我國(guó)存款保險(xiǎn)制度淺析

金巖｜文

本文首先對(duì)存款保險(xiǎn)制度進(jìn)行簡(jiǎn)要介紹，主要包括其概念及國(guó)際現(xiàn)狀；其次，從我國(guó)實(shí)際情況展開(kāi)，介紹我國(guó)現(xiàn)行的存款保險(xiǎn)制度現(xiàn)狀；再次，將著重介紹存款保險(xiǎn)制度的積極意義；最后，提出我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的現(xiàn)存問(wèn)題。

我國(guó)存款保險(xiǎn)制度淺析

1.存款保險(xiǎn)制度概述

存款保險(xiǎn)制度，可分為隱性存款保險(xiǎn)制度與顯性存款保險(xiǎn)制度兩種。隱性保險(xiǎn)制度是指雖然沒(méi)有明文規(guī)定，但在發(fā)生重大的銀行問(wèn)題（如擠兌或大型銀行破產(chǎn)倒閉時(shí)），政府會(huì)采取一定補(bǔ)救措施以保證存款人利益的一項(xiàng)制度。事實(shí)上，任何國(guó)家都存在隱性存款保險(xiǎn)制度：因?yàn)樵诋?dāng)今世界，銀行是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的樞紐，一旦產(chǎn)生問(wèn)題就會(huì)引起嚴(yán)重的后果，以致政府無(wú)法坐視不管。而另一類(lèi)，即顯性存款保險(xiǎn)制度，是指一個(gè)國(guó)家或地區(qū)為了保護(hù)存款人的合法權(quán)益，維護(hù)整個(gè)金融體系的安全穩(wěn)定，設(shè)立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)并要求相關(guān)金融機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)費(fèi)以建立保險(xiǎn)基金，從而在被保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)產(chǎn)生危機(jī)或陷入即將破產(chǎn)的境地時(shí)，能夠向其提供財(cái)務(wù)救助或向其存款人支付全部或部分存款的制度。除特殊說(shuō)明外，本文所指的存款保險(xiǎn)制度均為顯性存款保險(xiǎn)制度。

2.存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展現(xiàn)狀

我國(guó)清代的“五家聯(lián)?！敝贫仁鞘澜缟嫌嘘P(guān)存款保險(xiǎn)的最早記錄，但目前公認(rèn)最早的全國(guó)性存款保險(xiǎn)制度則起源于1924年的捷克。至于存款保險(xiǎn)制度第一次被廣大民眾所認(rèn)識(shí)和了解，則是在1933年“大蕭條”之后的美國(guó)：作為羅斯福新政的措施之一，美國(guó)政府通過(guò)了《格拉斯-斯蒂格爾法案》（Glass-Steagall Act），創(chuàng)立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC），并向各金融機(jī)構(gòu)提供存款保險(xiǎn)。1960年以來(lái)，存款保險(xiǎn)制度迅速在各國(guó)普及，包括英國(guó)、加拿大、日本等在內(nèi)的發(fā)達(dá)國(guó)家和巴西、印度、肯尼亞等發(fā)展中國(guó)家都相繼建立了存款保險(xiǎn)制度。2012年5月，國(guó)際存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)協(xié)會(huì)（IADI，the International Association of Deposit Insurers）成立，并致力于推進(jìn)存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展和國(guó)際間合作。據(jù)其統(tǒng)計(jì)，截至2011年3月底，全世界已經(jīng)有111 個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立起了存款保險(xiǎn)制度，另外還有41 個(gè)國(guó)家正在考慮建設(shè)顯性存款保險(xiǎn)制度。

我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀

作為利率市場(chǎng)化進(jìn)程中的關(guān)鍵一環(huán)，我國(guó)的《存款保險(xiǎn)條例》于2015年4月1日正式推出，并于2015年5月1日起正式實(shí)施。我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的主要內(nèi)容如下：

建立有效的監(jiān)管體系。作為存款保險(xiǎn)制度的主管機(jī)構(gòu)，國(guó)務(wù)院新設(shè)立的存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)與原有的央行、銀保監(jiān)會(huì)等監(jiān)管部門(mén)共同構(gòu)建了全方位的監(jiān)管體系，并附有盡早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)處置風(fēng)險(xiǎn)等職能，以便于金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防及控制。

推行強(qiáng)制性保險(xiǎn)制度。《存款保險(xiǎn)條例》提出要求，對(duì)于境內(nèi)依法成立的所有存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)（包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)信社、民營(yíng)銀行等）實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)，確保存款保險(xiǎn)制度的公平性，實(shí)現(xiàn)最大范圍內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)的全覆蓋。

設(shè)置賠付上限。我國(guó)存款保險(xiǎn)制度采取限額賠付制，同一存款人在同一銀行內(nèi)的存款最高賠付限額為人民幣50萬(wàn)元整。當(dāng)存款機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，50萬(wàn)元以內(nèi)的部分由存款保險(xiǎn)全額賠付，超出50 萬(wàn)元的部分由此銀行的清算資產(chǎn)中按比例受償。

采取基準(zhǔn)費(fèi)率。因我國(guó)存款保險(xiǎn)制度尚處于初期階段，故費(fèi)率較其他國(guó)家偏低，且各機(jī)構(gòu)統(tǒng)一繳納基準(zhǔn)費(fèi)率，具體費(fèi)用按吸收存款比例計(jì)算。此舉有利于減小存款保險(xiǎn)制度對(duì)金融機(jī)構(gòu)的影響，減輕金融機(jī)構(gòu)成本負(fù)擔(dān)，推進(jìn)市場(chǎng)平穩(wěn)改革。

我國(guó)實(shí)行存款保險(xiǎn)制度的積極意義

1.保護(hù)存款人利益

作為保險(xiǎn)的一種，存款保險(xiǎn)最大的作用就在于防范經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，為存款人的存款提供保障。大部分存款人，尤其是占多數(shù)的小額存款人，對(duì)銀行運(yùn)營(yíng)機(jī)制并不了解，風(fēng)險(xiǎn)防控的意識(shí)也相對(duì)淡薄?！洞婵畋ｋU(xiǎn)條例》尚未實(shí)施之前，雖然國(guó)家會(huì)對(duì)破產(chǎn)倒閉的商業(yè)銀行施以援手，但從法律上來(lái)講，國(guó)家沒(méi)有必須拯救商行的義務(wù)，存款人的利益也就無(wú)法得到切實(shí)有效的保障。而在《存款保險(xiǎn)條例》建立后，存款人可以明確地知曉自己的存款是受到法律保護(hù)的，即使商行倒閉，保額內(nèi)的存款也將由相關(guān)機(jī)關(guān)進(jìn)行賠付。并且，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度雖有50 萬(wàn)元的最高償付限額，但這一限額足以覆蓋99.63%存款人的全部存款，具體覆蓋率參見(jiàn)表1。

2.維護(hù)金融系統(tǒng)穩(wěn)定性

金融系統(tǒng)有其固有的不穩(wěn)定性：作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，銀行一方面吸收存款人的存款，另一方面向貸款人發(fā)放貸款；然而，存款人可以隨時(shí)到銀行提現(xiàn)，貸款卻必須在規(guī)定時(shí)間才能收回。一旦存款人對(duì)銀行的信心有小的波動(dòng)，就可能導(dǎo)致其提現(xiàn)乃至于擠兌，而銀行卻無(wú)法在同時(shí)收回貸款，導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)。而《存款保險(xiǎn)條例》則如同危機(jī)時(shí)期的一顆定心丸，存款人既知自己的存款受到法律的保護(hù)，便不會(huì)隨意提現(xiàn)，金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性也進(jìn)而得以維護(hù)。

表1 截至2017年末我國(guó)各類(lèi)銀行存款保險(xiǎn)50萬(wàn)元限額實(shí)現(xiàn)全額保障占比

3.促進(jìn)銀行業(yè)適度競(jìng)爭(zhēng)

由于實(shí)力、資本規(guī)模上的優(yōu)勢(shì)，加上“太大不能倒閉”（“too-big-to-fail” ）的共識(shí)，存款者傾向于認(rèn)為大銀行是更加安全的，因而在存款時(shí)更多地選擇了大型銀行，使中小型銀行在競(jìng)爭(zhēng)中處于不利位置?！洞婵畋ｋU(xiǎn)條例》實(shí)施后，由于不同規(guī)模的銀行并入同一保險(xiǎn)制度，采用同一存款保護(hù)限額，其風(fēng)險(xiǎn)水平趨于一致，存款人將按照風(fēng)險(xiǎn)收益的原則，以公正的態(tài)度考量各類(lèi)銀行，有利于促進(jìn)銀行業(yè)的適度競(jìng)爭(zhēng)。

我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的現(xiàn)存問(wèn)題

1.存款者的道德風(fēng)險(xiǎn)

正因《存款保險(xiǎn)條例》的存在可以直接有效地保護(hù)存款者的財(cái)產(chǎn)，因此，存款者在選擇金融機(jī)構(gòu)時(shí)，容易忽視對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的考慮。他們并不在意銀行的經(jīng)營(yíng)是否穩(wěn)健合理，而傾向于選擇提供最高利息率的銀行。即使是在得知銀行經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，存款人也可能因過(guò)分依賴(lài)存款保險(xiǎn)的保障，而缺乏把自己的存款及時(shí)取出的動(dòng)機(jī)?？梢?jiàn)，存款保險(xiǎn)制度降低了存款者的自我保護(hù)意識(shí)，將保護(hù)存款的全部責(zé)任推卸給了存款保險(xiǎn)制度。

2.投保銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)

雖然《存款保險(xiǎn)條例》并不保證銀行債權(quán)人和股東的權(quán)益，但對(duì)于投保銀行來(lái)說(shuō)，《存款保險(xiǎn)條例》在很大程度上減小了存款人擠兌的可能性，為銀行追求風(fēng)險(xiǎn)、追求利潤(rùn)提高了更大的空間。尤其是在當(dāng)前情況下，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度實(shí)行統(tǒng)一費(fèi)率時(shí)，由于所繳保險(xiǎn)費(fèi)與銀行承受風(fēng)險(xiǎn)無(wú)關(guān)，銀行就更有可能為了高利率而投資于高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目：項(xiàng)目所帶來(lái)的回報(bào)可以由自己獨(dú)享，而風(fēng)險(xiǎn)則由全體參保銀行共同承擔(dān)?？梢?jiàn)，存款保險(xiǎn)制度降低了銀行對(duì)安全性的要求，還有可能誘使投保銀行的經(jīng)營(yíng)策略變得激進(jìn)、冒險(xiǎn)，甚至引發(fā)整個(gè)金融系統(tǒng)的動(dòng)蕩。

3.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)

由于存款保險(xiǎn)制度一方面保證了存款人的存款安全，另一方面減小了銀行因遭擠兌而破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的壓力大大減輕，因此容易在監(jiān)管方面有所懈怠。尤其是當(dāng)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)兼有監(jiān)管職能時(shí)，由于涉及賠付等問(wèn)題，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)更加積極地參與監(jiān)管，相反，原本對(duì)此負(fù)責(zé)的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)則傾向于漠化銀行風(fēng)險(xiǎn)，或?qū)τ诮鹑跈C(jī)構(gòu)的違規(guī)行為采取容忍、放任的態(tài)度。如果金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)失職，銀行危機(jī)將難以被及時(shí)發(fā)現(xiàn)、解決，可能威脅到金融體系的穩(wěn)定，容易造成嚴(yán)重后果。

結(jié)語(yǔ)

作為一個(gè)仍處于轉(zhuǎn)型時(shí)期的發(fā)展中國(guó)家，我國(guó)在金融安全方面需要付出的努力還很多，建立并改進(jìn)我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度，也必定是一項(xiàng)艱巨的任務(wù)。通過(guò)近四年來(lái)的不斷探索與實(shí)踐，可以看到我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度已初見(jiàn)成效，但要使之日臻完善，必定還需要一個(gè)漫長(zhǎng)的過(guò)程。