金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及未來(lái)發(fā)展方向

李何

摘? 要;隨著我國(guó)的改革開(kāi)放和經(jīng)濟(jì)水平的不斷提升，極大地促進(jìn)了金融企業(yè)的發(fā)展，但金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率也隨之上升。在金融行業(yè)內(nèi)，金融風(fēng)險(xiǎn)管理是必不可少的一個(gè)環(huán)節(jié)，金融環(huán)境的安全問(wèn)題不僅關(guān)系到每一個(gè)企業(yè)的生存和發(fā)展，還影響著國(guó)家的切身利益。必須不斷完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理政策，認(rèn)真分析當(dāng)今社會(huì)存在的金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，做好有效防范，將利益最大化，才能確保我國(guó)金融企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，在目前激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下立于不敗之地。本文主要從金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概述、管理現(xiàn)狀以及未來(lái)發(fā)展三個(gè)層面進(jìn)行論述，旨在更好地推動(dòng)我國(guó)金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高。

關(guān)鍵詞： 金融企業(yè);風(fēng)險(xiǎn)管理;未來(lái)發(fā)展

一、引言

在以往，我國(guó)的金融企業(yè)一直處于被保護(hù)狀態(tài)，在成熟的市場(chǎng)監(jiān)管體制下，并沒(méi)有因?yàn)閮纱问澜缃鹑谖C(jī)而受到太大影響，未出現(xiàn)衰敗的景象。但由于對(duì)外開(kāi)放，越來(lái)越多的國(guó)外金融企業(yè)進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，使得我國(guó)金融行業(yè)必須在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下尋找積極的改善辦法與解決措施。同時(shí)金融市場(chǎng)存在的諸多不確定因素，可能導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，使金融企業(yè)受到損失。金融風(fēng)險(xiǎn)管理是金融企業(yè)發(fā)展的前提與基礎(chǔ)，只有逐步完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理并針對(duì)所存在的問(wèn)題制定完善的解決措施，提出相關(guān)建議，才能盡可能地避免金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，增強(qiáng)企業(yè)凝聚力，促進(jìn)金融產(chǎn)業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。

二、金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)論述

（一）金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的意義

是指金融企業(yè)在發(fā)展中遇到不可預(yù)知的變化而對(duì)企業(yè)造成不確定的損失，市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)、名譽(yù)等都是金融企業(yè)較容易遭受的風(fēng)險(xiǎn)。由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，使得金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不再是單獨(dú)存在的，風(fēng)險(xiǎn)之間互相碰撞摩擦?xí)a(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)之間存在著不可分割的聯(lián)系。

（二）金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

首先金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)存在差異性，面對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)要采取不同的處理方式。其次是它的分解性特點(diǎn)，由于金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣，無(wú)法預(yù)測(cè)，企業(yè)面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)臨可以對(duì)其實(shí)行分解對(duì)策，并針對(duì)性地進(jìn)行管理。可以讓保險(xiǎn)公司承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，盡可能地削弱風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融企業(yè)自身造成的影響，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定發(fā)展。最后是金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的影響具有兩面性，產(chǎn)生金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的主要原因之一是經(jīng)濟(jì)因素的變化，然而這個(gè)因素的變化產(chǎn)生的影響是兩面性的，既有利也有弊，它既可以促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)的運(yùn)行，也可以阻礙企業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（三）金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)形成原因

一是外在原因，金融企業(yè)的市場(chǎng)因素，利率、匯率和證券價(jià)格等是帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的原因。我國(guó)在金融分析中缺乏好的預(yù)測(cè)方法，各企業(yè)調(diào)查的最終結(jié)果都不一致，但實(shí)際上我國(guó)金融企業(yè)的分析能力都不太強(qiáng)，如果直接采用這些市場(chǎng)上的調(diào)查結(jié)果，可能會(huì)耽誤企業(yè)的發(fā)展并使企業(yè)面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，應(yīng)進(jìn)一步優(yōu)化對(duì)金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。同時(shí)，環(huán)境和政治因素也限制了金融企業(yè)的發(fā)展，在經(jīng)濟(jì)全球化和經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的環(huán)境下，一些經(jīng)濟(jì)體之間聯(lián)系的建立，使得金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增加。

二是內(nèi)在原因，企業(yè)的業(yè)務(wù)管理和內(nèi)部控制制度是產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。業(yè)務(wù)管理涉及內(nèi)部管理體系和財(cái)務(wù)管理體系，應(yīng)不斷完善內(nèi)部管理體系，提高財(cái)務(wù)管理水平。如果財(cái)務(wù)管理體系不能起到一定的作用，將會(huì)阻礙企業(yè)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)，造成不必要的損失。同時(shí)，必須重視財(cái)務(wù)信息的真實(shí)程度，否則將會(huì)影響企業(yè)的發(fā)展。錯(cuò)誤或真實(shí)程度低的財(cái)務(wù)信息會(huì)影響企業(yè)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)，從而增加風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。再加上缺乏成熟的預(yù)警系統(tǒng)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，企業(yè)就會(huì)面臨倒閉的危機(jī)。企業(yè)財(cái)務(wù)部門的核心是財(cái)務(wù)人員，對(duì)其能力和素質(zhì)必須要作較高要求，否則將直接影響財(cái)務(wù)安全，阻礙企業(yè)發(fā)展。

三、金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善

我國(guó)目前有關(guān)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理體系還不完善，它主要針對(duì)的是一些傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)，而對(duì)于近幾年剛剛興起和發(fā)展起來(lái)的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，還缺乏專門的法律法規(guī)和有關(guān)部門進(jìn)行監(jiān)管，再加上金融企業(yè)自身監(jiān)管制度不完善，現(xiàn)存的風(fēng)險(xiǎn)難以得到有效的評(píng)估、控制和避免。一些金融企業(yè)制度的改革只注重補(bǔ)充、減少或變遷，對(duì)金融體制和組織結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新意識(shí)有待增強(qiáng)，導(dǎo)致現(xiàn)存的金融監(jiān)管體制有待進(jìn)一步完善，現(xiàn)行的信貸資金管理只注重發(fā)展其業(yè)務(wù)，沒(méi)有獨(dú)立的金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（二）平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)差

在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的背景下，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)逐步滲入金融企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。經(jīng)過(guò)分析可知，金融業(yè)務(wù)與互聯(lián)網(wǎng)的結(jié)合，一方面可以有效提高業(yè)務(wù)的效率，另一方面也會(huì)給資金安全帶來(lái)一定的安全隱患。同時(shí)，到目前為止網(wǎng)絡(luò)技術(shù)解決安全問(wèn)題的能力也很差，這無(wú)疑會(huì)進(jìn)一步增加平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)。許多的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)都過(guò)于依賴自己的平臺(tái)，很多有關(guān)財(cái)務(wù)的重要問(wèn)題都是在互聯(lián)網(wǎng)上完成，比如貸款支付結(jié)算和保險(xiǎn)有價(jià)證券。無(wú)論是信用端還是財(cái)富端，很多公司都沒(méi)有專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制人、缺乏專業(yè)化水平強(qiáng)的管理人才以及切實(shí)可行的互聯(lián)網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方法，這是互聯(lián)網(wǎng)金融的一大缺陷，過(guò)于注重營(yíng)銷，而忽略了后期風(fēng)險(xiǎn)。如果某一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，其他環(huán)節(jié)也會(huì)相繼淪陷，其平臺(tái)和技術(shù)的脆弱性將直接暴露出來(lái)。

（三）信用管理體系和相關(guān)法律制度不完善

我國(guó)許多金融企業(yè)的信用管理體系建設(shè)還不完善，雖然我國(guó)已經(jīng)建立了個(gè)人信用體系，但是由于管理制度有限，并且與其他金融企業(yè)的信用管理體系不兼容。盡管我國(guó)已經(jīng)制定了控制金融風(fēng)險(xiǎn)的法律法規(guī)和金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后的應(yīng)對(duì)方法，但對(duì)于金融監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律解釋尚未完善，只能參考其他國(guó)家的處罰措施，沒(méi)有明確對(duì)投資者損失的賠償責(zé)任。經(jīng)過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，一些金融企業(yè)還存在信用管理和制度上的問(wèn)題，嚴(yán)重制約了其風(fēng)險(xiǎn)管理的質(zhì)量和水平。由此可知，對(duì)于金融企業(yè)而言，信用管理和相關(guān)法律制度不健全也是其在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中面臨的主要問(wèn)題。

（四）單一的金融業(yè)務(wù)

國(guó)際金融市場(chǎng)上的金融企業(yè)業(yè)務(wù)多種多樣，企業(yè)整體發(fā)展趨勢(shì)都向著多元化的道路邁進(jìn)，開(kāi)展的范圍也涉及全國(guó)各個(gè)地域。而目前，我國(guó)的金融企業(yè)仍在延續(xù)傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式，理財(cái)產(chǎn)品單一，業(yè)務(wù)發(fā)展不完善，其主要的存貸款業(yè)務(wù)也已經(jīng)不能滿足大多數(shù)投資者的需求了。隨著互聯(lián)網(wǎng)的不斷發(fā)展，越來(lái)越便利，大多數(shù)人會(huì)選擇在第三方平臺(tái)支付各項(xiàng)生活費(fèi)用以及投資各項(xiàng)理財(cái)產(chǎn)品，第三方平臺(tái)的不斷發(fā)展給金融企業(yè)帶來(lái)巨大壓力。

四、金融風(fēng)險(xiǎn)管理未來(lái)發(fā)展

（一）提升金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

金融企業(yè)要想更好地防范金融風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的利益損失，就必須提升對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知，樹(shù)立較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，正確觀察分析周邊的風(fēng)險(xiǎn)因素，并作出準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)和評(píng)估，為此后可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)制定安全合理的解決措施。金融企業(yè)應(yīng)提高金融防范意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的建設(shè)，加大對(duì)金融活動(dòng)的監(jiān)督與審查，完善金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，盡量避免金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。同時(shí)，加強(qiáng)監(jiān)管可以促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速穩(wěn)定發(fā)展，實(shí)現(xiàn)整體經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。要重視我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系中存在的種種問(wèn)題，加大對(duì)違法部門的監(jiān)督管理力度，加強(qiáng)金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)與改革，努力創(chuàng)造一個(gè)和諧健康的金融環(huán)境。

（二）完善信用管理體系，發(fā)展多樣性業(yè)務(wù)

如今處于互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，伴隨著互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展，金融企業(yè)應(yīng)該積極利用網(wǎng)絡(luò)上的信息資源，來(lái)改善其信用管理體系。企業(yè)可以對(duì)客戶的信用動(dòng)態(tài)進(jìn)行監(jiān)控，收集并匯總信用狀況，對(duì)客戶的信用等級(jí)進(jìn)行分類，從而進(jìn)行更好的控制，減小損失。通過(guò)在內(nèi)部建立客戶的網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控系統(tǒng)，企業(yè)也可以做好各項(xiàng)應(yīng)收和支出的核算工作，確定各項(xiàng)賬款的來(lái)源和方向，及時(shí)有效地對(duì)各種票據(jù)進(jìn)行日常管理。并通過(guò)網(wǎng)絡(luò)對(duì)客戶群體進(jìn)行分析，從而有針對(duì)性和有創(chuàng)造性地推出相關(guān)業(yè)務(wù)。

（三）強(qiáng)化監(jiān)管力度

今后，企業(yè)除了要有效地預(yù)防和控制金融風(fēng)險(xiǎn)外，還必須加強(qiáng)對(duì)以下三個(gè)方面的監(jiān)督。首先，要制定合理有效的金融風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，做好企業(yè)的業(yè)務(wù)管理和控制，對(duì)于費(fèi)用支出應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格計(jì)算，分析收入與成本之間的關(guān)系，進(jìn)行合理的防控。在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，盡可能消除不必要的隱患，積極承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。其次，在制定合理有效的金融風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)時(shí)，可以建立專門的監(jiān)督管理部門，全面控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。此外，金融風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)獨(dú)立運(yùn)作，時(shí)刻監(jiān)控各類企業(yè)人員的交易賬單，并對(duì)一些不合理的賬目進(jìn)行記錄，對(duì)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行客觀分析。管理人員還應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)類型采用不同的控制計(jì)劃，明確相關(guān)人員的責(zé)任。最后，應(yīng)對(duì)比實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)情況與金融風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，分析影響的宏觀因素，工作人員可以根據(jù)之前制定的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的管控效果，準(zhǔn)確衡量并判斷未來(lái)會(huì)產(chǎn)生的金融風(fēng)險(xiǎn)。為更好地建立預(yù)警機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化和評(píng)估，進(jìn)行專門的預(yù)防和控制，我國(guó)金融企業(yè)可以借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，來(lái)確保企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)和我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展。

（四）完善法規(guī)制度，提升信息透明度

目前，我國(guó)必須加強(qiáng)證券、保險(xiǎn)等領(lǐng)域的法律法規(guī)制定，完善相關(guān)法律的監(jiān)督管理制度，對(duì)于市場(chǎng)上的虛假信息加大打擊力度，盡可能防止市場(chǎng)欺詐行為的發(fā)生，并維護(hù)市場(chǎng)投資者的合法權(quán)益，這樣才能使我國(guó)金融市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)健康穩(wěn)定的發(fā)展。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，我國(guó)金融市場(chǎng)與國(guó)際金融市場(chǎng)的融合已成為未來(lái)金融發(fā)展的主要方向，這也表明我國(guó)金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理將逐步走向國(guó)際化。因此，我國(guó)金融企業(yè)也要加強(qiáng)國(guó)際交流，時(shí)刻注意國(guó)際金融的未來(lái)發(fā)展方向，嚴(yán)格審查進(jìn)入我國(guó)的金融企業(yè)，有效避免金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

五、結(jié)語(yǔ)

金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作具有極其重要的意義，對(duì)企業(yè)的發(fā)展和生存起著決定性作用。金融風(fēng)險(xiǎn)的形成不僅有外部因素，還有內(nèi)部因素。企業(yè)除了要提高對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知，還要增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，強(qiáng)化內(nèi)部資金管理，加強(qiáng)政府監(jiān)管，規(guī)范金融市場(chǎng)，完善相關(guān)法律法規(guī)，削弱金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響，使金融企業(yè)可以持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。此外，企業(yè)還應(yīng)創(chuàng)新金融風(fēng)險(xiǎn)管理方式，合理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提高自身的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平實(shí)現(xiàn)利益最大化。

（作者單位為中國(guó)人民大學(xué)統(tǒng)計(jì)學(xué)院）

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