取消住房公積金制度不利于經(jīng)濟社會發(fā)展

文/梁碩

面對新冠肺炎疫情影響下的經(jīng)濟社會發(fā)展，中國國際經(jīng)濟交流中心副理事長黃奇帆日前撰文提出，在各級政府所采用的稅收等政策之外，建議加快幾方面的改革，其中之一就是“取消住房公積金制度”，引發(fā)了很大的社會反響。其后他又再度發(fā)聲，建議改革公積金制度，代之以建立年金制度。對住房公積金制度是輕言取消還是改革完善？從經(jīng)濟社會發(fā)展系統(tǒng)論的角度看，住房公積金制度實施近30年來，已成為我國住房制度的重要組成部分，把取消住房公積金制度作為克服疫情影響、降低企業(yè)成本的一項改革措施，只會適得其反，會給抗擊疫情和后疫情時期社會發(fā)展帶來諸多負(fù)面影響和沖擊，甚至?xí)|發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險。

一、減少了職工工資性收入

住房公積金作為職工工資性收入，是職工勞動報酬的組成部分。停止住房實物分配以后，住房公積金已成為政府和單位（企業(yè)）向城鎮(zhèn)在職職工提供的一份貨幣形式的住房保障，對解決職工住房問題、實現(xiàn)“住有所居”發(fā)揮了重要作用。改革開放以來，隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展，無論是城鎮(zhèn)在職職工還是退休職工，工資性收入均保持了多年的持續(xù)增長，住房公積金作為法規(guī)明確的職工工資性收入和企業(yè)用工必要成本要素構(gòu)成，已內(nèi)生到企業(yè)用工和職工求職的勞動力市場規(guī)則之中。應(yīng)對新冠肺炎疫情對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的影響，關(guān)鍵還是市場大環(huán)境和財政、金融、稅收等方面的政策支持措施，以及企業(yè)本身創(chuàng)新求變的自救能力。當(dāng)前企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)面臨的階段性主要矛盾不是職工工資成本過高，而是用工短缺，需要以合適的薪酬待遇招人用人留人，甚至“搶人”，因而不能簡單地以取消住房公積金來壓縮企業(yè)生產(chǎn)成本。2018年，全國住房公積金實繳人數(shù)占城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險參保繳費人數(shù)的48%左右，很多中小微企業(yè)職工和個體工商戶并未繳存住房公積金，如取消住房公積金制度，不僅將嚴(yán)重削弱有條件繳存單位職工對取得合法工資性收入的獲得感，降低職工的住房消費能力和消費水平，同時也不能對未繳存住房公積金的企業(yè)和個體工商戶起到降低成本的實際作用。而住建部等部門出臺并實施的住房公積金階段性支持政策，已有針對性地紓解了企業(yè)在疫情影響下的一些實際困難。

二、減少了住房消費金融性供給

建立擴大消費需求的長效機制，是我國經(jīng)濟發(fā)展的長期戰(zhàn)略方針和基本立足點，國家“十三五”規(guī)劃明確，以供給改善和創(chuàng)新更好滿足、創(chuàng)造消費需求，穩(wěn)步促進住房、汽車和健康養(yǎng)老等大宗消費。住房公積金以職工繳存與資金互助使用形式為基礎(chǔ)，政府提供免稅等配套政策措施，增強繳存職工住房消費能力，推動其通過市場化途徑解決住房問題。正是住房公積金制度的實施，培育了政策性個人住房貸款抵押機制，并帶動商業(yè)性個人住房貸款業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展。住房公積金作為一種政策性住房消費金融供給，成為轉(zhuǎn)變職工住房消費觀念、支持職工家庭住房消費的重要政策性金融工具。至2018年底，全國已累計發(fā)放個人住房抵押貸款3334.82萬戶，貸款總額85821.32億元，貸款余額49845.78億元。近5年來，全國住房公積金個人住房貸款市場占有率在16.19%-33%之間。僅2018年發(fā)放的住房公積金個人住房貸款，就可為貸款職工節(jié)約利息支出近2020億元。正是住房公積金這種主要定向用于住房消費的制度特征，使廣大繳存職工的住房消費需求轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的住房消費行為，并促進了擴大住房消費需求長效機制的建立。取消住房公積金制度，將直接減少在職工住房消費方面的政策性金融供給，制約職工在住房消費方面的投入，既不利于職工住房問題的解決和住房條件的進一步改善，同時也將影響房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展。

三、極易觸發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險

2019年中央經(jīng)濟工作會議指出：必須從系統(tǒng)論出發(fā)優(yōu)化經(jīng)濟治理方式，加強全局觀念，在多重目標(biāo)中尋求動態(tài)平衡。必須強化風(fēng)險意識，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。為此，全面落實因城施策，穩(wěn)地價、穩(wěn)房價、穩(wěn)預(yù)期的長效管理調(diào)控機制，促進房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展，成為中央經(jīng)濟工作會議明確的今年重點工作目標(biāo)之一。面對新冠肺炎疫情對全球經(jīng)濟的巨大沖擊，經(jīng)濟學(xué)家李迅雷認(rèn)為，當(dāng)前歐美已來到經(jīng)濟危機的邊緣，不爆發(fā)金融危機就是好事。所以現(xiàn)在要用底線思維，防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險，把房地產(chǎn)業(yè)穩(wěn)住，防止房價暴跌，因為在中國，能觸發(fā)金融危機的，可能就是房地產(chǎn)。實行住房公積金制度以來，隨著住房公積金繳存積累的增加，近5年，住房公積金個人住房貸款年平均規(guī)模已占全國個人住房抵押貸款市場份額的20%以上，支持貸款職工購房面積占全國商品住宅銷售面積19.42%-33.30%。而在中國特殊的體制條件下，政府和市場的雙重推動，導(dǎo)致地方政府對土地財政的高依賴、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)運作的高負(fù)債以及職工家庭住房消費的高杠桿，在這“三高”因素和新冠肺炎疫情的疊加影響下，據(jù)《經(jīng)濟觀察網(wǎng)》報道，自春節(jié)假期以來，全國有超過30個省份或城市出臺了針對房地產(chǎn)需求端的扶持政策，主要包括放寬人才落戶限制、提供購房補貼、提供契稅補貼、放松住房公積金貸款限制、放松限購限貸等。而在這多舉措抗擊新冠肺炎疫情影響、從系統(tǒng)論出發(fā)統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展的關(guān)鍵時刻，輕言取消住房公積金制度，無疑會從減少職工工資性收入、抑制職工住房消費能力、打壓房地產(chǎn)開發(fā)營銷等多個維度沖擊房地產(chǎn)市場，直接影響穩(wěn)地價、穩(wěn)房價、穩(wěn)預(yù)期目標(biāo)的落實，不僅與統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展逆向而行，而且極易觸發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險，給疫情防控和后疫情時期的經(jīng)濟社會發(fā)展造成不利影響。

四、影響對港澳臺政策的實施

近年來，隨著內(nèi)地與港澳地區(qū)交流合作的持續(xù)深化，來內(nèi)地求學(xué)、就業(yè)、投資、居住的港澳同胞不斷增多，他們對在內(nèi)地享有更加便利生活的訴求日益強烈，為了給港澳同胞到內(nèi)地發(fā)展創(chuàng)造更好條件、提供更多機會，使港澳同胞在服務(wù)國家的同時實現(xiàn)自身更好發(fā)展，創(chuàng)造更加美好的生活，習(xí)近平總書記在2017年慶祝香港回歸祖國20周年大會上，專門講到中央有關(guān)部門將積極研究出臺便利香港同胞在內(nèi)地學(xué)習(xí)、就業(yè)、生活的具體措施，后又?jǐn)U大到澳門和臺灣同胞。為落實習(xí)近平總書記和中央有關(guān)要求，2017年11月，住建部、財政部、人民銀行和國務(wù)院港澳辦、國務(wù)院臺辦，聯(lián)合出臺了《關(guān)于在內(nèi)地（大陸）就業(yè)的港澳臺同胞享有住房公積金待遇有關(guān)問題的意見》，明確了支持港澳臺同胞繳存住房公積金、同等享有使用權(quán)利、做好管理服務(wù)工作、抓好政策落實四項具體措施。政策出臺以后，僅2018年就新增1.24萬港澳臺同胞繳存住房公積金，這既為他們就業(yè)、生活提供了便利，又促進了港澳臺同胞更好地融入內(nèi)地（大陸）的經(jīng)濟社會發(fā)展。取消住房公積金制度，將會直接影響中央對港澳臺政策實施的連續(xù)性。

五、不利于住房制度的建立和完善

習(xí)近平總書記在黨的十九大報告中明確提出，堅持房子是用來住的、不是用來炒的定位，加快建立多主體供給、多渠道保障、租購并舉的住房制度，讓全體人民住有所居。助力全體人民住有所居、兼具供給和保障雙重屬性的住房公積金制度，已是我國住房制度的重要組成部分，不僅具有住房收入性供給、住房消費性供給、住房金融性供給等制度供給特征，惠及面最廣的一項住房保障制度。改革開放以來，隨著住房制度改革和住房市場化、商品化的推進，經(jīng)濟適用住房、公租房（含廉租房）、限價商品房、棚改安置房、共有產(chǎn)權(quán)房等實物型住房保障，合計幫助約2億困難群眾改善了住房條件。而與有準(zhǔn)入門檻的實物型住房保障方式相比，住房公積金這種貨幣形式的住房保障方式不受戶籍身份、收入水平等方面的限制，具有對全體在職職工提供保障的廣泛覆蓋性，是把住房保障與市場化結(jié)合得最為緊密的制度設(shè)計。據(jù)統(tǒng)計，僅從2003年至2018年，全國住房公積金制度就惠及26718萬人（實繳職工人數(shù)與銷戶職工人數(shù)之和），遠(yuǎn)超享受實物型住房保障的人數(shù)。作為一項覆蓋面廣、可塑性強、兼容性強的住房貨幣化供給和保障制度，住房公積金制度不僅在使全體人民住有所居上發(fā)揮了重要作用，還可在滿足人民群眾不斷增長的美好生活需要中，在從住有所居向更加舒適、幸福的高品質(zhì)住有宜居和智能化居住的轉(zhuǎn)型升級中，提供必要的支持和幫助。輕言取消住房公積金制度，既會妨礙多主體供給、多渠道保障、租購并舉住房制度的建立完善，也不利于全體人民住有所居目標(biāo)的早日實現(xiàn)。

從以上五個方面的分析可以看出，所謂以取消企業(yè)住房公積金制度降低成本，是一個非常糟糕的建議。至于改革公積金制度，代之以建立企業(yè)年金制度的建議，也難具可行性。國家鼓勵企業(yè)建立企業(yè)年金，企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8%，企業(yè)和職工個人繳費合計不超過本企業(yè)職工工資總額的12%。企業(yè)年金作為補充養(yǎng)老保險制度，可謂是養(yǎng)老保險制度體系中的“陽春白雪”。建立企業(yè)年金同樣會增加單位的成本支出，目前只在少數(shù)有條件的企業(yè)中實行。至2018年底，全國僅有8.74萬家企業(yè)建立了企業(yè)年金制度，參加職工2388萬人，年金累計結(jié)存14470億元，其覆蓋范圍、受益職工、結(jié)存資金等都遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于住房公積金。

在統(tǒng)籌推進新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展的過程中，住房公積金制度是取消還是改革完善？住房公積金制度怎樣支持企業(yè)克服疫情影響？住建部等三部門按照黨中央、國務(wù)院關(guān)于出臺階段性、有針對性政策措施紓解企業(yè)困難的決策部署，經(jīng)國務(wù)院常務(wù)會議審議通過后，出臺《關(guān)于妥善應(yīng)對新冠肺炎疫情實施住房公積金階段性支持政策的通知》，這既是決策層對住房公積金行業(yè)在疫情防控中明確的工作要求，也可以看作是對所謂制度取消論的一種否定。而各地住房公積金管理機構(gòu)也在抗擊疫情影響的大考中，積極有效地落實通知要求，幫助企業(yè)和繳存職工紓解困難，共克時艱，努力交出一份合格的答卷。我們有理由相信，通過制度的完善和《住房公積金管理條例》的全面修訂，住房公積金制度將在克服疫情影響，加快建立多主體供給、多渠道保障、租購并舉的住房制度，讓全體人民住有所居中，發(fā)揮新的、更大的作用。