對完善中小微企業(yè)融資擔(dān)保體系的探討

周燕

摘要：中小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)中的一支重要力量，其數(shù)量占全國企業(yè)總數(shù)量的99%，其產(chǎn)值也占全國總產(chǎn)值的一半以上，因此，中小微企業(yè)的發(fā)展是否順利是關(guān)乎整個中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景的關(guān)鍵性問題。但是，中小微企業(yè)本身具有經(jīng)濟(jì)實力不強、資信度低等特點，這就導(dǎo)致中小微企業(yè)很難符合銀行貸款的抵押擔(dān)保條件，這對中小微企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展造成了嚴(yán)重的阻礙。文章將針對如何完善中小微企業(yè)融資擔(dān)保體系展開詳細(xì)的探討。

關(guān)鍵詞：中小微企業(yè);融資擔(dān)保;監(jiān)管;對策

融資一直是中小微企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展面臨的主要問題，想要解決這一問題，不僅需要企業(yè)自身的努力，也需要政府加大對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的投入，建立健全相關(guān)政策和體系，推動擔(dān)保體系的完善。接下來，本文將主要就中小微企業(yè)融資擔(dān)保體系的現(xiàn)狀、如何進(jìn)一步完善中小微企業(yè)融資擔(dān)保體系以及中小微企業(yè)在融資擔(dān)保過程中應(yīng)該注意的問題等幾個方面進(jìn)行討論。

一、當(dāng)前我國中小微企業(yè)融資擔(dān)保體系的現(xiàn)狀

目前，在我國中小微企業(yè)的融資擔(dān)保體系中主要存在三種模式：商業(yè)擔(dān)保、信用擔(dān)保、互助擔(dān)保。其中，商業(yè)擔(dān)保是這三個里面最具有發(fā)展前景的融資擔(dān)保模式。隨著社會的發(fā)展，國家越來越關(guān)注中小微企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，各省市政府積極發(fā)揮職能為中小企業(yè)服務(wù)，不少地方出臺了相關(guān)的政策，大力發(fā)展針對中小微企業(yè)的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，創(chuàng)新融資方式，為中小微企業(yè)的發(fā)展鋪路。但是盡管如此，我國各個地區(qū)中小微企業(yè)融資還是面臨著很多問題。

（一）中小微企業(yè)信用低，融資難

融資難、貸款難已經(jīng)成為阻礙中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的主要因素。中小微企業(yè)具有規(guī)模較小，信譽度不高等特點，因此銀行在給這類企業(yè)進(jìn)行貸款時要求就會更加嚴(yán)格，就算銀行降低要求，貸款也需要有相應(yīng)的抵押物?？梢钥闯?，中小企業(yè)融資難的主要原因還是信用風(fēng)險難以控制。中小企業(yè)普遍存在信用不透明，信息披露制度不健全的情況，這就使得銀行這些金融機(jī)構(gòu)不能準(zhǔn)確地對中小微企業(yè)的信用狀況進(jìn)行準(zhǔn)確評估，從而很難有效地進(jìn)行信貸決策。

（二）我國金融體制存在的問題

一方面，政府雖然對中小微企業(yè)采取鼓勵政策，但是在一些細(xì)節(jié)政策方面的制定還不夠完整，換句話來說就是政府支持力度還不夠。我國現(xiàn)有的信貸體系主要是以商業(yè)銀行為主，一些小型銀行相對較少，為中小微企業(yè)提供專門服務(wù)的銀行比較少。這主要是因為商業(yè)銀行為了避免出現(xiàn)借貸風(fēng)險，將服務(wù)目標(biāo)瞄準(zhǔn)大型企業(yè)，使得一些中小企業(yè)得不到貸款機(jī)構(gòu)的融資。再加上國家綜合各個方面因素，將扶持的重點放在國有大型企業(yè)，相應(yīng)的信貸政策也就更側(cè)重于大型企業(yè)。另一方面，中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)較小，沒有形成風(fēng)險分散和相應(yīng)的補償制度，政府設(shè)立的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)也缺少相應(yīng)的補償機(jī)制，這就使得很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)只能自己承擔(dān)風(fēng)險，導(dǎo)致基金風(fēng)險呈現(xiàn)簡單的分擔(dān)攤派狀態(tài)。另外，融資擔(dān)保行業(yè)缺乏健全的法律法規(guī)，這也在一定程度上影響了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的后續(xù)發(fā)展。

（三）商業(yè)銀行經(jīng)營理念和中小微企業(yè)的特點不符

商業(yè)銀行重視穩(wěn)健經(jīng)營，而中小微企業(yè)的經(jīng)營多是風(fēng)險較高的，這和商業(yè)銀行的經(jīng)營理念相矛盾。很多中小微企業(yè)在經(jīng)營初期的風(fēng)險較大，尤其是針對一些新興科技行業(yè)，成功率更低，基于上述原因，商業(yè)銀行在對中小微企業(yè)進(jìn)行借貸時往往更加謹(jǐn)慎。此外，相比于大型企業(yè)，中小微企業(yè)和銀行之間往往存在更多的信息不對稱的情況，這就使得發(fā)生道德風(fēng)險的可能性更大。在進(jìn)行借貸的時候，不論數(shù)額的大小，銀行都需要對發(fā)放的每一筆貸款進(jìn)行風(fēng)險評估、監(jiān)督、調(diào)研等。如果企業(yè)借貸的數(shù)額越大，那么銀行付出的成本就越小，如果企業(yè)借貸的數(shù)額越小，那么銀行付出的成本就越大。而中小微企業(yè)的借貸資金是遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于大型企業(yè)的，這就意味著銀行要付出更大的成本。此外，對于商業(yè)銀行而言，中小微企業(yè)由于規(guī)模較小，資金有限，可以抵押的固定資產(chǎn)的價值較小，這也降低了銀行向中小微企業(yè)進(jìn)行貸款的可能性。

二、對完善中小微企業(yè)融資擔(dān)保體系提出的建議

（一）政府發(fā)揮主導(dǎo)作用

政府的政策和引導(dǎo)對于中小微企業(yè)的發(fā)展具有重要意義，政府要根據(jù)中小微企業(yè)的不同特點制定不同的政策。企業(yè)在不同的發(fā)展階段有不同的特點，對于中小微企業(yè)來說，最艱難的時期就是初期，在這一時期由于信息不流通，企業(yè)面臨著技術(shù)、市場、管理方面的風(fēng)險，這是資金的來源主要就是靠創(chuàng)業(yè)者的初期投入，因此政府一定要對創(chuàng)業(yè)初期的企業(yè)給予足夠的關(guān)注，完善融資擔(dān)保體系。一方面，要加強對融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的投入，使融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)具有一定的實力，能夠擔(dān)保更高的數(shù)額。另一方面，各個地級市政府還要建立政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金本金擴(kuò)充和風(fēng)險準(zhǔn)備金撥補機(jī)制，并對信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)實行補貼和獎勵。政府應(yīng)該根據(jù)實際情況對中小微企業(yè)實際擔(dān)保額的1%～5%擴(kuò)充擔(dān)保資本金，同時還可以采取降低擔(dān)保費率的方式對擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行補助，對那些業(yè)績突出的機(jī)構(gòu)可以進(jìn)行適當(dāng)?shù)莫剟睢?/p>

政府除了要加大對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的扶持外，還應(yīng)該進(jìn)一步完善多層次的信用擔(dān)保體系。政府應(yīng)該建立三個層次的信用擔(dān)保體系。第一個層次就是要建立以政府為中心的融資擔(dān)保體系，開展強制再擔(dān)保和一般再擔(dān)保的業(yè)務(wù)，分散擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保過程中承受的風(fēng)險。第二層次就是要建立商業(yè)性擔(dān)保體系，將擔(dān)保體系商業(yè)化、市場化，遵循市場的原則為中小微企業(yè)進(jìn)行融資擔(dān)保。第三個層次就是互助性擔(dān)保體系，這一層次主要就是要發(fā)揮商會的監(jiān)督作用，建立系統(tǒng)風(fēng)險控制體系，形成守信的風(fēng)氣。此外，政府和相關(guān)部門還要完善中小微企業(yè)融資擔(dān)保風(fēng)險補償機(jī)制和激勵機(jī)制，不斷擴(kuò)展中小微企業(yè)再擔(dān)保資金的規(guī)模。針對上面三個層次，政府一方面需要在地方成立中小微企業(yè)信用擔(dān)保局，它的作用就是為經(jīng)過評估后能夠達(dá)到要求的中小微企業(yè)提供貸款擔(dān)保服務(wù)，便于中小企業(yè)獲得貸款。另一方面可以在地方成立中小微企業(yè)信用保險公司，這主要是為企業(yè)進(jìn)行再擔(dān)保，一旦企業(yè)不能按規(guī)定償還借款時，信用保險公司就可提供相應(yīng)的擔(dān)保貸款金額的保險金。

（二）從中小微企業(yè)自身入手，提升信譽度

中小微企業(yè)信用低是造成其借貸困難的一個主要原因，因此要從中小微企業(yè)自身入手，提升他們的信譽度。信用管理是現(xiàn)代企業(yè)管理的核心，一個企業(yè)的信用和這個企業(yè)的生產(chǎn)鏈和資金鏈能否順利運轉(zhuǎn)具有至關(guān)重要的關(guān)系。提升中小微企業(yè)的信用可以從以下幾個方面入手：第一，建立健全中小微企業(yè)內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)。中小微企業(yè)普遍存在內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不健全的情況，這種情形不是短時間就能改變的，企業(yè)應(yīng)該根據(jù)具體情況，有步驟、有層次地完善公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，對財務(wù)部門實施科學(xué)有效的管理。這樣一來，銀行在對中小企業(yè)進(jìn)行財務(wù)評估的時候也會更加順利。第二，擔(dān)保機(jī)構(gòu)對充分發(fā)揮中小微企業(yè)的監(jiān)管作用。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該定期對中小微企業(yè)的信用度及財務(wù)狀況進(jìn)行審查，以免在企業(yè)運營測過程中出現(xiàn)不符合法規(guī)的行為。第三，地方政府要對中小微企業(yè)進(jìn)行政策指導(dǎo)，幫助中小微企業(yè)建立健全信用管理的基本制度，對此類企業(yè)進(jìn)行交往合作的對象進(jìn)行資產(chǎn)信用審查，避免出現(xiàn)信用風(fēng)險，引起連鎖反應(yīng)。第四，中小微企業(yè)應(yīng)該加強與擔(dān)保公司的日常聯(lián)系，擔(dān)保公司有自己的工作程序，在進(jìn)行擔(dān)保前會對企業(yè)進(jìn)行調(diào)查，這需要一定的時間，因此，企業(yè)可以提前和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的密切聯(lián)系，使自己的企業(yè)在擔(dān)保公司有初步的信用資料，一旦需要進(jìn)行擔(dān)保的時候也可以更加快捷，不至于失去商機(jī)。在擔(dān)保完成后，企業(yè)也要和擔(dān)保公司保持密切的聯(lián)系，如果在遇到較大的事件時，應(yīng)該主動向銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行報告，如果是負(fù)面影響，應(yīng)該及時告知企業(yè)打算采取的補救措施，增強自身在銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信譽度。

（三）從商業(yè)銀行入手，扶持中小銀行

中小銀行是為中小微企業(yè)提供融資服務(wù)的主要對象，因此還要從銀行入手，適度發(fā)展區(qū)域性中小銀行，為中小微企業(yè)借貸提供申請對象。區(qū)域性中小銀行對本地區(qū)的了解較多，對當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的信用狀況、償還債務(wù)的能力等都比較清楚，和企業(yè)之間的信息流通性也比較好，相比于大銀行具有信息優(yōu)勢。此外，中小型銀行的資金沒有大型銀行充足，無法支持對大型企業(yè)進(jìn)行的融資服務(wù)，只能對中小微型企業(yè)進(jìn)行借貸。所以，地方政府應(yīng)該加大對區(qū)域性中小銀行的扶持力度，實現(xiàn)中小銀行和中小微企業(yè)的聯(lián)動。

（四）建立健全中小微企業(yè)融資擔(dān)保的法規(guī)政策

信用擔(dān)保體系的踐行還是要依賴于法律法規(guī)，這樣才能夠保障信用擔(dān)保體系長期穩(wěn)定的發(fā)展，實現(xiàn)中小微企業(yè)、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行的共同利益?，F(xiàn)階段，我國和信用擔(dān)保相關(guān)的法規(guī)較少，相關(guān)部門應(yīng)該借鑒外國的成功經(jīng)驗，整理現(xiàn)有的法規(guī)，制定完備的信用擔(dān)保體系法律法規(guī)，明確融資信用擔(dān)保活動需要遵循的基本守則，更好地為中小微企業(yè)的融資進(jìn)行服務(wù)。

（五）推動新形勢貸款——“打包貸款”

中小企業(yè)由于其規(guī)模較小、資金少等情況很難獲得大銀行的貸款，針對這種情況，可以將需要貸款的中小微企業(yè)集合起來，組成“大企業(yè)”向銀行進(jìn)行貸款，這樣統(tǒng)一貸款、統(tǒng)一承擔(dān)風(fēng)險的形式可以有效解決中小微型企業(yè)融資貸款難的問題。對于那些連“打包貸款”資質(zhì)都不具備的企業(yè)，地方政府可以成立基金進(jìn)行支持，當(dāng)然在進(jìn)行資金支持的時候也要充分審查企業(yè)的資質(zhì)，要求企業(yè)的發(fā)展勢頭好、產(chǎn)品符合市場要求、信譽度良好。

綜上所述，中小微企業(yè)由于信用低、規(guī)模小，很難獲得大型商業(yè)銀行的貸款，針對這種情況，主要從三個方面入手：首先，政府應(yīng)該發(fā)揮主導(dǎo)作用，加大支持力度，完善中小微企業(yè)擔(dān)保的法規(guī)政策，建立三個層次的信用擔(dān)保體系，發(fā)揮商會的作用，建立健全中小企業(yè)融資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。其次，要發(fā)展區(qū)域性中小銀行，為中小微企業(yè)借貸提供申請對象。最后，就是中小型企業(yè)要提升自身的信譽度，完善企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)管理，對財務(wù)部門實施科學(xué)有效的管理，為風(fēng)險評估做準(zhǔn)備。此外，還應(yīng)該探索新型借貸方式，例如“打包貸款”，為中小微企業(yè)貸款提供方便。通過上述方式，不斷完善中小微企業(yè)融資擔(dān)保體系，推動中小微企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]朱大鵬.完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系[J].中國金融，2014（11）.

[2]蔣鼎，單雪陽.完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的建議[J].知識經(jīng)濟(jì)，2013（19）.

[3]游春，胡才龍.關(guān)于對完善我國科技型中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的思考[J].浙江金融，2011（12）.

[4]李建國，李振宇，徐永健.完善中小企業(yè)融資性擔(dān)保體系建設(shè)的思考——以河北省廊坊市為例[J].中國農(nóng)村金融，2010（10）.

[5]唐明亮.關(guān)于完善中小企業(yè)融資信用擔(dān)保體系的探討[J].齊魯珠壇，2007（06）.

[6]王祥.建立和完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的思考[J].遼寧稅務(wù)高等?？茖W(xué)校學(xué)報，2005（03）.

[7]于瀟，白雪秋.破解中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵完善信用擔(dān)保體系[J].商業(yè)時代，2010（35）.

（作者單位：江蘇省信用融資擔(dān)保有限責(zé)任公司）