淺談企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司大數(shù)據(jù)的應(yīng)用發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管控

張春萍

摘 要：現(xiàn)代社會(huì)是一個(gè)高速發(fā)展的社會(huì)，科技發(fā)達(dá)、信息流通，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司作為企業(yè)集團(tuán)“內(nèi)部銀行”，與時(shí)俱進(jìn)充分利用大數(shù)據(jù)價(jià)值，與科技深度融合挖掘大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用，為公司業(yè)務(wù)發(fā)展和服務(wù)水平提升助力。本文從企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司大數(shù)據(jù)的價(jià)值出發(fā)，指出大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用發(fā)展的要求，分析當(dāng)前現(xiàn)狀中的問(wèn)題，提出風(fēng)險(xiǎn)管控措施和建議。

關(guān)鍵詞：企業(yè)集團(tuán)? 財(cái)務(wù)公司? 大數(shù)據(jù)? 應(yīng)用發(fā)展? 風(fēng)險(xiǎn)管控

大數(shù)據(jù)用來(lái)描述和定義信息爆炸時(shí)代產(chǎn)生的海量數(shù)據(jù)，從各式各樣的數(shù)據(jù)中，快速獲得有價(jià)值信息的能力，就是大數(shù)據(jù)技術(shù)，尤其金融機(jī)構(gòu)應(yīng)用較為廣泛。企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司（以下簡(jiǎn)稱“財(cái)務(wù)公司”）作為與企業(yè)集團(tuán)一榮俱榮一損俱損的“內(nèi)生性”非銀行金融機(jī)構(gòu)，是產(chǎn)融結(jié)合的一種特殊存在形式，雖然不對(duì)社會(huì)公眾吸收存款或發(fā)放貸款，業(yè)務(wù)范圍限定在本企業(yè)集團(tuán)內(nèi)，但各大企業(yè)集團(tuán)和權(quán)屬單位可得可用可共享的數(shù)據(jù)信息豐富，借助大數(shù)據(jù)技術(shù)的應(yīng)用與發(fā)展，以財(cái)務(wù)公司為支點(diǎn)，打造企業(yè)集團(tuán)數(shù)據(jù)信息“橋頭堡”。

筆者通過(guò)描述財(cái)務(wù)公司大數(shù)據(jù)的價(jià)值，指出大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用發(fā)展的要求，分析當(dāng)前現(xiàn)狀中的問(wèn)題，提出有效的風(fēng)險(xiǎn)管控措施與建議，以期提升財(cái)務(wù)公司數(shù)據(jù)信息化的核心競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)發(fā)展行穩(wěn)致遠(yuǎn)。

一、財(cái)務(wù)公司大數(shù)據(jù)的價(jià)值

財(cái)務(wù)公司依托集團(tuán)服務(wù)于權(quán)屬單位，數(shù)據(jù)來(lái)源多樣，包括股權(quán)、集團(tuán)、股東、高管、工商、稅務(wù)、行業(yè)、上下游、擔(dān)保等各類大量數(shù)據(jù)。大數(shù)據(jù)有四個(gè)特點(diǎn)：體量大、類型多、價(jià)值密度低和處理速度快，其應(yīng)用價(jià)值主要體現(xiàn)精準(zhǔn)營(yíng)銷、服務(wù)轉(zhuǎn)型、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面，尤其是金融業(yè)，如何利用這些大數(shù)據(jù)成為贏得競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵。

財(cái)務(wù)公司作為非銀行金融機(jī)構(gòu)，與時(shí)俱進(jìn)充分利用大數(shù)據(jù)的價(jià)值，與科技深度融合益處多多。一是打造數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)與集團(tuán)公司平臺(tái)深度集成，為集團(tuán)資金管控、金融服務(wù)、金融信息共享提供強(qiáng)有力的支撐。二是與監(jiān)管部門系統(tǒng)無(wú)縫對(duì)接，與其它金融機(jī)構(gòu)深度互聯(lián)，建立專用加密通道，確保數(shù)據(jù)交換快捷、安全。三是引領(lǐng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，激發(fā)員工互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新思維，提高員工工作效率，以數(shù)據(jù)信息化作為公司發(fā)展的核心競(jìng)爭(zhēng)力，將公司打造成為互聯(lián)網(wǎng)科技+金融的財(cái)務(wù)公司。

二、財(cái)務(wù)公司對(duì)大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用發(fā)展的要求

財(cái)務(wù)公司對(duì)大數(shù)據(jù)技術(shù)的應(yīng)用主要體現(xiàn)在數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)建設(shè)，結(jié)合不同類型企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的實(shí)際應(yīng)用和發(fā)展規(guī)劃，同時(shí)滿足日常運(yùn)作和對(duì)接監(jiān)管部門要求，遵循以下三點(diǎn)。

（一）安全可靠是基本要求

設(shè)置安全防護(hù)手段，防止越級(jí)操作、系統(tǒng)非法侵入等，保證系統(tǒng)各業(yè)務(wù)的正常使用;有效避免單點(diǎn)故障，提供充分的冗余備份，最大限度地減少故障的可能性。對(duì)此，財(cái)務(wù)公司應(yīng)打造穩(wěn)定高效的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，系統(tǒng)具有穩(wěn)定、安全、快速響應(yīng)、可持續(xù)的性能。

（二）標(biāo)準(zhǔn)先進(jìn)是實(shí)用要求

大數(shù)據(jù)系統(tǒng)設(shè)計(jì)所采用的技術(shù)和設(shè)備應(yīng)符合國(guó)際、國(guó)家和業(yè)界三重標(biāo)準(zhǔn)，技術(shù)先進(jìn)、成熟、實(shí)用，為擴(kuò)展升級(jí)、系統(tǒng)互聯(lián)提供良好的基礎(chǔ)。對(duì)此，財(cái)務(wù)公司應(yīng)打造智能的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，業(yè)務(wù)操作更加智能化，結(jié)算、核算業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化，減少人工觸發(fā)，讓使用者更多關(guān)注業(yè)務(wù)場(chǎng)景和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);方便接入集團(tuán)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)、風(fēng)控系統(tǒng)、人民銀行及銀保監(jiān)的監(jiān)管系統(tǒng)等。

（三）易用可變是管理要求

整個(gè)數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)的設(shè)備易于管理、維護(hù)，易學(xué)易用、操作簡(jiǎn)單。在設(shè)備、性能等方面能監(jiān)視和控制，可故障診斷和遠(yuǎn)程管理。對(duì)此，財(cái)務(wù)公司適合打造業(yè)務(wù)品種可配置的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，高效、快捷地進(jìn)行系統(tǒng)的業(yè)務(wù)配置，而不是通過(guò)大量開(kāi)發(fā)來(lái)堆砌功能。

三、財(cái)務(wù)公司運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)發(fā)展現(xiàn)狀

2019年末全國(guó)已經(jīng)開(kāi)業(yè)的財(cái)務(wù)公司共有258家，行業(yè)資產(chǎn)總額7.02萬(wàn)億元，較去年同期增幅為10.87%。不斷發(fā)展壯大的財(cái)務(wù)公司行業(yè)已成為我國(guó)金融體系的重要組成部分。按照《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》財(cái)務(wù)公司所能開(kāi)展的業(yè)務(wù)涵蓋存貸款、結(jié)算收付、同業(yè)、投資、債券發(fā)行和承銷債券等十余項(xiàng)的業(yè)務(wù)資格，是企業(yè)集團(tuán)名副其實(shí)的“內(nèi)部銀行”與“錢袋子”。

財(cái)務(wù)公司大數(shù)據(jù)技術(shù)的載體主要是數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)。借助于數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)的運(yùn)用，財(cái)務(wù)公司整合企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部資源，提高資金使用效率，發(fā)揮“資金歸集、資金結(jié)算、資金監(jiān)控、金融服務(wù)”四項(xiàng)平臺(tái)功能。財(cái)務(wù)公司發(fā)展思路是“整體規(guī)劃、按需實(shí)現(xiàn)、分步實(shí)施”，主要分為以下三個(gè)階段。

第一階段初設(shè)期：財(cái)務(wù)公司成立初期，以資金管理、結(jié)算為重點(diǎn)，初步建立起符合要求的業(yè)務(wù)流程和體系。主要工作以開(kāi)展財(cái)務(wù)公司基本和傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為主，建立資金集中管理，大數(shù)據(jù)技術(shù)提供結(jié)算服務(wù)，支持票據(jù)管理、承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，開(kāi)展自營(yíng)及委托貸款等業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸業(yè)務(wù)貸前、貸中、貸后的全流程管控，預(yù)警信貸逾期等違約事件。

第二階段成長(zhǎng)期：財(cái)務(wù)公司發(fā)展到這一階段時(shí)，業(yè)務(wù)發(fā)展比較穩(wěn)定，同時(shí)可以獲得經(jīng)營(yíng)大多業(yè)務(wù)的資質(zhì)。信息系統(tǒng)建設(shè)要滿足開(kāi)拓更多新業(yè)務(wù)的需求，協(xié)助企業(yè)集團(tuán)的企業(yè)客戶信貸、資管業(yè)務(wù)創(chuàng)新與業(yè)績(jī)提升，且具備一定的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

第三階段成熟期：財(cái)務(wù)公司建立完善的數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)全面信息化、自動(dòng)化，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)由服務(wù)業(yè)務(wù)角色轉(zhuǎn)型為引領(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的全新角色，打造為互聯(lián)網(wǎng)科技+金融的財(cái)務(wù)公司。大數(shù)據(jù)系統(tǒng)完全能滿足公司金融服務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管控體的需求，滿足集團(tuán)金融產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域擴(kuò)張的需求。

四、財(cái)務(wù)公司運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)存在的問(wèn)題

作為大數(shù)據(jù)技術(shù)的載體，財(cái)務(wù)公司數(shù)據(jù)信息建設(shè)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，既要符合監(jiān)管要求，又要滿足業(yè)務(wù)的發(fā)展需求。隨著時(shí)間的推移，財(cái)務(wù)公司為適應(yīng)大數(shù)據(jù)時(shí)代而做出技術(shù)調(diào)整是一種必然，但面臨著諸多挑戰(zhàn)，主要探討以下三個(gè)問(wèn)題。

一是資源利用率低。大數(shù)據(jù)最核心的價(jià)值就是在于對(duì)于海量數(shù)據(jù)進(jìn)行存儲(chǔ)和分析，但是要獲得有價(jià)值的數(shù)據(jù)并不容易。企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部數(shù)據(jù)相對(duì)容易共享和獲取，但也存在部分?jǐn)?shù)據(jù)信息游離在外，數(shù)據(jù)資源利用較低。而企業(yè)集團(tuán)外部一般盈利性質(zhì)的企業(yè)不會(huì)輕易泄露自己的數(shù)據(jù)、方法和分析過(guò)程，這個(gè)無(wú)可厚非，其他散落在稅務(wù)、海關(guān)、工商等領(lǐng)域的數(shù)據(jù)梳理和整合，也是漫長(zhǎng)的過(guò)程。

二是規(guī)劃前瞻性不足。財(cái)務(wù)公司在新技術(shù)引入以及前曕性的規(guī)劃上力度不夠，造成信息技術(shù)發(fā)展與業(yè)務(wù)發(fā)展不匹配，無(wú)法充分發(fā)揮技術(shù)力量引導(dǎo)業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展并促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的作用。

三是外包管理風(fēng)險(xiǎn)。目前大多財(cái)務(wù)公司從人員隊(duì)伍、專業(yè)素質(zhì)、硬件條件等方面無(wú)法完成所有數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)建設(shè)，部分項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)采用外包方式，存在未對(duì)外包服務(wù)商盡職調(diào)查、未制定突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案和機(jī)制等信息科技外包風(fēng)險(xiǎn)。

五、風(fēng)險(xiǎn)管控的措施和建議

財(cái)務(wù)公司借助大數(shù)據(jù)技術(shù)發(fā)展的同時(shí)應(yīng)保持頭腦清醒，對(duì)數(shù)據(jù)信息科技建設(shè)有規(guī)劃，切勿一味追求大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用與創(chuàng)新。加強(qiáng)數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管控，避免發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件，有以下四點(diǎn)措施和建議。

一是建立有效的運(yùn)行機(jī)制。大數(shù)據(jù)建設(shè)是一項(xiàng)有序、可持續(xù)發(fā)展的系統(tǒng)工程，必須建立良好的運(yùn)行機(jī)制，促進(jìn)建設(shè)過(guò)程中各個(gè)環(huán)節(jié)的正規(guī)有序，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一，做好頂層設(shè)計(jì)和規(guī)劃。規(guī)范建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，與外部機(jī)構(gòu)、集團(tuán)信息系統(tǒng)共建聯(lián)通，面向集團(tuán)內(nèi)各權(quán)屬板塊的大數(shù)據(jù)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，為實(shí)現(xiàn)各級(jí)各類信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)互連、信息互通、資源共享奠定基礎(chǔ)。例如福能財(cái)務(wù)公司，公司開(kāi)通電票業(yè)務(wù)系統(tǒng)，通過(guò)與上海票交所的直聯(lián)，權(quán)屬單位可進(jìn)行電子銀行承兌匯票的收票、背書等相關(guān)業(yè)務(wù)操作，財(cái)務(wù)公司實(shí)現(xiàn)對(duì)權(quán)屬單位持有的存量票據(jù)有效監(jiān)控，控制票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。

二是深化系統(tǒng)功能應(yīng)用。完善核心系統(tǒng)，加強(qiáng)輔助系統(tǒng)，推進(jìn)統(tǒng)一監(jiān)管報(bào)送平臺(tái)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)監(jiān)測(cè)報(bào)表自動(dòng)取數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)全流程信息化、數(shù)字化、自動(dòng)化、規(guī)范化。邀請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)，對(duì)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫(kù)安全、主機(jī)安全、網(wǎng)絡(luò)安全、應(yīng)用安全等進(jìn)行評(píng)估，查找系統(tǒng)的漏洞進(jìn)行整改，提高系統(tǒng)的安全性，并加強(qiáng)信息系統(tǒng)的巡檢，提高系統(tǒng)的穩(wěn)定性、可靠性。

三是加強(qiáng)監(jiān)管監(jiān)測(cè)平臺(tái)建設(shè)。積極探索金融科技與監(jiān)管科技的融合，監(jiān)管監(jiān)測(cè)實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)化、自動(dòng)化，提升系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)防患能力，利用科技手段提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力和水平。以福能財(cái)務(wù)公司為例，公司借助集團(tuán)優(yōu)勢(shì)，嵌入法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警，發(fā)揮橫向信息共享紐帶作用，打通上下游節(jié)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)合同“全生命周期”管理，定制合同管理、授權(quán)事務(wù)、法務(wù)事項(xiàng)、統(tǒng)計(jì)分析、案件糾紛等模塊應(yīng)用，打造具有財(cái)務(wù)公司特色的定制化法務(wù)與風(fēng)控信息化系統(tǒng)。

四是加強(qiáng)外包風(fēng)險(xiǎn)管理。財(cái)務(wù)公司自主能解決的堅(jiān)持不外包，加強(qiáng)對(duì)外包商的風(fēng)險(xiǎn)管理，明確外包服務(wù)商安全保密等各類責(zé)任與義務(wù)。開(kāi)展業(yè)務(wù)連續(xù)性建設(shè)，制定外包服務(wù)中斷等突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案并做應(yīng)急演練，提高事件應(yīng)急處置能力。

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