EPC總承包模式下工程項(xiàng)目投資及風(fēng)險(xiǎn)管控路徑闡釋

卜祥明

摘要：EPC總承包模式是一種國際通行的工程建設(shè)組織實(shí)施手段，已被我國相關(guān)企業(yè)廣泛應(yīng)用。該種模式不僅能夠?qū)崿F(xiàn)“設(shè)計(jì)—采購—施工”一體化，同時(shí)還能夠有效提升工程項(xiàng)目的建設(shè)水平，從而實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目的建設(shè)目標(biāo)。但是，該種模式下也存在一定的投資失控問題，基于此，本文對(duì)EPC總承包模式下工程項(xiàng)目投資及風(fēng)險(xiǎn)管控路徑進(jìn)行簡單闡釋。

Abstract： The EPC model is an internationally accepted means of engineering construction organization and has been widely used by related companies in China. This kind of model can not only realize the integration of "engineering-procurement-construction"， but also effectively improve the construction level of engineering projects， so as to achieve the construction goals of engineering projects. However， there is also a certain problem of loss of investment control under this model. Based on this， this article briefly explains the path of project investment and risk management and control under the EPC model.

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)管控;新型模式;項(xiàng)目投資

Key words： risk management and control;new model;project investment

中圖分類號(hào)：F830.59? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文章編號(hào)：1006-4311（2020）21-0050-02

0? 引言

在EPC總承包模式下，總承包商需要對(duì)工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、采購以及施工方面負(fù)責(zé)，從而實(shí)現(xiàn)節(jié)約投資、縮短工期、提升施工質(zhì)量以及轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。但是，很多業(yè)主不能夠?qū)偝邪掏耆湃?，為了避免總承包商利用自身?yōu)勢(shì)從中獲取大量利益，業(yè)主會(huì)對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行一定管控，起到監(jiān)督以及管理的作用。在該種背景下，業(yè)主的部分風(fēng)險(xiǎn)會(huì)轉(zhuǎn)移到總承包商身上，進(jìn)而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與責(zé)權(quán)利的不對(duì)等出現(xiàn)投資風(fēng)險(xiǎn)，因此就需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格管控。

1? EPC總承包模式下工程項(xiàng)目投資常遇風(fēng)險(xiǎn)

在工程項(xiàng)目施工過程中，不管是業(yè)主還是總承包商，都需要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)，而在EPC總承包模式下，相對(duì)于總承包商，業(yè)主所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)并不多。基于此，在EPC總承包模式下工程項(xiàng)目投資常遇風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾項(xiàng)：

1.1 投資風(fēng)險(xiǎn)

該種風(fēng)險(xiǎn)是最常見的一種風(fēng)險(xiǎn)，由于工程項(xiàng)目施工過程中存在諸多不確定因素，比如工期延長、原材料漲價(jià)等，從而導(dǎo)致投資總額出現(xiàn)膨脹風(fēng)險(xiǎn)，與預(yù)期投資額之間存在一定差異。

1.2 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

該種風(fēng)險(xiǎn)主要是指在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過程中，可能會(huì)出現(xiàn)影響投資方經(jīng)濟(jì)效益的風(fēng)險(xiǎn)。

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)也有分類，有些是屬于社會(huì)性的，比如受到經(jīng)濟(jì)危機(jī)或者金融危機(jī)的影響，從而對(duì)整個(gè)工程項(xiàng)目造成影響;有些是屬于行業(yè)內(nèi)部的，比如施工材料以及人工費(fèi)的變動(dòng)等;有一些是受到工程承包活動(dòng)的影響，但是該種影響只能對(duì)具體施工企業(yè)起作用，比如業(yè)主的支持能力等。

但是，在EPC總承包模式下，對(duì)業(yè)主影響最大的是社會(huì)性的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，主要體現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：

其一，受到通貨膨脹的影響。在EPC總承包模式下，施工的工程周期相對(duì)較長，并且需要大量的材料以及施工設(shè)備，而在采購大量材料以及施工設(shè)備的過程中，會(huì)受到油價(jià)以及金融危機(jī)的影響，進(jìn)而導(dǎo)致施工材料以及設(shè)備的價(jià)格出現(xiàn)明顯起伏。基于此，在工程投資過程中，投資方在進(jìn)行工程預(yù)算時(shí)，可與材料以及設(shè)備供應(yīng)商簽訂長期供貨合同法，即使在施工過程中材料以及設(shè)備價(jià)格跌了也不會(huì)造成太大損失，主要是因?yàn)檎麄€(gè)工程的預(yù)算還處于管控中，從而將投資中的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

其二，受到匯率浮動(dòng)的影響。在EPC總承包模式下，匯率也是業(yè)主需要面對(duì)的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，尤其是隨著時(shí)代的不斷變化，很多工程項(xiàng)目都已經(jīng)采用美元和人民幣進(jìn)行結(jié)算，但是匯率難以控制，從而導(dǎo)致投資過程中經(jīng)濟(jì)受到一定損失。基于此，在工程投資過程中，可以選擇采用美元簽訂合同，使得風(fēng)險(xiǎn)一起承擔(dān)，是降低經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)有效策略。

1.3 自然風(fēng)險(xiǎn)

關(guān)于自然風(fēng)險(xiǎn)，主要是指受到天氣狀況的影響，導(dǎo)致工程項(xiàng)目在施工過程中出現(xiàn)問題，從而導(dǎo)致投資出現(xiàn)損失，比如遇到地震等。

雖然自然風(fēng)險(xiǎn)具有不可控的特征，但是可以利用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別進(jìn)行防范，從而降低風(fēng)險(xiǎn)帶來的影響，比如對(duì)計(jì)劃進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，將容易受到自然因素影響的工作安排在合適的天氣進(jìn)行等[1]。

1.4 組織風(fēng)險(xiǎn)

如果工程項(xiàng)目的業(yè)主是聯(lián)營體，那么就極有可能因?yàn)閷?duì)項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)、所享權(quán)利等看法不同而產(chǎn)生分歧，從而影響到工程項(xiàng)目的進(jìn)程。

另外，如果項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)之間的配合不夠默契，那么也會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)程受到影響，從而對(duì)業(yè)主帶來一定風(fēng)險(xiǎn)損失。

1.5 社會(huì)政治風(fēng)險(xiǎn)

在工程項(xiàng)目實(shí)施的過程中，如果實(shí)際情況與相關(guān)法律以及政策存在出入，那么就會(huì)導(dǎo)致工程項(xiàng)目存在一定風(fēng)險(xiǎn)，該種風(fēng)險(xiǎn)就是社會(huì)政治風(fēng)險(xiǎn)，比如需要移民安置時(shí)，會(huì)導(dǎo)致社會(huì)安定受到影響等。

1.6 管理風(fēng)險(xiǎn)

該種風(fēng)險(xiǎn)主要是因?yàn)楣芾硎д`導(dǎo)致的，比如相關(guān)管理人員因?yàn)槿狈?jīng)驗(yàn)，所以沒有與承包商簽訂具有約束力的合同等。

另外，業(yè)主在EPC總承包模式下進(jìn)行工程項(xiàng)目投資需要面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)，并且會(huì)受到諸多因素的干擾，在國際咨詢工程師聯(lián)合會(huì)中有明確規(guī)定，對(duì)于業(yè)主而言，其需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容主要有以下幾方面：其一，戰(zhàn)爭以及入侵等;其二，非承包商或其他雇用人員所造成的騷亂、混亂等;其三，業(yè)主所使用或占用的永久工程中任意部分;其四，由于山監(jiān)理工程師的工程設(shè)計(jì)變更所導(dǎo)致的損失等;其五，由核燃料等易燃物燃燒所引起的粒子輻射;其六，以音速飛行的物體所引發(fā)的壓力波;其七，經(jīng)驗(yàn)豐富的總承包商也沒有辦法預(yù)防的自然力作用等。

2? EPC總承包模式下工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控路徑

2.1 在合理風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的基礎(chǔ)上進(jìn)行投資控制

在EPC總承包模式下對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，主要是對(duì)工程項(xiàng)目的不確定性進(jìn)行管控，也就是要明確承包商以及業(yè)主之間的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任。

因?yàn)楣こ添?xiàng)目的施工周期相對(duì)較長、施工難度相對(duì)較大，并且需要涉及多方利益，所以導(dǎo)致在對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行投資的過程中需要面臨巨大風(fēng)險(xiǎn)。在EPC總承包模式下，想要對(duì)工程項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管控，首先應(yīng)該在合理風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的基礎(chǔ)上進(jìn)行投資。而合同作為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的重要載體，不管是業(yè)主還是總承包商，都需要在合同中進(jìn)行明確規(guī)定，將雙方的責(zé)任以及需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)納入到合同中[2]。

通過對(duì)諸多工程項(xiàng)目進(jìn)行分析得到，在工程項(xiàng)目實(shí)施環(huán)節(jié)，各參與方需要對(duì)施工前的準(zhǔn)備工作、質(zhì)量以及安全、進(jìn)度等方面的責(zé)任進(jìn)行劃分，比如施工前辦理相關(guān)許可、批準(zhǔn)或備案需要業(yè)主方負(fù)責(zé)，而承包方需要進(jìn)行協(xié)助;在質(zhì)量管理方面，對(duì)于施工中出現(xiàn)質(zhì)量問題或竣工驗(yàn)收不合格的返修工作等，需要承包方負(fù)責(zé)，而業(yè)主方需要進(jìn)行監(jiān)督等，通過這種方式，能夠?yàn)橥顿Y控制奠定良好的基礎(chǔ)。

關(guān)于在EPC總承包模式下的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，其主要是業(yè)主方與總承包方之間的一場博弈。在這個(gè)過程中存在一個(gè)誤區(qū)，即某些人覺得應(yīng)該將工程項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)盡可能的轉(zhuǎn)移到承包商身上。其實(shí)，不管是業(yè)主方還是承包商方，都需要與另一方進(jìn)行密切配合，只有這樣才能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)的真正控制，進(jìn)而保證雙方都能夠從中獲取利益。

2.2 在控制權(quán)配置的基礎(chǔ)上進(jìn)行投資控制

想要實(shí)現(xiàn)業(yè)主方與總承包商方之間的控制權(quán)配置，就需要簽訂合同。也就是所簽訂的合同是以控制權(quán)的配置為基礎(chǔ)，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)雙方責(zé)權(quán)利的有效管控。

在EPC總承包模式下對(duì)控制權(quán)進(jìn)行合理配置，不僅能夠有效降低工程項(xiàng)目的整體成本，同時(shí)也能夠推進(jìn)雙方的合作，促使總承包商能夠更好的完成工程項(xiàng)目施工，從而保證工程項(xiàng)目投資效果得到最優(yōu)化體現(xiàn)。

當(dāng)業(yè)主方與承包商簽訂合同之后，業(yè)主方會(huì)擁有一定的監(jiān)督權(quán)以及決策權(quán)等，而承包商方則會(huì)擁有對(duì)這個(gè)工程項(xiàng)目的管理權(quán)。另外，在EPC總承包模式下，業(yè)主對(duì)工程項(xiàng)目的控制權(quán)會(huì)有所增強(qiáng)，利于其對(duì)投資的風(fēng)險(xiǎn)管控;但是，因?yàn)镋PC總承包模式并沒有完全成熟，所以還需要在識(shí)別出項(xiàng)目控制點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)工程項(xiàng)目中的控制權(quán)進(jìn)行科學(xué)分解，從而保證業(yè)主方以及總承包商之間的控制權(quán)劃分科學(xué)合理，比如工程項(xiàng)目的可行性研究審查權(quán)，應(yīng)該由業(yè)主完全控制;施工現(xiàn)場監(jiān)督權(quán)，應(yīng)該由業(yè)主與承包商一同控制等。

通過這種方式，業(yè)主需要對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行大部分控權(quán)，主要表現(xiàn)在對(duì)總承包商的工作情況進(jìn)行審查和監(jiān)督等，而總承包商主要起到協(xié)助的作用。

2.3 在簽訂柔性合同的基礎(chǔ)上進(jìn)行投資控制

在簽訂工程項(xiàng)目合同的過程中，需要根據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)以及合同體系、類型等對(duì)合同范本進(jìn)行選擇。比如，首先應(yīng)該對(duì)工程項(xiàng)目中的業(yè)主需求進(jìn)行考慮，同時(shí)還需要考慮工程項(xiàng)目自身的特點(diǎn)以及功能等，從而通過專家打分來決定選擇哪一類型的合同;其次，業(yè)主結(jié)合需求對(duì)合同體系進(jìn)行選擇;最后，對(duì)合同的柔性進(jìn)行確定，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)投資的有效控制。主要有以下幾點(diǎn)：

①如果工程項(xiàng)目具有一定的單一性以及不可重復(fù)的特性，則業(yè)主需要對(duì)該工程項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)分析，并結(jié)合分析結(jié)果設(shè)計(jì)出滿足工程項(xiàng)目特點(diǎn)的內(nèi)容;另外，業(yè)主需要明白，該類項(xiàng)目合同內(nèi)容需要進(jìn)行詳細(xì)設(shè)計(jì)，而不可簡單選擇，否則會(huì)導(dǎo)致工程項(xiàng)目的特點(diǎn)以及業(yè)主需求得不到滿足，也就無法實(shí)現(xiàn)柔性合同的制定目標(biāo)。

②在對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行締約階段，需要對(duì)合同上的內(nèi)容進(jìn)行柔性設(shè)計(jì)。但是因?yàn)槿嵝跃哂幸欢ǖ臅r(shí)間限制，所以通常會(huì)在該階段對(duì)一些不確定事件進(jìn)行柔性設(shè)計(jì)，也就是在對(duì)工程項(xiàng)目的合同條款內(nèi)容進(jìn)行實(shí)際設(shè)計(jì)時(shí)，需要從整個(gè)工程項(xiàng)目出發(fā)，而不是單純的將其作為締約合同處理。

③在對(duì)工程項(xiàng)目合同條款內(nèi)容進(jìn)行設(shè)定的過程中，還需要注意剛性條款和柔性條款之間的互補(bǔ)性，也就是需要對(duì)合同關(guān)系的保護(hù)進(jìn)行充分考慮，同時(shí)還需要將其對(duì)當(dāng)事人的約束作用充分體現(xiàn)出來，需要做到協(xié)調(diào)為主，對(duì)業(yè)主方以及承包商方之間的關(guān)系進(jìn)行有效維持[3]。

3? 結(jié)束語

本文通過對(duì)EPC總承包模式下工程項(xiàng)目投資常遇風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，提出幾點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控路徑。通過對(duì)工程項(xiàng)目控制權(quán)進(jìn)行合理配置，以及簽訂具有柔性的合同，不但能夠有效避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，同時(shí)還能夠有效提升工程項(xiàng)目的整體收益。因此，在EPC總承包模式下開展工程項(xiàng)目工作，需要嚴(yán)格遵守權(quán)責(zé)利對(duì)等原則，將控制權(quán)、風(fēng)險(xiǎn)以及合同作為重要管控路徑，使得業(yè)主能夠在工程項(xiàng)目投資中占據(jù)主導(dǎo)地位，推動(dòng)工程項(xiàng)目更好的開展。

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