(biāo)會(huì)均為月會(huì)貼現(xiàn)標(biāo)，即通過(guò)競(jìng)標(biāo)決定的得標(biāo)者所支付的利息從當(dāng)期會(huì)費(fèi)中扣除，換言之，未中標(biāo)會(huì)員當(dāng)期只需繳納扣除得標(biāo)者所標(biāo)利息后的剩余會(huì)款。其運(yùn)作模式根據(jù)會(huì)首是否參與借款可分為借款會(huì)首和中介會(huì)首兩種。

1.借款會(huì)首型貼現(xiàn)標(biāo)。會(huì)首召集若干人，集滿自定義的標(biāo)會(huì)份額（一般為40 份及以上）后起會(huì)。第一期總會(huì)費(fèi)一般由會(huì)首免息領(lǐng)??；從第二期起，會(huì)首每月定期召集競(jìng)標(biāo)，會(huì)員根據(jù)自身資金需求匿名競(jìng)標(biāo)利息，價(jià)高者得，由會(huì)首公布最高競(jìng)標(biāo)利息及得標(biāo)者，會(huì)首及其余會(huì)員在規(guī)定時(shí)間內(nèi)繳清扣除最高競(jìng)標(biāo)利息后的會(huì)費(fèi)，得標(biāo)者之后每期不再享有扣除標(biāo)息的權(quán)利，需繳納全額會(huì)費(fèi)；每份標(biāo)只能得標(biāo)一次，直至最后一期由未得標(biāo)者自動(dòng)得標(biāo)后本次標(biāo)會(huì)結(jié)束。標(biāo)會(huì)期間若有會(huì)員因故無(wú)法繼續(xù)繳納會(huì)費(fèi)或惡意逃避繳納會(huì)費(fèi)（逃會(huì)），會(huì)首均有義務(wù)為該會(huì)員墊付會(huì)費(fèi)并將之轉(zhuǎn)化為該會(huì)員對(duì)會(huì)首的私人借款，確保標(biāo)會(huì)的持續(xù)運(yùn)作，具體運(yùn)作模式如圖1。

圖1 借款會(huì)首型貼現(xiàn)標(biāo)運(yùn)作模式圖

2.中介會(huì)首型貼現(xiàn)標(biāo)。中介會(huì)首型貼現(xiàn)標(biāo)的運(yùn)作模式與上類(lèi)似，區(qū)別僅在于會(huì)首沒(méi)有融資需求故不持有標(biāo)會(huì)份額，該模式下會(huì)首只充當(dāng)標(biāo)會(huì)中介角色，同時(shí)向得標(biāo)者收取手續(xù)費(fèi)（一般為每期300 元），其運(yùn)作模式如圖2。無(wú)論是哪種模式，有資金需求的會(huì)員都會(huì)積極參與競(jìng)標(biāo)，沒(méi)有資金需求的會(huì)員則采取低利息競(jìng)標(biāo)或直接不參與競(jìng)標(biāo)的策略，因此，標(biāo)會(huì)模式既滿足了資金需求者的融資需要，也滿足了富裕會(huì)員的投資需求。

圖2 中介會(huì)首型貼現(xiàn)標(biāo)運(yùn)作模式圖

（三）“倒會(huì)”風(fēng)潮及其影響

民間標(biāo)會(huì)因其籌資迅速、零存整取、無(wú)需抵押等優(yōu)勢(shì)在農(nóng)村地區(qū)發(fā)展迅速，盡管它建立在以親情、友情、鄉(xiāng)情等血緣、地緣關(guān)系為基礎(chǔ)的信任之上，但其“倒會(huì)”風(fēng)險(xiǎn)依然不容忽視。以本次調(diào)研的潮汕地區(qū)西陳村為例，25 年前即發(fā)生過(guò)大規(guī)模“倒會(huì)”風(fēng)潮。由于當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)水平較低等因素，西陳村及周邊多個(gè)村莊的部分會(huì)首抵擋不住“巨額”金錢(qián)誘惑而選擇私吞會(huì)費(fèi)，而其他會(huì)首看到這些會(huì)首私吞會(huì)費(fèi)卻沒(méi)有受到相應(yīng)懲罰后也漸漸違背互幫互助的初衷，走上了追逐自身利益的道路，由此產(chǎn)生鏈?zhǔn)椒磻?yīng)，造成了大范圍大規(guī)模的“倒會(huì)”風(fēng)潮。根據(jù)多方訪談了解，約兩成私吞會(huì)費(fèi)的會(huì)首難抵眾怒，遠(yuǎn)走他鄉(xiāng)，至今未歸。余下八成也并未受到任何經(jīng)濟(jì)上的追償和法律上的懲罰。究其原因，民風(fēng)淳樸與法律缺位使得大部分蒙受損失的會(huì)員因?yàn)椤坝H人”面子或索賠途徑不暢而難以追討，時(shí)至今日仍有大筆債務(wù)尚未歸還，且有隨著時(shí)間流逝而不了了之的趨勢(shì)。正是因?yàn)檫@場(chǎng)大規(guī)模的“倒會(huì)”風(fēng)潮，擊潰了當(dāng)?shù)氐男庞铆h(huán)境，不僅正規(guī)金融渠道受到了影響，民間借貸也變得越來(lái)越困難，民間標(biāo)會(huì)更是沉寂了相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間。

隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，中國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)得到快速的發(fā)展，在正規(guī)金融服務(wù)無(wú)法完全滿足農(nóng)村居民金融需求的背景下，民間標(biāo)會(huì)又慢慢地開(kāi)始恢復(fù)生機(jī)。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提升使會(huì)首們難以再被幾萬(wàn)會(huì)費(fèi)所誘惑，降低了其違約的內(nèi)在動(dòng)因；重視宗親關(guān)系、社會(huì)網(wǎng)絡(luò)發(fā)達(dá)則強(qiáng)化了會(huì)首們守約的外在約束條件；同時(shí)，為了降低“倒會(huì)”風(fēng)潮的影響，重新取信于民，避免“倒會(huì)”再次發(fā)生，許多會(huì)首自發(fā)地嚴(yán)格選擇會(huì)員、控制標(biāo)會(huì)規(guī)模和會(huì)費(fèi)金額，會(huì)員也自主地選擇標(biāo)底金額較低、宗親關(guān)系較濃的標(biāo)會(huì)，“倒會(huì)”概率逐年降低，近10 年來(lái)基本未發(fā)生“倒會(huì)”現(xiàn)象。目前，民間標(biāo)會(huì)以互助性質(zhì)的非正規(guī)金融形態(tài)重回村民視野，成為西陳村及周邊地區(qū)重要的融資渠道。

四、案例標(biāo)會(huì)中的宗族羈絆

中國(guó)傳統(tǒng)社會(huì)關(guān)系是按照親疏遠(yuǎn)近的“差序格局”來(lái)構(gòu)建的，這種“差序格局”在潮汕地區(qū)的表現(xiàn)是以“宗親”為核心的人際關(guān)系圈，再往外推之就是地緣關(guān)系，在人際交往中，一般是關(guān)系越靠近“宗親”的核心，越容易被人們接納，也就越容易形成合作、親密的人際關(guān)系[12]。這里的“宗親”不僅僅只是同姓氏的族群，而是包含通過(guò)婚嫁而形成的包含多個(gè)族群的關(guān)系網(wǎng)，在此基礎(chǔ)上形成的人際關(guān)系才是潮汕地區(qū)宗族之間最深的羈絆。

（一）標(biāo)會(huì)起會(huì)時(shí)宗族的作用

潮汕地區(qū)的標(biāo)會(huì)會(huì)員格局恰恰體現(xiàn)了以“宗親”為核心的宗族人際關(guān)系圈。標(biāo)會(huì)作為一種“人情信貸”，以會(huì)首為核心，會(huì)員根據(jù)與會(huì)首之間的“宗親”關(guān)系、地緣關(guān)系等親疏關(guān)系向外擴(kuò)散，會(huì)首基于對(duì)會(huì)員的認(rèn)同感同意其參會(huì)，會(huì)員也是基于對(duì)會(huì)首人品和財(cái)務(wù)狀況的認(rèn)可而入會(huì)。從案例標(biāo)會(huì)的會(huì)約名單上看，參加本次標(biāo)會(huì)的會(huì)員與會(huì)首同屬西陳村，是同宗同族，而與會(huì)首無(wú)宗親、地緣關(guān)系者，如果想加入該標(biāo)會(huì)則需以參會(huì)會(huì)員為媒介間接參會(huì)，會(huì)約上體現(xiàn)為該會(huì)員多份持有標(biāo)會(huì)份額，會(huì)首不追查會(huì)員多份持有的原因。

如圖3 所示，會(huì)員B、C、D、E、F、G、H、I 處于會(huì)首A 的宗族人際關(guān)系圈中，與會(huì)首A 之間存在一定的血緣、地緣關(guān)系，而人員J、K、L 與會(huì)首A并不相識(shí)，他們分別通過(guò)會(huì)員D 和E 間接參與標(biāo)會(huì)，屬于會(huì)員D 和E 的關(guān)系圈，其份額由會(huì)員D和E 代持。由于會(huì)員需對(duì)自己所持標(biāo)會(huì)份額負(fù)責(zé)，因此，宗族會(huì)員是否愿意幫非宗族會(huì)員代持份額，取決于他們之間的親疏關(guān)系以及對(duì)非宗族會(huì)員的認(rèn)同感和信任感?？梢?jiàn)，這種親疏有別的宗族觀念是潮汕地區(qū)標(biāo)會(huì)的顯著特征，也是能夠建標(biāo)起會(huì)的前提條件。

圖3 標(biāo)會(huì)會(huì)員關(guān)系網(wǎng)絡(luò)圖

與正規(guī)金融的銀行相比，中國(guó)家庭更傾向于向親戚或民間借款。北京大學(xué)中國(guó)社會(huì)科學(xué)調(diào)查中心在2018 年開(kāi)展的中國(guó)家庭動(dòng)態(tài)跟蹤調(diào)查中（CFPS）顯示，非正式渠道是中國(guó)家庭的主要借款渠道，中國(guó)家庭的首選借款對(duì)象依次為親戚、銀行、父母或子女、朋友，分別占比35.5%、28.7%、14.1%和5.9%；但全國(guó)過(guò)去1 年向親戚提供經(jīng)濟(jì)幫助的均值為1830 元，僅占全國(guó)人均現(xiàn)金及存款額的3.33%。顯然，這個(gè)金額對(duì)于建房、婚嫁以及子女教育等資金需求而言，無(wú)異于杯水車(chē)薪。正如圖4 所示，右側(cè)的單一條線狀的借款方式的金額有限，借款人的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)往往也很有限，因而無(wú)法滿足借款人的大額資金需求；左側(cè)的民間標(biāo)會(huì)的會(huì)首往往處于“宗親”關(guān)系網(wǎng)的重要節(jié)點(diǎn)，其發(fā)散式的籌集資金方式明顯強(qiáng)于單一條線狀的借款方式，每期會(huì)費(fèi)金額并不太大，但在“宗親”關(guān)系網(wǎng)的規(guī)模效應(yīng)下，顯然更能滿足借款者的資金需求。同時(shí)，民間標(biāo)會(huì)的高利性還能解除借款人不愿“欠人情”的心理負(fù)擔(dān)，正因?yàn)槿绱耍谧逄卣髅黠@的民間標(biāo)會(huì)才得以在潮汕地區(qū)維系發(fā)展。

圖4 民間標(biāo)會(huì)網(wǎng)絡(luò)與單一借貸渠道的比較

（二）標(biāo)會(huì)運(yùn)行時(shí)宗族的作用

正如前述的圖1、圖2 所示，無(wú)論是借款會(huì)首型標(biāo)會(huì)，還是中介會(huì)首型標(biāo)會(huì)，其會(huì)首均需負(fù)責(zé)召集競(jìng)標(biāo)和收集、監(jiān)督、追繳會(huì)費(fèi)，并承擔(dān)為逃會(huì)者墊付會(huì)費(fèi)的責(zé)任。反觀正規(guī)金融，以商業(yè)銀行為例，其信貸風(fēng)險(xiǎn)控制流程一般為：貸前調(diào)查—貸中審查—貸后檢查。貸前調(diào)查是客戶經(jīng)理調(diào)查客戶的基本信息、資金需求、資金用途、資信狀況等，并對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)；貸中審查一般有專(zhuān)人對(duì)客戶資料進(jìn)行復(fù)核，確保信息準(zhǔn)確無(wú)誤，并根據(jù)客戶的信用等級(jí)制定信貸方案；貸后檢查是銀行對(duì)貸款資金使用情況、客戶后續(xù)還款能力等的跟蹤監(jiān)測(cè)。銀行通過(guò)信貸風(fēng)控流程盡可能降低其信貸風(fēng)險(xiǎn)，但由于調(diào)查審查范圍有限、信息不對(duì)稱以及客戶可能存在的道德風(fēng)險(xiǎn)等原因，貸款違約也時(shí)有發(fā)生，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)（銀保監(jiān)會(huì)）發(fā)布的主要監(jiān)管指標(biāo)，2017-2019 年商業(yè)銀行不良貸款余額分別為1.71 萬(wàn)億元、2.03 萬(wàn)億元、2.04 萬(wàn)億元，不良貸款率分別為1.74%、1.83%、1.86%，呈逐年上升趨勢(shì)。

盡管民間標(biāo)會(huì)沒(méi)有商業(yè)銀行那樣嚴(yán)格的風(fēng)控流程和信用評(píng)級(jí)體系，但是，標(biāo)會(huì)會(huì)首卻承擔(dān)了上述風(fēng)控流程中的所有角色，宗族羈絆也在其中發(fā)揮了不可或缺的作用。首先，會(huì)首往往是宗族里的“名人”或“能人”，是宗族關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中的重要節(jié)點(diǎn)。會(huì)首對(duì)于參會(huì)會(huì)員的選擇是有一定的考量的，這種考量建立在共同的生活交往網(wǎng)絡(luò)之上，對(duì)會(huì)員的各類(lèi)信息都有一定的認(rèn)識(shí)或有可靠的了解渠道，因此，其調(diào)查審查范圍廣泛，能做到信息基本對(duì)稱。其次，會(huì)首對(duì)會(huì)員的考量也是建立在“宗親社會(huì)”所產(chǎn)生的特有的信任和認(rèn)同感上，雖然沒(méi)有明確的信用評(píng)級(jí)體系，但會(huì)首對(duì)于會(huì)員的基本信息和道德風(fēng)險(xiǎn)的掌握程度卻是商業(yè)銀行的資信調(diào)查所不能比擬的。再次，在人口流動(dòng)性較差的農(nóng)村社會(huì)，相比銀行單向的監(jiān)督模式，標(biāo)會(huì)內(nèi)部通過(guò)“宗親”關(guān)系網(wǎng)建立起來(lái)的星形監(jiān)督模式，使得會(huì)員與會(huì)員之間能夠相互監(jiān)督，形成較強(qiáng)的外部約束力，提升了會(huì)員的違約成本，降低了會(huì)員的違約風(fēng)險(xiǎn)。最后，會(huì)首承擔(dān)著追繳會(huì)費(fèi)和墊付逃會(huì)者會(huì)費(fèi)的責(zé)任，這一方面使得會(huì)首在選擇會(huì)員時(shí)更加謹(jǐn)慎，另一方面也是基于歷史“倒會(huì)”風(fēng)潮的經(jīng)驗(yàn)，保障標(biāo)會(huì)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、降低標(biāo)會(huì)“倒會(huì)”風(fēng)險(xiǎn)的舉措。

綜上所述，民間標(biāo)會(huì)以血緣、地緣等關(guān)系為合作背書(shū)，極大地降低了標(biāo)會(huì)的違約風(fēng)險(xiǎn)和交易成本，通過(guò)會(huì)首聯(lián)結(jié)的宗族內(nèi)部之間的羈絆在標(biāo)會(huì)的形成、運(yùn)作以及風(fēng)險(xiǎn)管理中都起到了無(wú)可替代的作用。正如費(fèi)孝通指出的“鄉(xiāng)土社會(huì)的信用不是對(duì)契約的重視，而是發(fā)生于對(duì)一種行為的規(guī)矩熟悉到不假思索時(shí)的可靠性”[2]，會(huì)首與會(huì)員之間基于“宗親”關(guān)系、地緣關(guān)系以及與當(dāng)?shù)匚幕嗦?lián)系的道德約束形成了彼此之間雙向的信任，這種非契約性的因素反而很好地聯(lián)結(jié)了標(biāo)會(huì)的方方面面，成為貫穿標(biāo)會(huì)始終的紐帶，促使民間標(biāo)會(huì)得以長(zhǎng)久發(fā)展，成為潮汕地區(qū)普通家庭之間經(jīng)濟(jì)上互幫互助的主要渠道。

五、結(jié)論與建議

本文通過(guò)對(duì)潮汕地區(qū)揭陽(yáng)市西陳村標(biāo)會(huì)情況的調(diào)查訪談，梳理案例標(biāo)會(huì)的運(yùn)作模式，并定性分析宗族關(guān)系對(duì)標(biāo)會(huì)運(yùn)作的影響，得到以下結(jié)論：第一，作為一種典型的非正規(guī)金融制度，民間標(biāo)會(huì)的出現(xiàn)和發(fā)展不僅僅只是一種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，同時(shí)也是基于宗族羈絆的社會(huì)、文化現(xiàn)象。具有民間互助性質(zhì)的標(biāo)會(huì)已深深植根于潮汕地區(qū)的社會(huì)系統(tǒng)中，是農(nóng)村居民融資的主要渠道，起到了不可替代的作用；它彌補(bǔ)了正規(guī)金融在社會(huì)基層服務(wù)上的缺口，是正規(guī)金融服務(wù)的重要補(bǔ)充。第二，民間標(biāo)會(huì)的制度設(shè)計(jì)比較簡(jiǎn)單合理，易于理解的競(jìng)標(biāo)方式和運(yùn)作模式考慮了農(nóng)村地區(qū)居民的現(xiàn)實(shí)要求；同時(shí)，宗族關(guān)系的發(fā)散性是民間標(biāo)會(huì)的基礎(chǔ)，使得農(nóng)村居民較大額的資金需求得以滿足。第三，宗族羈絆貫穿了民間標(biāo)會(huì)運(yùn)作的全過(guò)程，是潮汕地區(qū)民間標(biāo)會(huì)的重要特征。會(huì)首不但負(fù)責(zé)起會(huì)、日常運(yùn)作，還承擔(dān)墊付逃會(huì)者會(huì)費(fèi)的責(zé)任；標(biāo)會(huì)內(nèi)部通過(guò)“宗親”關(guān)系網(wǎng)建立起來(lái)的星形監(jiān)督模式，形成較強(qiáng)的外部約束力，提高了會(huì)員的違約成本，降低了會(huì)員的違約風(fēng)險(xiǎn)和標(biāo)會(huì)的“倒會(huì)”風(fēng)險(xiǎn)。

毋庸置疑，民間標(biāo)會(huì)目前尚游走于法律邊緣，即使具備宗族羈絆的特征，也面臨著“倒會(huì)”風(fēng)險(xiǎn)以及“倒會(huì)”的處置難題。為了民間標(biāo)會(huì)長(zhǎng)期健康發(fā)展，本文提出以下建議：（1）納入地方金融監(jiān)管體系，規(guī)范民間標(biāo)會(huì)運(yùn)行。配合金融監(jiān)管體系改革，可以考慮將民間標(biāo)會(huì)納入地方金融監(jiān)管的范圍；借鑒臺(tái)灣地區(qū)標(biāo)會(huì)立法經(jīng)驗(yàn)，規(guī)范標(biāo)會(huì)的運(yùn)作程序、標(biāo)會(huì)規(guī)模、標(biāo)底金額等，限制會(huì)首同一時(shí)間起會(huì)數(shù)量，制定針對(duì)惡意流標(biāo)、攜款逃跑等破壞標(biāo)會(huì)運(yùn)行行為的懲罰措施，彌補(bǔ)中國(guó)大陸標(biāo)會(huì)立法的空白。（2）建立信息備案管理體系，重點(diǎn)監(jiān)控宗族關(guān)系網(wǎng)。盡管歷史悠久的民間標(biāo)會(huì)自發(fā)性地逐步規(guī)范運(yùn)作，其基于宗族關(guān)系的監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)也發(fā)揮著控制風(fēng)險(xiǎn)的作用，但依然存在著較高的“倒會(huì)”風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)標(biāo)會(huì)的監(jiān)管應(yīng)避免“不管就亂、一管就死”，建立完善標(biāo)會(huì)信息備案管理體系，以宗族羈絆為紐帶加強(qiáng)會(huì)首管理、重點(diǎn)監(jiān)控宗族關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，避免標(biāo)會(huì)成為非法集資的溫室，更好地實(shí)現(xiàn)其民間互助的主能。（3）探討多元合作，服務(wù)鄉(xiāng)村振興。目前民間標(biāo)會(huì)主要以互助性質(zhì)滿足農(nóng)村居民住房、婚嫁、子女教育等方面的資金需求，很大程度上彌補(bǔ)了正規(guī)金融在農(nóng)村居民金融服務(wù)上的缺口；隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展與新農(nóng)村建設(shè)，投資需求和融資需求都將進(jìn)一步擴(kuò)大，為民間標(biāo)會(huì)發(fā)展提供了更大的空間。應(yīng)摒棄“一禁了之”的監(jiān)管思路，鼓勵(lì)民間標(biāo)會(huì)的多元化合作，例如嘗試與農(nóng)村合作社合作，引導(dǎo)民間資本進(jìn)入農(nóng)村實(shí)體項(xiàng)目，優(yōu)化資源配置，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，為解決“三農(nóng)”問(wèn)題提供新思路。