支付寶應用問題淺談

王磊

摘要：伴隨著我國網購的日益完善，網購已成為人們生活中重要組成部分。伴隨網購應運而生的網絡支付形式也越來越成熟。網絡支付的方便快捷性也逐漸被人們所接受和認可。支付寶作為網絡支付的最主要方式也越來越多的被人們應用在生活中，特別是年輕人聚集的高校，支付寶支付已成為消費的主流支付方式。

關鍵詞：支付寶;高校;財務

2016年螞蟻金服針對國內各大高校啟動了“智慧食堂”計劃，免費為高校的食堂和超市更換卡機，并拿出數(shù)十億的支付寶返現(xiàn)來促進廣大師生使用支付寶消費，正式開啟了支付寶的高校模式。而作為執(zhí)行政府會計制度的高校財務，支付寶的大量使用提供便捷的同時也存在一些問題。

一、國家相關法律、法規(guī)的不完善

盡管支付寶的運營都是有國家法律法規(guī)支持的，但是缺少適應高校的法律、法規(guī)，如：《預算法》、《政府采購法》等高校執(zhí)行較多的法律，同時地方財政、教育部門針對網絡支付的地方性法規(guī)、文件也少之又少，對網絡支付的監(jiān)管也缺少有效的手段。如果發(fā)生經濟糾紛將不能用針對性較強的法律來解決問題，只能以《合同法》等應用較為廣泛的法律為依據(jù)。例如在支付寶“智慧食堂”計劃中支付寶承諾使用“花唄”方式支付超過30萬筆返現(xiàn)10萬元，學生在支付寶卡機使用“花唄”可以隨機抽取花唄紅包，但當具體實施后由于高校方只能掌握學生刷卡次數(shù)卻無法得知學生具體抽中紅包金額，不能掌握支付寶承諾的返現(xiàn)金額是否達到，無法確定自己的權益是否受到侵害，同時維護自己權益需要大量的人力、資金、時間成本而難以維護自己的權益。

二、安全性有待加強

傳統(tǒng)的銀行網銀安全性較高。首先，用唯一的“安全盾+密碼”的方式，國庫集中支付更需要財政專網來完成，甚至很多支付都是用專用網絡，不允許使用公共網絡，有效的控制了支付的安全性。其次，相關財政部門針對單位賬戶的使用和人員的管理都有專門的制度要求做保障，財務按照制度要求由專人專管安全盾及密碼，責任明確相對安全級別較高，同時上級財政和主管部門也會定期以多種形式對賬戶的使用和安全性進行檢查。最后，大學生在使用傳統(tǒng)網銀時支付密碼需要反復驗證或者使用安全盾，如果手機或卡、盾丟失在附近銀行網點進行掛失處理，能夠有效的保證學生權益。而支付寶使用的是公共網絡，存在電腦或手機中毒泄密的風險安全性較低。然后則是支付寶由支付寶賬號、登陸密碼和支付密碼構成，支付寶的使用人員較多不易管理。出納需要用支付寶流水與銀行對賬，收費管理人員需要與校內有關部門對賬，會計需要網上憑證記賬，還需要單據(jù)和憑證的網上下載打印，也就使財務部門需要登陸使用支付寶的人員增加而缺少唯一性，相對應泄露密碼的概率也會增加，資金和信息的安全性會低很多。最大的安全隱患在于資金支付都需在網上完成（手機也可以），不論是大學財務部門的財務人員還是使用支付寶的大學生，一旦用手機登錄支付寶后手機丟失，對資金支付產生極大的安全隱患，特別是小額免密支付和“花唄”透支支付產生的損失將無法挽回。

三、服務性差

在與支付寶的合作當中，支付寶運營主要以網絡為主，為了節(jié)省建立常駐機構的費用和減少分支機構提高管理效率，基本上提供的客戶服務都是委托外部公司進行的，很少有由支付寶公司專門業(yè)務人員來進行客戶服務，提供服務的外包公司往往也只能針對簡單的問題進行服務遇到技術難關時需要很長時間才能解決，有時為了提高服務質量支付寶還會更換服務人員甚至更換外包公司，這也使高校財務在與支付寶方溝通時產生障礙，盡管支付寶客服的服務態(tài)度較好，但服務態(tài)度并不能解決實際問題。相比之下，銀行系統(tǒng)在客戶服務上則較為傳統(tǒng)，有固定且穩(wěn)定的辦公地點，有專人負責專項業(yè)務，上級有多部門監(jiān)控監(jiān)管，還有健全的制度和操作準則的約束，高校在實際中遇到問題總能及時解決。在服務方面支付寶與各個銀行較完善較穩(wěn)定的服務機制相比較，差距還是很大的。

四、收費較高

各所高校財務都會遇到如：英語四六級報名費、計算機報名費等各種大量的學生繳費業(yè)務。由于學生大量使用支付寶支付方式，很多高校也與支付寶合作開發(fā)了支付寶繳費，一般來講支付寶的繳費費率在千分之五到千分之八之間，而銀行的費率基本在千分之三甚至很多地方性商業(yè)銀行都是免費的。產生費率差距的原因也很簡單，銀行主要靠發(fā)放貸款收取利息獲利，高校的銀行存款流動性較穩(wěn)定是貸款款源最好選擇，與高校合作時可以把風險成本轉化為服務成本因此費率較低甚至免費，大學每年大量的新生開卡也為銀行帶來大量的新客戶。支付寶是商業(yè)運作的企業(yè)，不是標準的金融企業(yè)，相關的運營成本只能通過有需要的服務費形式收取，所以支付寶的服務費率要高于各個銀行。

五、使用的局限性

執(zhí)行政府會計制度的高校財務部門，財政專網的國庫集中支付為業(yè)務中主要構成，代收代付的款項和質保金等業(yè)務都通過銀行的基本戶來完成，這些業(yè)務都不能用沒有實體賬戶的支付寶賬戶完成。支付寶只能轉給單位或個人的支付寶賬戶，還實現(xiàn)不了與實體賬戶的轉賬無法完成對公業(yè)務?，F(xiàn)在多用于學生繳費業(yè)務和連接不同系統(tǒng)對賬業(yè)務。

盡管如此，支付寶在高校的應用也具有非常重大的意義。

首先，支付寶的“智慧食堂”計劃與高校的深度合作的確為大學生們帶來了方便與快捷。支付寶與各大學合作之前，很多大學都有多套收費系統(tǒng)甚至有的大學仍未達到收費系統(tǒng)普及的程度，大學生在校園中生活會面臨各式各樣的支付問題，例如：吉林某高校有第一和第二兩個食堂，因為食堂采取外包的形式，食堂使用的是自己開發(fā)的收費系統(tǒng)，學生吃飯需要辦理儲值卡不能用現(xiàn)金，校園超市也是對外承包的，同樣也是使用自己開發(fā)的收費系統(tǒng)，學生可以選擇現(xiàn)金或儲值卡等形式支付，學?？荚嚥块T為了方便學生各種的考試繳費與銀行合作開發(fā)了網銀鏈接繳費方式，與繳費相關的還有圖書管理系統(tǒng)、后勤服務支付系統(tǒng)、話費網費繳納等多套系統(tǒng)，只能用現(xiàn)金、網銀、儲值卡等支付方式，還經常因為去銀行提現(xiàn)排隊、儲值卡余額不足、押金繳退等事情耽誤時間，其原因為每套收費系統(tǒng)都有其專屬的用途和開發(fā)公司而且使用單位和部門也不一樣，技術角度上很難讓每套系統(tǒng)都建立接口。而支付寶的出現(xiàn)解決了這一難題，支付寶可以直接與網銀綁定可以使用支付寶賬戶余額支付甚至還可以“花唄”透支支付，它為每一套收費系統(tǒng)實現(xiàn)了繳費的可能。支付寶的出現(xiàn)為大學生省去了辦飯卡、充飯卡、帶飯卡、丟飯卡等煩惱，各項繳費業(yè)務也能輕松辦理。商戶也不用為找零錢，辦飯卡、補飯卡、退押金等瑣事而擔憂;智能且不斷免費更新的支付寶設備也為高校財務省去很多采購和維護費用，財務人員也可以實現(xiàn)網絡智能對賬、在線轉賬等業(yè)務節(jié)約了大量人力、物力和時間。

其次，支付寶與高校的深度合作也為財政管理制度的完善提供了契機，雖然目前財政制度方面針對網絡支付仍有所欠缺，但是各高校為了適應目前形式也都紛紛出臺了相關的管理制度也越來越重視網絡支付，特別是大學生們大量使用手機支付當他們走出校園成為社會上消費主力的時候將改變傳統(tǒng)的商業(yè)模式，帶動著相關監(jiān)督和管控機制的建立與完善，讓制度由牢籠變成信息化與科技進步的溫床，促進國家對網絡支付的重視和制度的完善。

最后，支付寶打破了傳統(tǒng)的刷卡和現(xiàn)金模式，在不遠的未來更有可能完全實現(xiàn)無手機支付模式。它為在校大學生們打開了一扇窗，提高了學生們的創(chuàng)新意識，解放思想將不可能變成可能。讓大學變成國家強盛的搖籃，為我國實現(xiàn)偉大的民族復興培養(yǎng)出更多更好的人才。

參考文獻：

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（作者單位：遼寧鐵道職業(yè)技術學院）