國有商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任發(fā)展水平及分析

Ayurzana Dorjpagma(陳朵兒) 葉軍

摘 要：本文首先對(duì)國有商業(yè)銀行及社會(huì)責(zé)任內(nèi)涵進(jìn)行界定;其次在此基礎(chǔ)上，利用企業(yè)對(duì)外公布的社會(huì)責(zé)任年報(bào)對(duì)其發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行分析;最后，根據(jù)獲取的研究結(jié)論提出加快國有商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任發(fā)展的基本思路。

關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行? 社會(huì)責(zé)任? 發(fā)展現(xiàn)狀

中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2020）10（a）--02

目前中國正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的“新常態(tài)”時(shí)期，在強(qiáng)化國有商業(yè)銀行盈利能力，充分發(fā)揮其金融杠桿作用的同時(shí)，如何提高企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的主動(dòng)性和自律性，并且與國際接軌，對(duì)促進(jìn)中國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，保證社會(huì)金融秩序穩(wěn)定可謂意義深遠(yuǎn)。

1 國有商業(yè)銀行及企業(yè)社會(huì)責(zé)任內(nèi)涵

1.1 國有商業(yè)銀行及其特殊性

中國商業(yè)銀行的組成包括城市商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、國有商業(yè)銀行。其中，由國家（中央?yún)R金公司、財(cái)政部）直接對(duì)其管理與控制，并進(jìn)行投資的就是國有商業(yè)銀行。目前主要包括中國交通銀行、中國建設(shè)銀行、中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國工商銀行、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行。商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)銀行經(jīng)過數(shù)個(gè)世紀(jì)的發(fā)展，已成為引導(dǎo)與支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展和方向的金融機(jī)構(gòu)。其憑借分支機(jī)構(gòu)眾多、分布區(qū)域廣泛、資金集散能力強(qiáng)的特點(diǎn)，活躍在各個(gè)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域。國有商業(yè)銀行作為帶有公共性質(zhì)的特殊類型企業(yè)，具有以下獨(dú)特之處：一是，表現(xiàn)為產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的特殊性。從表1中不難發(fā)現(xiàn)，國有商業(yè)銀行雖然均是控股公司，但其實(shí)際仍是國有控股。二是，在經(jīng)營方面具有壟斷性。即國有商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，依托資源上的獨(dú)占性和較強(qiáng)的技術(shù)優(yōu)勢與雄厚的資金支撐，特別是和政府的緊密聯(lián)系，在特定領(lǐng)域中具有壟斷經(jīng)營的特性。

1.2 國有商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任

現(xiàn)代意義上的企業(yè)責(zé)任要求企業(yè)必須控制自身生產(chǎn)經(jīng)營行為對(duì)自然環(huán)境、社會(huì)和人的影響。此種行為與之獲取預(yù)期的利潤不相矛盾，即將賺取的利潤在促進(jìn)企業(yè)自我發(fā)展的同時(shí)，更多地回饋國家、反哺社會(huì)，促進(jìn)社會(huì)的進(jìn)步與發(fā)展，成為履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任、法律責(zé)任、慈善責(zé)任與倫理道德責(zé)任等多重責(zé)任的統(tǒng)一體。

國有銀行業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任具有維持社會(huì)和諧局面，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與進(jìn)步的作用。各商業(yè)銀行應(yīng)該在銀保監(jiān)會(huì)的要求下，定期上報(bào)自己履行社會(huì)責(zé)任的情況，通過履行社會(huì)責(zé)任來強(qiáng)化自己的競爭力，吸引更多客戶。主要內(nèi)容包括：一是，積極響應(yīng)國家支持產(chǎn)業(yè)政策，為相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供資金上的幫扶。二是，主動(dòng)保護(hù)社會(huì)公共利益，包括社區(qū)大眾、員工、金融消費(fèi)者，積極參與社會(huì)公益活動(dòng)、慈善活動(dòng)。三是，以法律條款為準(zhǔn)繩，合法地為各位股東謀取利益，以及開展各種經(jīng)營活動(dòng)?？傮w而言，這份文件從環(huán)境、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、法律四個(gè)層面明確了中國商業(yè)銀行包括國有商業(yè)銀行應(yīng)該承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任。值得注意的是，在上述幾大社會(huì)責(zé)任中，法律責(zé)任對(duì)于國有商業(yè)銀行而言具有特殊的含義，一切經(jīng)營行為都必須以法律條款為準(zhǔn)繩，無論其是否會(huì)影響利益目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，都是外部監(jiān)管部門對(duì)國有商業(yè)銀行日常經(jīng)營活動(dòng)的硬約束，也是區(qū)分國有商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任與其他行業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的依據(jù)。另外，在中國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的今天，基于可持續(xù)發(fā)展理念，國有商業(yè)銀行不僅要大力推進(jìn)綠色金融業(yè)務(wù)，還要主動(dòng)保護(hù)生態(tài)環(huán)境，這是檢驗(yàn)履行社會(huì)責(zé)任的重要標(biāo)志，而且在市場調(diào)節(jié)和政策傳導(dǎo)以及保護(hù)資金安全方面發(fā)揮著主導(dǎo)作用，也是其社會(huì)責(zé)任的重要體現(xiàn)。

2 國有商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任發(fā)展現(xiàn)狀及分析

根據(jù)前述對(duì)國有商業(yè)銀行的界定，并選取國有商業(yè)銀行2014—2018年對(duì)外公布的企業(yè)社會(huì)責(zé)任年報(bào)，從經(jīng)濟(jì)責(zé)任、法律責(zé)任、倫理責(zé)任以及慈善責(zé)任四個(gè)方面對(duì)其現(xiàn)狀進(jìn)行闡述與分析。

2.1 經(jīng)濟(jì)責(zé)任

在經(jīng)濟(jì)責(zé)任方面，銀行穩(wěn)健運(yùn)行，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。四大國有銀行在監(jiān)管部門的引導(dǎo)和監(jiān)管下表現(xiàn)出強(qiáng)有力的發(fā)展活力，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)得到了優(yōu)化，對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持力度全面提升。其中，中國工商銀行的資產(chǎn)總額、凈利潤、營業(yè)收入、利潤總額、股東權(quán)益在2018年的各項(xiàng)指標(biāo)分別為276995億元、2987億元、7737.89億元、3724.13億元、23448.83億元，居四大國有商業(yè)銀行之首。

2.2 法律責(zé)任

一是，注重服務(wù)國家戰(zhàn)略。國有商業(yè)銀行作為中國經(jīng)濟(jì)體系的重要組成部分，較好地體現(xiàn)了服務(wù)國家戰(zhàn)略的職能，如支持國家“一帶一路”倡議，并能夠結(jié)合年度履責(zé)實(shí)踐的重點(diǎn)，依據(jù)自身在不同領(lǐng)域的優(yōu)勢，貢獻(xiàn)與服務(wù)國家戰(zhàn)略的推進(jìn)。二是，抓緊改革供給側(cè)結(jié)構(gòu)，兼顧服務(wù)效率和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，嚴(yán)格按照國家產(chǎn)業(yè)政策來開展管理工作，突出信貸政策不同對(duì)象的特點(diǎn)，壓縮產(chǎn)能過剩行業(yè)的貸款，清理“僵尸企業(yè)”。同時(shí)，圍繞服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、推動(dòng)城鎮(zhèn)化、小微企業(yè)等戰(zhàn)略，努力實(shí)施業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。三是，國有商業(yè)銀行在管理層面雖然較為重視經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，但是缺乏規(guī)范的管控體系。比如，中國農(nóng)業(yè)銀行的撥備覆蓋率和不良貸款率最高，2018年的指標(biāo)數(shù)據(jù)為252.18%以及4.59%;中國建設(shè)銀行的資本充足率最高為17.19%;而中國銀行的各項(xiàng)指標(biāo)都比較低。換言之，國有商業(yè)銀行在識(shí)別、分析和評(píng)估與信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)等環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析機(jī)制建設(shè)方面還存在一定差距。

2.3 倫理責(zé)任

中國工商銀行的發(fā)放貸款和墊付總額以及綠色信貸金額最高，如2018年指標(biāo)的數(shù)據(jù)為154199億元和12377.58億元，而中國銀行排名最后;中國農(nóng)業(yè)銀行的涉農(nóng)貸款最高為33671.05億元（2018年），符合該銀行的身份，盡到了為三農(nóng)服務(wù)的社會(huì)責(zé)任。其主要做法包括：一是，精準(zhǔn)扶貧、脫貧，配合國家落實(shí)脫貧工作。扶貧工作的開展離不開四大國有商業(yè)銀行的支撐，銀行應(yīng)該結(jié)合自己的特點(diǎn)摸索出一套扶貧模式，親自走進(jìn)西部開展扶貧工作，將自己身上的合作性、商業(yè)性、政策性、開發(fā)性特點(diǎn)充分展示出來。二是，貫徹普惠金融理念，確保金融服務(wù)真正能夠?yàn)榇蟊妱?chuàng)造實(shí)惠。國有商業(yè)銀行能夠主動(dòng)引入先進(jìn)技術(shù)，圍繞“效率、安全、跨界、普惠”這幾項(xiàng)內(nèi)容，在金融領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)先進(jìn)理念、技術(shù)、手段的融合，實(shí)現(xiàn)銀行服務(wù)渠道的更新升級(jí)。但是，普惠金融貸款規(guī)模占銀行整體貸款規(guī)模比重相對(duì)偏低。

2.4 慈善責(zé)任

積極推進(jìn)慈善捐助，并通過多樣化的捐助方式開展慈善捐助。如開展定點(diǎn)扶貧、產(chǎn)業(yè)扶貧等方式，探索扶貧的可持續(xù)發(fā)展之路。其中，中國建設(shè)銀行的公益捐贈(zèng)額最高，2018年該數(shù)據(jù)為11429.28萬元;2018年中國銀行的定點(diǎn)扶貧金額最高，為7509萬元。

國有商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任評(píng)級(jí)指標(biāo)體系與國際接軌方面還存在一定差距。國有商業(yè)銀行能夠通過一系列措施減少碳排放，如綠色信貸、綠色培訓(xùn)、辦公室節(jié)能減排等，為可持續(xù)發(fā)展作貢獻(xiàn)。但在國際上衡量一個(gè)國家與地區(qū)企業(yè)社會(huì)責(zé)任水平的，例如，留守兒童、貧困地區(qū)婦女就業(yè)、水資源開發(fā)等方面有所欠缺。

3? 研究思路

本文整體研究與分析是基于國有商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任、法律責(zé)任、倫理責(zé)任與慈善責(zé)任四個(gè)方面進(jìn)行，并獲得以下幾點(diǎn)研究結(jié)論。

一是，整體經(jīng)濟(jì)效益良好，未來在助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展中，國有商業(yè)銀行仍是金融服務(wù)的主力軍。

二是，能夠積極服務(wù)于中國國家整體戰(zhàn)略和國家利益，但如何多舉措為“一帶一路”倡議提供金融服務(wù)，需要進(jìn)一步探討與深思。

三是，能夠充分意識(shí)到環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于信貸項(xiàng)目管理的重要性，但整體管控體系不健全，如何構(gòu)建完備風(fēng)險(xiǎn)防范管理制度是目前亟待解決的問題。

四是，能夠緊密結(jié)合國家政策要求和行業(yè)監(jiān)管重點(diǎn)，切實(shí)發(fā)揮信貸資源的配置作用。但如何根據(jù)各自發(fā)展方向和戰(zhàn)略重點(diǎn)，提供融資支持與金融產(chǎn)品和服務(wù)，需要?jiǎng)?chuàng)新經(jīng)營與管理模式。

五是，能夠積極推進(jìn)慈善捐助，但在樹立差異化責(zé)任品牌戰(zhàn)略，提升公眾認(rèn)知度方面有待提升。

4 結(jié)語

綜上所述，未來國有商業(yè)銀行應(yīng)該進(jìn)一步強(qiáng)化政府管理，在政府提倡的“一帶一路”倡議中發(fā)揮主導(dǎo)作用;強(qiáng)化銀行風(fēng)向管控制度，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展;加大綠色信貸的規(guī)模促進(jìn)生態(tài)環(huán)境的保護(hù);多舉措創(chuàng)新普惠金融模式;結(jié)合銀行發(fā)展戰(zhàn)略持續(xù)開展差異化社會(huì)公益事業(yè)。

參考文獻(xiàn)

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